资金领用审批及支付制度
单位日常资金管理制度
第一章总则第一条为加强本单位资金管理，确保资金安全、高效运行，根据国家相关法律法规和财务管理制度，结合本单位实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本单位的资金收支、银行账户管理、现金管理、票据管理等方面。
第三条本单位资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保资金运作合法合规。
（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金流失和风险。
（三）效率性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。
（四）透明性原则：加强资金管理公开透明，接受监督。
第二章资金收支管理第四条本单位资金收支必须纳入全面预算管理，严格按照预算执行。
第五条资金收支必须实行“收支两条线”管理，收入上交财务部，支出由财务部审核后支付。
第六条资金支出应遵循以下程序：（一）各部门根据工作需要，编制资金使用计划，经部门负责人审批后报送财务部。
（二）财务部对资金使用计划进行审核，符合规定的，报主管领导审批。
（三）主管领导审批后，财务部办理支付手续。
第七条资金收入应及时上交财务部，不得截留、挪用。
第三章银行账户管理第八条本单位银行账户的开立、变更、撤销，由财务部负责。
第九条本单位银行账户的使用，应严格按照银行规定办理，不得违规使用。
第十条财务部应定期核对银行账户余额，确保资金安全。
第四章现金管理第十一条本单位现金收支必须遵守国家现金管理的规定。
第十二条本单位现金收支应遵循以下程序：（一）各部门根据工作需要，编制现金使用计划，经部门负责人审批后报送财务部。
（二）财务部对现金使用计划进行审核，符合规定的，报主管领导审批。
（三）主管领导审批后，财务部办理支付手续。
第十三条库存现金不得超过国家规定的限额，超过部分应及时送存银行。
第五章票据管理第十四条本单位票据的使用和管理，应遵守国家票据管理规定。
第十五条票据的领用、报销、保管等，应按照财务部规定执行。
第十六条票据的报销，需提供合法有效的票据和凭证。
第六章内部控制第十七条本单位应建立健全资金内部控制制度，加强资金管理监督。
企业资金审批与支付管理制度及流程(精细化)
建设单位本次应支付工程款（大写）
元，
小写：
元。不含本次，累计审批工程款
次，
金额为
元。请予以审查 。
附件：（附件名称）
工程款结算相关资料
承包单位（公章）：
项 目 经 理：
日
期：
附表 2
工程款支付证书
项目名称：
编号：xx(片区简称)-x（标段）-楼座-xxx(顺序
号)
致：XXXX 投资运营有限公司
根据施工合同的规定，经审核承包单位： 工程施工形象
工程项目资金审批与支付管理制度
第一条 为加强 XXXX 投资运营有限公司负责的安置房建设工程 的投资控制，明确资金审批与支付的工作程序，强化对工程建设全过 程的监督和管理，特制定本制度。
第二条 凡参加工程建设的各方，包括项目管理、招标代理、勘 察、设计、施工、监理、跟踪审计，以及材料、设备供应商等单位和 个人均应遵守本制度。
审核
建设工程部负责人
审核 分管领导
审核 财务处负责人
财务签批人
审批
通知供货单位开发票及完税 建设工程部经办人
附表 1
工程款支付申请表
项目名称：
单位名称：
编号：xx(片区简称)-x（标段）-楼座-xxx(顺序
号)
致：XXXX 投资运营有限公司
我方申报的
片区安置房工程
标段，截止
月份，已完成了 施工形象 ，按照施工合同及形象进度要求，
项目名称：
工程款支付审核表
编号：xx(片区简称)-x（标段）-楼座-xxx(顺序号)
施工标段：
施工单位：
致：XXXX 投资运营有限公司
施工单位
申报的
标段
月份 施工形象 ，经
财务报销及付款管理制度（通用7篇）
财务报销及付款管理制度财务报销及付款管理制度在现实社会中，我们可以接触到制度的地方越来越多，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。
这些规则蕴含着社会的价值，其运行表彰着一个社会的秩序。
你所接触过的制度都是什么样子的呢？下面是小编精心整理的财务报销及付款管理制度（通用7篇），欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
财务报销及付款管理制度11.总则：为了充分利用互联网的信息化运作优势，提高信息传递、处理效率，确保安全；节约公司的快递成本，规范快递物品的收发管理，避免造成公司资料的丢失及浪费。
2.适用范围：本公司所有员工均属之3.定义：3.1 快递物品：指员工因工作需要，向外部寄送文件，资料，配件，样品以及其他货品等。
（销售仪器和销售试剂的发货除外）4. 组织与职责：4.1：值班门卫：负责公司邮件、零散快递物品的收发管理。
4.2：物流部：负责公司邮件、快递物品的寄发管理。
4.3：各部门：递。
4.4：各部门负责对本部门的快递费进行管控。
