工程经济分析不确定性分析
《工程经济学》6 不确定性分析与风险分析习题答案
6不确定性分析与风险分析1．什么是不确定性分析？为什么要进行不确定性分析？不确定性分析是指分析项目在经济运行中存在的不确定性因素对项目经济效果的影响，预测项目承担和抗御风险的能力，考察项目在经济上的可靠性，以避免项目实施后造成不必要的损失。
不确定性分析通常是对投资方案进行了财务评价和国民经济评价的基础上进行的，旨在用一定的方法考察不确定性因素对方案实施效果的影响程度，分析项目运行风险，以完善投资方案的主要结论，提高投资决策的可靠性和科学性。
2．简述盈亏平衡分析的概念和特点。
概念：盈亏平衡分析是在一定市场、生产能力及经营管理条件下，通过对产品产量、成本、利润三者之间相互关系的分析，判断企业对市场需求变化适应能力的一种不确定性分析方法，故亦称为量本利分析。
特点：找出投资项目的盈亏临界点，以判断不确定性因素对方案经济效果的影响程度，说明方案实施的风险大小及投资项目承担风险的能力，为投资决策提供科学依据。
盈亏平衡分析虽然能够度量项目风险的大小，但并不能揭示产生项目风险的根源。
虽然我们知道降低盈亏平衡点就可以降低项目的风险，提高项目的安全性，也知道降低盈亏平衡点可采取降低固定成本的方法，但是如何降低固定成本，应该采取哪些可行的方法或通过哪些有效的途径来达到这个目的，盈亏平衡分析并没有给出答案。
3．简述敏感性分析的步骤、作用和局限性。
步骤：①确定分析指标；②选择需要分析的不确定性因素；③分析每个不确定性因素的波动程度及其对分析指标可能带来的增减变化情况；④确定敏感性因素；⑤方案选择作用：不仅可以使决策者了解不确定因素对评价指标的影响，从而提高决策的准确性，还可以启发评价者对那些较为敏感的因素重新进行分析研究，以提高预测的可靠性。
局限性：敏感性分析虽然分析了不确定性因素的变化对方案的经济效益的影响，以及风险程度，但它并不能说明不确定性因素发生变动的可能性大小，即发生变动的概率，而这种概率与项目的风险大小直接相关。
不确定性分析—敏感性分析(水利工程经济课件)(1)
单元五 不确定性分析
• 1. 为什么要进行不确定性分析？ • 2. 不确定性分析有哪几种类型？
不确定性分析学习指南
盈亏平衡分析
学习目标
➢ 了解不确定性分析的涵义与目的 ➢ 掌握不确定性分析方法
学习重点
➢ 1.不确定性分析的概念 ➢ 2.敏感性分析 ➢ 3.概率分析 ➢ 4.不确定性分析的运用
任务一 不确定性分析概述
二、不确定性分析的目的
• 这种不确定性，有的来自于客观因素，有的来自于主观因素。 为了弄清楚不确定因素对经济评价指标的影响，或经济评价指 标对不确定因素的反映情况，就需进行不确定性分析，以检验 和判断水利工程建设方案在经济、财务上的可靠性。
任务一 不确定性分析概述
三、不确定性分析的种类
不确定性分析包括： 1.敏感性分析 2.概率分析 3.盈亏平衡分析
三种分析方法不同，各有侧重，但目的都是在揭示水利工程项 目受市场经济因素、环境因素的变化的不确定性对项目本身产生的 影响的变化规律，以便掌握规律和运用这种规律，在项目决策中战 局主动，作出正确选择。
单元五 不确定性分析概述
小结
本讲介绍了水利建设项目为了争取最有利 的投资或获取最大的效益。
不确定性分析
单元五 不确定性分析
任务一 不确定性分析概述
单元五 不确定性分析
一、教学目标
了解不确定性分析的目的及意义, 掌握不确定性分析种类。
任务一 不确定性分析概述
一、不确定性分析的涵义
• 由于水利工程建设项目经济评价采用的数据，大多数来自预测 或者估算结果，其效益、费用和计算期等都存在着一定程度的 不确定性。
工程经济风险和不确定性分析(ppt)
C C1 3 0 0 02 .5 x C D 1 8 0 0 0 1 .2 5 x
应取其小者为优
$（千元）
AB
C
D
24
18
12
6
12 3 4 5
BEP1 BEP2
x（千件）
在BEP1点应有A，C方案平衡 令 5000＋6x=13000+2.5x 解出 x b1＝BEP1＝2286件
在BEP2点应有C，D方案平衡 令 13000+2.5x=18000+1.25x 解之有 x b2＝BEP2＝4000件
解 盈亏平衡方程 P x F V x Z x
xbPV FZ64 8 0 0 .0 24.4 0件
Sxxb10040.459.6% 55%
x
100
方案可以接受
六、BEA用于不确定性分析 分析各种不确定因素朝着最大可能数值变化之后的
经营安全率，与规定的基准值进行比较。
