用友U8V10.1 销售与应收款管理系统业务处理

业务解析
本笔业务是签订销售合同、开票发货、收到商业承兑汇票 的业务。
业务流程
操作指导 详见教材P253-258
业务六：票据贴现
业务描述 岗位说明 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月13日，将2016年1月12日收到的美的厨卫签发并承兑的商 业承兑汇票（56345612）到银行贴现，贴现率为10%。
财务部黄小明进行坏账处理并制单。
业务流程
操作指导 详见教材P283
业务十三：计提坏账准备
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月15日（假设的期末），计提坏账准备。
岗位说明
业务解析
本笔业务是签订销售合同、开票发货、有付款条件的业务。
业务流程
操作指导 详见教材P236-240
业务二：销售仓储笼
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月11日，与沃尔玛超市有限公司签订购销合同。
业务描述
业务描述
业务描述
岗位说明
销售部张立填制销售订单（审核）、销售专用发票（复 核）； 仓储部李红填制销售出库单（审核）； 财务部黄小明审核发票、单据记账并制单。
业务解析
本笔业务是开票发货，收回余款的销售业务。
业务流程
操作指导 详见教材P269-274
业务解析
本笔业务是签订销售合同，开票发货的外币销售业务。
业务十：销售货架（外币销售业务）
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月14日，与鑫源进出口公司签订购销合同。
业务描述
业务一：销售工装车
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月10日，与格力电器（芜湖）有限公司签订购销合同（计算 现金折扣时不考虑增值税）
业务描述
业务描述
业务描述
岗位说明
销售部张立填制销售订单（审核）、销售专用发票（复核）； 仓储部李红填制销售出库单（审核）； 财务部黄小明审核发票、单据记账并制单。
业务流程
本笔业务是有现金折扣的销售收款业务。
业务流程
操作指导 详见教材P249-251
业务五：销售工装车
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月12日，与美的厨卫电器签订购销合同。
业务描述
业务描述
业务描述
业务描述
岗位说明
销售部张立填制销售订单（审核）、销售专用发票（复 核）； 仓储部李红填制销售出库单（审核）； 财务部李卉填制商业承兑汇票；财务部黄小明审核发票 （制单）、收款单（制单）、单据记账。
业务流程
操作指导 详见教材P266-267
ຫໍສະໝຸດ Baidu 业务九：发货收到余款
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月14日，向世纪联华超市有限公司开票发货。
业务描述
业务描述
业务描述
岗位说明
销售部张立填制销售发票（现结、复核）；仓储部李红填 制销售出库单（审核）；财务部李卉填制收款单； 财务部黄小明审核发票（制单）、收款单（制单）、转账 （制单）、单据记账。
业务解析
本笔业务是签订销售合同，开票发货的业务。
业务流程
操作指导 详见教材P242-245
业务三：预收货款
业务描述 岗位说明 本笔解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月11日，与世纪联华超市签订购销合同。
业务描述
业务描述
岗位说明
销售部张立填制销售订单（审核）； 财务部李卉填制收款单； 财务部黄小明审核收款单并制单。
实训一 普通销售业务 实训二 直运销售业务 实训三 委托代销业务 实训四 销售退货业务 实训五 账表查询
本章重点
1.普通销售业务 2.直运销售业务 3.委托销售业务
本章难点
1.委托代销业务 2.销售退货业务
实训一 普通销售业务
业务一：销售工装车 业务二：销售仓储笼 业务三：预收货款 业务四：收到货款 业务五：销售工装车 业务六：票据贴现 业务七：销售货架 业务八：销售折让 4 业务九：发货收到余款 业务十：销售货架（外币销售业务） 业务十一：汇兑损益处理 业务十二：坏账发生
业务解析
本笔业务是签订销售合同，预售部分货款的业务。
业务流程
操作指导 详见教材P245-248
业务四：收到货款
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月12日，收到格力电器（芜湖）有限公司货款。
业务描述
岗位说明
财务部李卉填制收款单；财务部黄小明审核收款单、核销 并制单。
岗位说明
财务部李卉对商业承兑汇票进行贴现，财务部黄小明制单。
业务流程
操作指导 详见教材P258-260
业务七：销售货架
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月13日，与欧尚超市签订购销合同。
业务描述
业务描述
业务描述
岗位说明
销售部张立填制销售订单（审核）、销售专用发票（复 核）； 仓储部李红填制销售出库单（审核）； 财务部黄小明审核发票、单据记账并制单。
岗位说明
总经理室李金泽录入调整汇率、财务部黄小明进行汇兑损 益处理并制单。
业务流程
操作指导 详见教材P280-281
业务十二：坏账发生
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月15日，将1月9日应向沃尔玛超市有限公司收取的应收账款 2650元转为坏账。
岗位说明
业务描述
业务描述
岗位说明
销售部张立填制销售订单（审核）、销售专用发票（复 核）；仓储部李红填制销售出库单（审核）；财务部黄小 明审核发票（制单）、单据记账。
业务流程
操作指导 详见教材P276-279
业务十一：汇兑损益处理
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月15日（假设的期末），录入调整汇率【6.2】，进行期末汇 兑损益的处理并生成凭证。
业务流程
操作指导 详见教材P261-264
业务八：销售折让
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月14日，销售给欧尚超市有限公司的部分货架有质量问题， 双方协商给予10%折让。
业务描述
岗位说明
销售部张立填制红字销售专用发票（复核）； 财务部李卉填制收款单； 财务部黄小明审核发票、收款单、红票对冲、核销并制单。