5．流程图：(略)6 .执行说明：6.1 快递的签收与发送寄件人必须按照本办法规定的寄件要求寄发快6.1.1 快递的接收6.1.1.1 值班门卫收到文件，资料，货物等快递物品时，要及时通知转交给相关部门人员。
6.1.1.2 物品接收人要在《邮件快递签收登记表》上签字接收，以备查验核对。
6.1.1.3 除特殊情况外，如货物中指定的接收人不在，电话通知本人是否接受，同意的可指定委托人代为签收。
原则上各部门人员应代收。
6.1.2 快递的寄发6.1.2.1 因工作需要，需向外部寄送文件，资料，货物及其他物品者必须到物流部填写《邮件快递寄发登记表》进行登记，经部门负责人审批后交物流部，由物流部联系快递公司统一发送。
各（需求部门于每日 16:30 前送至物流部）6.1.2.2 未经登记或需快递物品无部门负责人审批的，物流部可拒接受理，对于不合格的'件退回发件人。
6.1.2.3 快递公司的选择：选择的原则是合理、负责任、低成本；寄件人必须根据所寄物品的性质，合理、负责任的选择性价比高的快递公司，以低成本完成寄件。
用款申批制度
用款审批报销流程第一条用款必须有计划。
有关计划经公司总经理审批后报综合管理部备案，经财务人员综合平衡后按有关程序安排资金。
第二条用款审批手续：用款部门填写《资金使用审批表》（附表一），经主管副总经理签字后报总经理审批，财务人员按单付款。
第三条所有涉及资金往来经济合同应交综合管理部存档一份，做为收付款凭证的附件。
第四条借用现金时，先填写《借款单》（附表二），经主管副总经理同意，由总经理审批后办理借款。
第五条工资性支出由综合管理部专人制表，总经理审批后，财务人员发放。
第六条购置固定资产用款必须经总经理批准。
第七条购买日常办公用品，由综合管理部填写《办公用品申购表》（附表三），报总经理批准后执行。
第八条费用报销审批手续：1、报销票据由经办人员签字，财务人员审核票据，经主管副总经理签字后报总经理审批，审批后交出纳人员付款。
2、资金支出无论金额大小应由总经理审批。
3、报销一律凭有效发票。
发票（定额发票除外）上应注明时间、付款单位、项目、金额（大小写必须相符）、收款单位印章等内容，涂改的发票无效。
4、招待费发生前应填写《业务招待费申请单》（附表四）经主管副总经理签字后报总经理审批，方可发生此项费用。
5、因特殊原因无法取得正式发票的，应说明原因，由至少两人证明并经总经理审批后方可办理报销手续。
6、报销时应当注明经手人、日期、用途、支付方式等。
7、票据必须分门别类地粘贴，并在《报销凭证粘贴单》（附表五）上分门别类的填写内容和金额。
根据用款性质，填写的主要项目有：办公费、差旅费、水电费、邮电费、车辆费、修理费、业务招待费、工资、福利费、物料消耗、运输费、包装费、保险费等。
8、无论是领用支票还是借用现金都应当在业务完结后三天内办理有关报销手续。
如因特殊情况不能及时结算，应当向财务人员说明原因，财务人员根据情况可允许适当延长报销期，但最长不得跨月。
若跨月，经办人员应当写出书面情况说明，经总经理同意，挂帐一个月后仍不能了结，将根据情况进行处罚。
财务管理制度和审批流程
9.13、成本考核会计，每月必须及时做好成本考核，数据要合理、准确。
9.14、工地废钢筋收入及其他收入，一律交项目财务入帐。各口主要负责人不准以任何借口用转帐支票套取现金，一经发现罚责任人1000元并追究相应法律责任。
项目经理的费用开支不允许自批自报。
②材料款。供应方填写借据----材料部负责人预审----分管副经理审核----项目经理审批----送财务部取款（或办理转款手续）。
③劳务费。施工队负责人填写借据---预算员审签---项目总工程师预审----项目经理审批---送财务部取款（或办理转款手续）。
3、对于因特殊情况需给职工支付的个人借款由项目经理直接审批后送交财务部办理。
9.5、辅助会计或出纳要月月对清职工往来帐，防止串户，如出现漏帐，其全数金额由辅助会计自己赔偿。
9.6、项目部所有票据均由项目经理一支笔审批报支，其余任何人签字仅作证明，证明人不能在审批栏签字。
9.7、财务会计要重点抓好要款，随时掌握正确的经济收入情况，材料费支出、应收工程款数据，及时的按合同规定回收工程款，确保项目正常运转。
费用报销流程：
业务经手人填写报销单据---部室负责人预审----财务部审查---分管副经理（或项目总工程师）审核---项目经理审批----材料会计（统计）验收----保管签字---部室负责人预审---财务部审查---分管副
经理审核---项目经理审批----送财务部取款（或办理转款手续）入账。
财务管理制度和审批流程
一、严格遵守国家的财务法规，财政纪律，方针政策和企业管理制度。
二、遵守公司财务制度，严守财务机密，不得随意泄密，泄密者给予1000元罚款，严重者开除。
单位资金管理制度及流程
一、总则为加强本单位资金管理，确保资金安全、高效运转，防范财务风险，根据国家有关法律法规和财务管理制度，特制定本制度。
二、资金管理制度1. 资金预算管理（1）单位应根据年度工作计划和项目需求，编制年度资金预算，经批准后严格执行。
（2）预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应按程序审批，并及时报上级主管部门备案。