例：某生产手表的方案设计生产能力为年产8万只，年 固定成本为200万元，单位可变成本为100元，产品售价 150元/只，税金平均每只2元。经预测，投产后固定成 本可能增长10％，单位可变成本可能增加10元，售价可 能下降10元，生产能力可能增加5000只，问此方案经营 是否安全？
亏损区
Vx可变成本
xb
x产量
（或BEP Break—Even—Point）
若盈亏平衡方程变形为
P偿付利润
$
(P-V)x
亏损区
收益区 F
x产量
xb
x 期望产量或设计产量
期望产量可以是生产能力，但通常是预测的销量。这一点
可能在xb左、右，其基础是生产能力，市场需求量。
经营安全系数（率）
《工程经济学》6-不确定性分析与风险分析习题答案
6不确定性分析与风险分析1. 什么是不确定性分析？为什么要进行不确定性分析？不确定性分析是指分析项目在经济运行中存在的不确定性因素对项目经济效果的影响, 预测项目承担和抗御风险的能力, 考察项目在经济上的可靠性, 以避免项目实施后造成不必要的损失。
不确定性分析通常是对投资方案进行了财务评价和国民经济评价的基础上进行的, 旨在用一定的方法考察不确定性因素对方案实施效果的影响程度, 分析项目运行风险, 以完善投资方案的主要结论, 提高投资决策的可靠性和科学性。
2. 简述盈亏平衡分析的概念和特点。
概念: 盈亏平衡分析是在一定市场、生产能力及经营管理条件下, 通过对产品产量、成本、利润三者之间相互关系的分析, 判断企业对市场需求变化适应能力的一种不确定性分析方法, 故亦称为量本利分析。
特点：找出投资项目的盈亏临界点, 以判断不确定性因素对方案经济效果的影响程度, 说明方案实施的风险大小及投资项目承担风险的能力, 为投资决策提供科学依据。
盈亏平衡分析虽然能够度量项目风险的大小, 但并不能揭示产生项目风险的根源。
虽然我们知道降低盈亏平衡点就可以降低项目的风险, 提高项目的安全性, 也知道降低盈亏平衡点可采取降低固定成本的方法, 但是如何降低固定成本, 应该采取哪些可行的方法或通过哪些有效的途径来达到这个目的, 盈亏平衡分析并没有给出答案。
3. 简述敏感性分析的步骤、作用和局限性。
步骤: ①确定分析指标；②选择需要分析的不确定性因素；③分析每个不确定性因素的波动程度及其对分析指标可能带来的增减变化情况；④确定敏感性因素；⑤方案选择4．作用: 不仅可以使决策者了解不确定因素对评价指标的影响, 从而提高决策的准确性, 还可以启发评价者对那些较为敏感的因素重新进行分析研究, 以提高预测的可靠性。
局限性：敏感性分析虽然分析了不确定性因素的变化对方案的经济效益的影响, 以及风险程度, 但它并不能说明不确定性因素发生变动的可能性大小, 即发生变动的概率, 而这种概率与项目的风险大小直接相关。
工程经济学第五章
找出敏感性强的因素，向决策者提出是否需要进一步收集资料，进行研 究，以提高经济分析的可靠性。
第五章 工程项目风险与不确定性分析
§2 敏感性分析
一、概述
3. 敏感性分析的步骤 选定需要分析的不确定性因素。这些因素主要有：产品产量、产品售价、主 要资源价格（原材料、燃料或动力等）、可变成本、固定资产投资、建设期 贷款利率及外汇汇率等。 确定经济评价指标。一般只对几个重要的指标进行分析，如净现值、内部收 益率、投资回收期等。
因素 建设投资 I(万元) 年销售收入 B(万元) 年经营成本 C(万元) 期末残值 L(万元) 寿命 n(年)
估算值
1500
600
250
200
6
解：作出本方案的现金流量表如下：
基本方案的现金流量表 单位：万元 年份 1. 现金流入（1.1+1.2） 1.1 年营业收入 1.2 期末残值回收 2. 现金流出（2.1+2.2） 2.1 建设投资 2.2 年经营成本 3. 净现金流量（1-2） -1500 1500 1500 250 350 250 350 250 350 250 350 250 350 250 550 250 250 250 250 250 0 1 600 600 2 600 600 3 600 600 4 600 600 5 600 600 6 800 600 200 250
亏损区
F
固定成本Leabharlann 0BEPQQ
产量
第五章 工程项目风险与不确定性分析
一、独立方案的盈亏平衡分析
（一）线性盈亏平衡分析 进而解出盈亏平衡点的生产能力利用率BEPY：
《建筑工程经济》电子教案(1) 项目五 不确定性分析
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任务一 不确定性分析概述
• 只是对不同的技术方案,这种不确定性的程度有大有小.为了尽量避免 决策失误,我们需要了解各种内外部条件发生变化时对技术方案经济 效果的影响程度,需要了解技术方案对各种内外部条件变化的承受能 力.
• 不确定性不同于风险.风险是指不利事件发生的可能性,其中不利事件 发生的概率是可以计量的;而不确定性是指人们在事先只知道所采取 行动的所有可能后果,而不知道它们出现的可能性,或者两者均不知道, 只能对两者做些粗略的估计,因此,不确定性是难以计量的.
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任务一 不确定性分析概述
• 当内部收益率下降多于２％,技术方案就会变成不可行,则技术方案就 会有风险,如果不对这些进行分析,仅凭一些基础数据所做的确定性分 析为依据来取舍技术方案,就可能会导致决策的失误.因此,为了有效地 减少不确定性因素对技术方案经济效果的影响,提高技术方案的风险 防范能力,进而提高技术方案决策的科学性和可靠性,除对技术方案进 行确定性分析外,还很有必要对技术方案进行不确定性分析.因此,应根 据拟实施技术方案的具体情况,分析各种内外部条件发生变化或者测 算数据误差对技术方案经济效果的影响程度,以估计技术方案可能承 担不确定性的风险及其承受能力,确定技术方案在经济上的可靠性,并 采取相应的对策力争将风险降低到最小限度.这种对影响方案经济效 果的不确定性因素进行的分析称为不确定性分析.
工程经济学第六章不确定性分析
2020/11/3
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盈亏平衡分析的优缺点
优点 ❖ 分析简单、明了 ❖ 有助于了解项目产品对市场的适应程度及项目可能承担风险
的程度。 ❖ 有助于合理确定项目生产规模、有助于投资决策。 缺点 ❖ 只考虑了不确定性因素单个变化 ❖ 建立在产量等于销售量的基础上 ❖ 采用的是某一正常生产年份的数据
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成 本 、收 入
TR=PQ TC=FC+CVQ
VC= CVQ
FC
产量
BEPQ
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销售收入、成本与产量的关系图
4
单方案盈亏平衡分析
盈亏平衡点： PQ=FC+CVQ
BEPE
BEPQ Qd
FC
BEPCV
P Qd
BEPQ
FC P CV
BEPP
CV
FC Qd
BEPFC (P CV ) Qd
❖ 确定分析指标：净现值及内部收益率
❖ 进行敏感性分析 ：
就是计算各不确定因素在可能变动的范围内发生变化时
导致的项目经济效果指标的变化情况，建立起一一对应的数量
关系，并用图或表的形式表示出来
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例如：有一个石油化工的投资项目，其投资额、年销售收入、年经营成本、年 销售税金、期末资产残值如表所示。采用的数据是根据对未来最可能出现的情 况进行预测估算的。由于对未来影响经济效益的某些因素把握不大，投资额、 经营成本和产品价格均有可能在±20％的范围内变动。设基准收益率为10％， 试分别就上述三个不确定因素对净现值的影响进行不确定性分析。
(3).若产量为15000件/年，使用年限为多长时，A设备有利？
设备 A B
初始投资 20 万元 30 万元
工程经济不确定性分析
(2)内部因素方面
❖物价变动，价格调整和通货膨胀引起的 工程总投资的变化;
❖建设期、投产期估计不准对经济效益的 影响;
❖生产能力的变化，项目投产后供求关系 的变化对经济效益的影响;
❖科学技术的进步，新产品的出现导致 竞争能力、成本的变化。
二、不确定性分析的方法 1．盈亏平衡分析 2．敏感性分析 3．概率分析
5.1 概 述
一 、不确定性分析的概念
1．不确定性分析
所谓不确定性，一是指影响工程方案经济效 果的各种因素（如各种价格）的未来变化带有不 确定性；二是指测算工程方案现金流量时各种数 据（如投资额、产量）由于缺乏足够的信息或测 算方法上的误差，使得方案经济效果评价指标值 带有不确定性。
不确定性分析主要分析各种外部条件发生变 化或者测算数据误差对方案经济效果的影响程度， 以及方案本身对不确定性的承受能力。
2．产生不确定性的原因
(1)外部环境方面
❖政治形势引起的大变化，如战争、地区性 动乱与冲突、经济上的冲突等;
❖气候变异或大范围反常，造成粮食或重要 工业原料的政策变化， 如整顿、调整引起的银根松紧，利率高低变 化等。
❖价格体系的调整，外汇汇率变化或通货 膨胀等经济变化;
工程经济学--第6章-不确定分析
提高价格，降低成本
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4.优劣盈亏平衡分析 (1)含义 对若干个互斥方案进行比选的情况下，如果是某个共有的不确定 因素影响这些方案的取舍，则可以进行优劣盈亏平衡分析。 (2)基本分析思路 • 设定多个（比如两个）的经济效果都受到某个不确定性因素x 的影响； • 选定一个经济效果指标E（比如总成本、NPV），其是以x为自 变量的函数即：E f x • 通过方程 f1 x f 2 x • 决定方案的取舍。 求得临界值；
正常销售量
BEP(%)＝
年固定总成本 年销售收入 可变成本 年销售税金
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c.用销售单价表示的盈亏平衡点BEP（P） BEP(P) = 年固定总成本 单位产品可变成本 单位产品销售税金
设计生产能力
盈亏平衡点反映了项目对市场变化的适应能力和抗风险能力。盈 亏平衡点越低，达到此点的盈亏平衡产量和收益或成本也就越少 ，项目投产后的盈利的可能性越大，适应市场变化的能力越强， 抗风险能力也越强。
【例2】某项目有3个方案，各方案成本费用见下表，
方 案
年固定成 本 （万元） 800 500 300 单位变动成 本 （元） 10 20 30 年总成本
A B C
TCA=800+10Q TCB=500+20Q TCC=300+30Q
要求：分析各方案适用的生产规模和经济性。
解：依题意，可得下图
TC
△Yj=
n
0
Qm
Qn
Q
方案 A总成本最低 方案 A总成本最低 方案 A总成本最低 万件 其中： 20 其中： Qm Q 20 万件 m 其中： Q 20 万件 m 万件 30万件 QQ n30
n
工程经济(1Z101030)技术方案不确定性分析-知识点及练习
第一篇工程经济——1Z101030 技术方案不确定性分析考情分析本章主要介绍了技术方案的不确定性分析。
主要内容一分为二：盈亏平衡分析，敏感性分析。
计算相对较多，但大多都是由核心公式推导得出，学习中要注意抓思路，重理解。
从历年考试来看，本章分值一般，考点恒定，预计2019年分值在2~3分。
不确定性分析概述一、基本概念【提示】在拟实施技术方案未作出最终决策之前，均应进行技术方案不确定性分析。
【2017考题】在建设项目敏感性分析中，确定敏感性因素可以通过计算敏感度系数和（）来判断。
A.盈亏平衡点B.评价指标变动率C.临界点D.不确定因素变动概率『正确答案』C『答案解析』本题考查的是单因素敏感性分析的步骤。
敏感性分析的目的在于寻求敏感因素，这可以通过计算敏感度系数和临界点来判断。
盈亏平衡分析【例题】进行项目盈亏平衡分析时，一般应列入固定成本的是（）。
A.生产工人工资B.外购原材料费用C.外购燃料动力费用D.固定资产折旧费『正确答案』D『答案解析』本题考查的是总成本与固定成本、可变成本。
固定成本一般包括工资及福利费（计件工资除外）、折旧费、修理费、无形资产摊销及其他资产摊销、其他费用等。
【提示】长期借款利息应视为固定成本；流动资金借款和短期借款利息也将其作为固定成本。
总成本=固定成本+变动成本二、销售收入与税金及附加★销售收入与销售量之间呈线性关系。
★销售的税金及附加，与销售收入合并考虑三、量本利模型（一）量本利模型B=S-C★前提条件：①生产量等于销售量；②产销量变化，单位可变成本不变，总生产成本是产销量的线性函数；③产销量变化，销售单价不变，销售收入是产销量的线性函数；④只生产单一产品（生产多种产品，可以换算为单一产品计算，且不同产品的生产负荷率的变化应保持一致）。
（二）基本的量本利图（C u+T u）×Q+C F=p×Q★盈亏平衡点越低，抗风险能力越强。
【例题】将量本利模型的关系反映在直角坐标系中，构成量本利图。
工程经济学不确定性分析
第五章 不确定性分
不确定性因素：建设投资、经营成本、产品售价、销 售数量、项目寿命等。 不确定性因素一般可以分为两种类型：一种是完全不 确定型的，也就是不可测定的不确定性；一种是风险 型的，也就是可测定的不确定性。完全不确定型，是 指不但方案实施可能出现的结果是不确定的，而且对 结果出现的概率分布也全然不知；风险型是指虽然方 案实施后出现的结果是不确定的，但这些结果出现的 可能性即概率分布状况是已知或是可估计的。 不确定性分析通常包括盈亏平衡分析(收支平衡分析)、 敏感性分析(灵敏度分析)和概率分析(风险分析)。其中 盈亏平衡分析只适用于财务评价，敏感性分析和风险 分析可同时适用于财务评价和国民经济评价。
盈亏平衡点的求解除借助盈亏平衡分析图图解外，还可以用前述 函数式表示的平衡方程式进行求解。盈亏平衡点通常有以下四种 表示方式：
产(4能)以力达时到的设销计售生单产能价力的时盈的亏销平售衡单点价。表由示P=。(p设-v-pt)0Q表-示F=达0可到得设：计生
p0= F／Q +v +t（5-4） 产品销售价格是由市场决定的。企业的价格盈亏平衡点越低，在 市场中的竞争能力就越强。
工程经济学-第五章不确定性分析
C(Q)
M
S(Q)
QOPi——最优投产量， 即企业按此产量组织 生产会取得最佳效益
Emax
BEP1
Emax
CV(Q) C(F)
0 QBE1 QOPi QBE2
产量
M点——关门点，只 有到企业面临倒闭时 才把M点作为决策临 界点
例:某企业年固定成本10万元，单位变动成本1000元，产品 随销收入(扣除销售税金及附加、增值税)为21000Q1/2(Q为产销量), 试确定该产品的经济规模区和最优规模。
第五章 工程项目风险与不确定性分析
一、 绪论：
（一）不确定性与风险 1.不确定性——缺乏足够信息的条件下所造成的实际
值和期望值的偏差,其结果无法用概率 分布规律来描述。 2.风险——由于随机的原因而造成的实际值和期望值 的差异，其结果可用概率分布规律来描述。
（二）不确定性或风险产生的原因： 1.项目数据的统计偏差 2.通货膨胀 3.技术进步 4.市场供求结构变化 5.其他外部因素（政府政策、法规的变化）
解：
QBE
90 105 5 50
1.（ 8 万件）
E (105 5 50) 2.4 90 30（万元）
【例】接前例。为满足市场需求，企业拟购进第二条 自动生产线，预计每年固定成本增加20万元，但节省单件 变动成本10元，同时拟降价10%。若单位销售税金保持不变, 此方案是否可行？
——项目效益指标变化的百分率与不确定因素变化的百 分率之比。
敏感度系数高，表示项目效益对该不确定因素敏感程度 高，提示应重视该不确定因素对项目效益的影响。敏感度系 数计算公式如下:
某不确定因素敏
评价指标相对基本方案的变化率
感度系数
=
该不确定因素变化率
一级建造师《工程经济》知识点：不确定性分析
一级建造师《工程经济》知识点：不确定性分析不确定性分析是指研究和分析当影响技术方案经济效果的各项主要因素发生变化时，拟实施技术方案的经济效果会发生什么样的变化，在拟实施技术方案未作出最终决策之前，均应进行技术方案不确定性分析。
一、不确定性因素产生的原因1.所依据的基本数据不足或者统计偏差。
2.预测方法的局限，预测的假设不准确。
3.未来经济形势的变化。
4.技术进步。
5.无法以定量来表示的定性因素的影响。
6.其他外部影响因素。
二、不确定性分析内容计算参数，诸如投资、产量、价格、成本、利润、汇率、收益、建设期限、经济寿命等等。
不确定性的直接后果是使技术方案经济效果的实际值与评价值相偏离。
三、不确定性分析的方法盈亏平衡分析和敏感性分析(一)盈亏平衡分析盈亏平衡分析也称量本利分析就是将技术方案投产后的产销量作为不确定因素，通过计算技术方案的盈亏平衡点的产销量据此分析判断不确定性因素对技术方案经济效果的影响程度，说明技术方案实施的风险大小及技术方案承担风险能力。
通常只要求线性盈亏平衡分析。
(二)敏感性分析敏感性分析则是分析各种不确定性因素发生增减变化时，对技术方案经济效果评价指标的影响，并计算敏感系数和临界点，找出敏感因素。
1Z101033 敏感性分析：一、敏感性分析的内容分析、预测技术方案主要不确定因素的变化对技术方案经济效果评价指标(如财务内部收益率、财务净现值等)的影响，从中找出敏感因素确定评价指标对该因素的敏感程度和技术方案对其变化的承受能力。
对单一不确定因素变化对技术方案经济效果的影响进行分析，其他因素保持不变。
为了找出关键的敏感性因素，通常只进行单因素敏感性分析。
假设两个或两个以上互相对立的不确定因素同时变化时。
二、单因素敏感性分析的步骤(一)确定分析指标技术方案评价的各种经济效果指标，如财务净现值、财务内部收益率、静态投资回收期等，都可以作为敏感性分析的指标。
如果方案投资回收快慢选用静态投资回收期;如果超额净收益选用财务净现值;如果资金回收能力选用财务内部收益率指标。
工程经济分析_不确定性分析
工程经济分析_不确定性分析工程经济分析是指对工程项目进行经济评价的一种方法。
在进行工程经济分析时，我们通常需要考虑不确定性因素，因为工程项目往往面临着许多风险和不确定性的情况。
不确定性分析是指在经济分析过程中考虑这些不确定因素对项目结果的影响，并对其进行评估和管理的过程。
不确定性指的是在进行经济分析时，不同的假设、数据不确定、市场变动、技术变革等因素可能对项目经济效益产生巨大影响的情况。
在进行不确定性分析时，我们需要进行以下几个步骤：第一步：确定不确定性因素。
不确定性因素可以包括市场需求、成本变化、政策变化、技术变革等。
我们需要对项目的各个方面进行全面考虑，确定可能会对项目经济效益产生重大影响的因素。
第二步：建立概率模型。
在确定了不确定性因素之后，我们需要建立概率模型来描述这些不确定性因素的可能发生的概率分布。
概率模型可以采用概率分布函数，如正态分布、指数分布等。
第三步：进行模拟分析。
模拟分析是指基于建立的概率模型，进行多次计算来获取不同概率分布下的项目经济效益。
通常采用的方法是蒙特卡洛模拟，即随机抽取不同概率分布下的数值进行计算，并得出模拟结果。
第四步：评估不确定性影响。
在进行模拟分析后，我们可以得到不同概率分布下的项目经济效益。
我们可以通过对不同情景下的经济效益进行比较，得出不确定性的影响程度。
我们可以通过统计指标，比如期望值、标准差等来描述不确定性的影响。
第五步：采取风险管理策略。
根据不确定性分析的结果，我们可以制定相应的风险管理策略。
比如，如果项目经济效益在不确定性情况下波动较大，我们可以考虑采取风险分散投资策略，寻找其他项目来降低整体风险。
在进行不确定性分析时首先，概率模型的建立需要对项目背景和市场环境进行全面的了解。
只有充分了解了项目所面临的风险和不确定性因素，才能建立恰当的概率模型。
其次，模拟分析的准确性和可靠性取决于模型的合理性和数据的准确性。
我们需要对模型进行科学的验证，并确保所使用的数据是可靠和准确的。
不确定性分析—敏感性分析(水利工程经济课件)
任务二 敏感性分析
任务二 敏感性分析
小结
本讲介绍了水利建设项目不确定性分析的敏感性分析、包括 敏感性分析的涵义、分析方法，和敏感性分析用法案例。
单元五 不确定性分析
• 1. 为什么要进行敏感性分析？ • 2. 什么是敏感性分析？ • 3. 简述敏感性分析方法及用途。
不确定性分析
单元五 不确定性分析
任务二 敏感性分析
任务二 敏感性分析
教学目标
了解敏感性分析的目的及意义, 掌握敏感性分析方法和运用。
任务二 敏感性分析
任务二：敏感性分析
一、敏感性分析的涵义
敏感性分析是研究和验证各种主要因素发生变化时对整个建设 项目的经济评价指标的影响情况，通过分析，从中找出最为敏 感的因素。同时根据指标的变化程度，进行必要的补充研究， 以便验证计算结果的可靠性与合理性 。
任务二 敏感性分析
二、敏感性分析方法
在进行敏感性分析时虑的主要变动因素有投资、效益、价格、工 期、可变成本等。可采用净现值、净年值、内部收益率、年费用 等指标来反映对以上变动因素产生的敏感程度。最常用的敏感性 分析指标为内部收益率，敏感性分析方法包括列表分析法和绘图 分析法。
1.列表分析
① 列表分析涵义 列表分析表示某一种因素单独变化或两种以上因素同时变化时引起 水利工程项目方案的评价指标变动的幅度，即列出不同方案基本情 况和因素变化情况的评价指标、因素变化情况的评价指5 标与基本情 况的评价指标的差值，差值越大表明指标对此因素越敏感。
任务二 敏感性分析
2.绘图分析
• 当财务内部收益率等于财务基准收益率或经济内部收益率等于社 会折现率时，即为达到 临界点，这是因素允许变化的 最大辐度， 求出其最大变化幅度的数据，需绘制敏感性分析图。具体作法如 下：
工程经济学第六章不确定性分析
决策难度
不确定性增加了决策的难度， 因为决策者难以预测未来事件 或结果。
资源浪费
由于不确定性可能导致项目无 法ห้องสมุดไป่ตู้计划进行，从而造成资源 浪费。
经济效益波动
不确定性可能导致项目经济效 益波动，从而影响项目的可持
续性。
敏感性分析
02
敏感性分析的定义
敏感性分析是评估项目不确定性因素 变化对项目经济指标的影响程度，通 过找出关键的不确定因素，并确定其 对项目经济指标的影响程度。
根据选定的方法，对不确定因素的发生概率 进行估计。
敏感性分析
通过比较不同不确定因素对项目经济效益的 影响程度，找出敏感因素和关键因素。
04
风险决策分析
风险决策分析的定义
风险决策分析是指在决策过程中，由于存在不确定性因素，导致决策结果可能产生不同的风险和收益 。
风险决策分析主要关注的是决策过程中可能出现的风险和不确定性，以及如何通过科学的方法来评估 和管理这些风险。
工程经济学第六章不确 定性分析
目 录
• 不确定性分析概述 • 敏感性分析 • 概率分析 • 风险决策分析 • 蒙特卡洛模拟
不确定性分析概述
01
不确定性定义
不确定性是指由于缺乏信息或数据的 不完整、不准确等原因，导致决策者 无法准确预测未来事件或结果的情况 。
不确定性可能来源于各种因素，如市 场需求变化、技术进步、政策调整等 。
抽样与模拟
从输入变量的概率分布中抽取 随机样本，将这些样本代入模 型中进行模拟。
决策制定
根据模拟结果分析，制定相应 的决策或提供决策依据。
蒙特卡洛模拟的应用
工程设计
在工程设计中，蒙特卡洛模拟可用于 评估设计方案的风险和不确定性，优 化设计方案。
工程经济学第五章不确定性分析与风险分析
工程经济学第五章不确定性分析与风险分析工程经济学是一门研究工程项目投资决策的学科，其目的是为了使项目持续获得最大的经济效益。
然而，项目的投资决策受到许多不确定因素的影响，这些不确定因素可能会导致投资项目的风险。
因此，进行不确定性分析与风险分析对于准确评估工程项目的经济效益至关重要。
不确定性分析是指在工程项目中不确定因素的分析和评估。
工程项目的投资决策受到了众多不确定因素的影响，例如市场需求、竞争压力、政府政策等等。
在不确定性分析中，我们需要对这些不确定因素进行量化和评估，以便更好地预测项目的未来收益。
在进行不确定性分析时，我们可以使用各种工具和技术来处理不确定因素。
其中，最常用的方法是敏感性分析和场景分析。
敏感性分析是通过修改一个或多个不确定因素，来评估这些因素对项目经济效益的影响程度。
场景分析则是假设多种可能的未来情景，并通过对每种情景进行评估，来确定项目在不同情况下的风险和回报。
除了不确定性分析，风险分析也是进行工程经济学评估的重要环节。
风险分析是在不确定性的基础上，考虑可能发生的风险事件及其影响，并对其进行评估和管理。
风险事件可能导致项目成本增加或收益减少，甚至可能导致项目失败。
因此，风险分析的目的是通过识别、评估和管理风险，减少项目的风险和损失。
在进行风险分析时，我们可以使用一些风险评估工具和方法，如风险概率分布、风险矩阵和风险指标等。
通过这些工具，我们可以对风险进行定量评估，以识别和管理可能的风险。
此外，我们还可以采取一些风险管理策略，如风险转移、风险规避和风险缓解，来减少项目的风险和损失。
总的来说，不确定性分析与风险分析是工程经济学中非常重要的一部分。
通过对不确定因素进行分析和评估，我们可以更好地预测和评估项目的经济效益。
同时，通过对项目风险进行分析和管理，我们可以减少项目的风险和损失，提高项目的成功概率。
因此，工程经济学第五章的不确定性分析与风险分析对于我们正确进行工程项目投资决策具有重要的指导意义。
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2020/4/24
Q*
A 产量(Q)
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从上图看出，由于随着产量变化而变化的销售收入和总费用的 变动不同（两条直线斜率不同），就使两者有一个交叉点 a，这一 点就是盈亏平衡点。
它所对应的产量（ Q* ）叫盈亏平衡点产量。 当企业的产量等于Q* 时，企业的销售收入等于总费用，企业 不盈不亏； 当产量大于Q* 时，企业有赢利； 当产量小于Q* 时，企业亏损。
相关范围的大小归属于固定费用
或变动费用。
金额
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A
5
一、独立方案的盈亏平衡分析
1、销售收入、成本费用、产品产量，三者的关系 从经济学理论可知，三者的关系分两种情况 第一种情况，“完全竞争”，价格不随单个厂商产量而变化， 则本企业销售收入为： S=P*Q 第二种情况，非完全竞争，价格是单个厂商产量的函数， 则本企业销售收入为：S=?P(Q)dQ 或者 S=P(Q)*Q 本课程仅以第一种情况（简单）为例阐明道理。 而总成本为： C = C f + CvQ
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A
6
2、盈亏平衡点确定方法
一个企业在经营中，如何不亏损，争取多赢利，往往需要
事先估计每年最低限度需要推销多少数量的产品才能保本，
销售数量超过多少时，企业才会赢利，这就是企业的盈亏
平衡点。
盈亏平衡点：是指企业在一定时间内的销售收入总额与支
出的成本（费用）总额相等。在这点上利润为零，既无赢
? 要进行盈亏分析，首先按产品费用的不同性质，根据成本和 产量的关系，将其划分为固定费用和变动费用。
? 盈亏分析中所说的费用：是指企业从事生产经营活动所消耗 的人力和物力的货币表现。
? 任何一个从事经营的企业，其销售收入均可分为两大部分：
一是用以补偿生产和销售产品所发生的一切费用或称之为销 售成本，二是企业获得的利润（含税金）。 销售成本又可按其组成项目与产量的关系划分为变动费用和 固定费用。 在一定时间内，一定条件下，有的费用（如材料费、产品包 装费）随着生产的变化而发生正比例变化，这种性质的费用 称变动费用。
主要内容
? 盈亏平衡分析 ? 敏感性分析 ? 概率分析 ? 风险分析
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A
1
基本概念：
企业在生产经营活动中，经常遇到这样一些问题：
? 要维持企业的财务收支平衡，需要完成多少销售量？
? 企业的销售计划完成后，可能获得多少利润？ ? 利润目标确定后，要完成多少销售量才能实现利润目
标？
? 如果成本发生了变化，应如何确定销售价格？
? 当价格、成本发生变化后，对企业利润将有多大影响？
要使上述问题得到圆满解答，必
销量
须对销售量、成本、利润之间的
关系进行分析。一般称为量本利
分析: quantity-cost-profit
成本
利润
analysis
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A
2
? 盈亏平衡分析的目的在于：预测利润，控制成本，掌握盈亏 界限，制定合理产量和成本目标，正确规划生产水平，合理 安排生产能力，及时了解经营状况，提高企业利润。
于其在总成本中占比例很小，在量本利分析中不单独分
析半变动费用。因此将它通过不同方法，按其倾向性大
小，以百分比方法将其划分为变动费用与固定费用。
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A
4
半变动费用在实际工作中广泛存在，如机器设备维修费， 水、电、蒸气、冷气等服务费，都属于半变动费用，这 些费用中的固定部分是提供服务的最基本支出，而其变 动部分则是随着服务量增加而增加的部分。
NP ? ? 150 ? V30?P / A,15%, x?
当NPV＝0时，有
?P
/ A ,15 %,
x ??
1 . 15 x ? 1 0 . 15 ? 1 . 15 x
?
150 30
?5
可解得，能使NPV≥ 0 的项目寿命期的临界值约为 10年
A
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【例题2】某工业项目，设计生产能力为3万件/年，产品单价 为3000元/件，总成本费用为7800万元，其中固定成本3000万 元，总变动成本与产量成正比。
Cf Cv*= P - Qc
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A
8
以图表示如下
设： F—固定成本
V—变动成本
Cv—单位产品变动成本
Q—产量
Y—总费=F+V=F+Cv*Q
P—单价
S—销售收入=P*Q
Z—赢利额
则可绘图如下：
S, C
销售收入 (S)
盈亏平衡点
a
亏损区
赢利区
总费用 (y) 变动费用 (V)
固定费用 (F)
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A
3
另一些费用不随产量的变化而变化，甚至产量接近于零，
也要照常开支，这种叫固定费用（如固定资产折旧费、
固定工资、办公费）。
固定费用加上变动费用就构成总费用。
在实际工作中，除固定费用和变动费用外，还有一种费用，
它的大小随着销售量的增减而增减，但不是成比例变化，
这类费用称半变动费用（semi-variable cost ）。由
ห้องสมุดไป่ตู้
利也不亏损。因此，有如下关系式：
S=C
PQ*=C f + CvQ*
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A
7
由上述基本关系式可以推导出下列几个结论：
1）盈亏平衡点产量
2）盈亏平衡点产能 利用率
3）盈亏平衡点价格
Cf Q*=
P-Cv
Q*
Cf
E= Qc
X100%= Qc（P-Cv） X100%
Cf P*=Cv+ Qc
4）盈亏平衡点变动成本
此外，还有些半变动费用呈台阶形成的变动，产量在 一定范围内变化，其发生额不变，当产量变化超过一定
限度，其发生额会突然跳跃上升，
然后在产量变化的一 定限度内仍
保持不变。如检验员的工资，产
产 量
量增加到一定限度就要增加检验
检验员。其工资支出在不同生产
水平下将呈现阶梯的上升对台阶
形的半变动费用，可依其变动的
3000 ? 1600
? 盈亏平衡价格 ? 盈亏平衡单位
产品变动成本
P*
?
1600＋
3000 ? 10 3? 104
4
?
2600 元 / 件
Cv*
?
3000 ?
3000 ? 104 3 ? 104
?
2000 元 / 件
A
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盈亏平衡分析的扩展
? 某项目的NPV可由下式计算，项目寿命期为不确定因 素
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A
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【例题1】：
? 某项目生产能力3万件/年，产品售价3000元/件，总 成本费用7800万元，其中固定成本3000万元，成本 与产量呈线性关系。
? 单位产品变动成本
Cv
?
7800 ? 3000 3
? 1600
元/件
? 盈亏平衡产量 Q * ? 3000 ? 10 4 ? 21400 件