2. 资金收入管理（1）单位收入应纳入统一账户管理，严禁私设“小金库”。
（2）收入应及时入账，不得滞留、挪用。
3. 资金支出管理（1）单位支出应严格执行预算，遵循“合理、合规、节约”的原则。
（2）支出审批程序：经办人填写《资金支出申请单》，经部门负责人审核，分管领导审批，财务负责人复核，最后报单位负责人批准。
4. 银行账户管理（1）单位银行账户开立、变更、撤销等事项，应严格按照规定程序办理。
（2）单位银行账户的使用，应遵守国家有关银行账户管理规定。
5. 票据管理（1）单位票据的使用，应严格按照《票据法》及相关规定执行。
（2）票据的领用、报销、保管等环节，应明确责任，确保票据安全。
6. 资金结算管理（1）单位结算方式应多样化，合理选择支付方式，提高资金使用效率。
（2）结算过程中，应遵守国家有关结算纪律，确保资金安全。
三、资金管理流程1. 预算编制（1）各部门根据工作计划和项目需求，编制部门预算。
（2）财务部门汇总各部门预算，编制单位年度资金预算。
2. 预算审批（1）单位负责人对资金预算进行审批。
（2）报上级主管部门备案。
3. 预算执行（1）各部门按照预算执行资金使用。
（2）财务部门定期对预算执行情况进行监督检查。
4. 支出审批（1）经办人填写《资金支出申请单》，经部门负责人审核。
（2）分管领导审批。
（3）财务负责人复核。
（4）报单位负责人批准。
5. 支出报销（1）经办人将相关票据、凭证报送财务部门。
（2）财务部门审核后，办理报销手续。
6. 银行账户管理（1）财务部门根据单位需求，办理银行账户开立、变更、撤销等事项。
店面财务管理制度(3篇)
店面财务管理制度（3篇）下面是作者为大家整理的店面财务管理制度（3篇）,供大家参考。
店面财务管理制度（通用3篇）店面财务管理制度篇1总则1、为了规范店面的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。
2、本制度适用于东莞和能食品有限公司。
3、店面的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并接受总经办检查和监督。
4、店面应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。
一、资金审批制度1.总则(1)所有款项的支付，须经主管领导批准。
如果主管领导不在店内，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见;(2)往来款项的冲转(指非正常经营业务)，须门店主管领导批准;(3)非正常经营业务调出资金须经过门店主管领导批准;(4)用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。
如遇特殊情况须经门店主管领导批准。
2.行政费用支出管理制度(1)门店管理人员的费用报销，须经主管领导批准后财务方可报支;(2)涉及应酬等非正常费用，须经主管领导批准。
3.差旅费开支制度(1)员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴;(2)职员出差根据需要，由经理决定选用交通工具;(3)职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行：①房租标准为___元/日。
②伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人___元/日;市内交通费每人___元/日。
(4)实际报销金额超出补贴标准，需说明原因，报经主管领导审批后支付。
4.车辆维修费及汽油费管理制度(1)车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修费用一般采取银行转账的方式结算;(2)车辆的易损备品备件由办公室统一安排采购，以支票支付。
需用时应办理领用手续，并由办公室建账予以核销使用;(3)汽油票由办公室统一保管并设账登记使用。
5.办公费用、会议费用及其他费用管理制度(1)办公用具由办公室统一采购、管理;(2)办公室设立账册登记公司办公用品的采购、使用情况;(3)办公室财产台账为财务部附设账册;6.行政费用报销制度(1)行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支;(2)员工报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核，并按本章第1条的规定进行审批支付;(3)凡未具备报销条件(如没有对方单位的收款凭证)，需领用现金者必须填写借款单。
资金支付制度审批流程
资金支付制度审批流程
资金支付制度审批流程主要包括以下几个步骤：
1. 申请和提交：单位根据预算和实际需求，填写资金支付申请书并提交给相关部门。
2. 部门审批：申请单被转交给相关部门审批人员进行审批，验证申请单中的信息的真实性和准确性，包括资金用途是否合规、金额是否合理、付款对象是否正确等。
如果发现问题或有疑问，需要与申请人进行沟通，并在审批意见中详细注明。
3. 财务审批：财务部门对申请进行财务合规性审核，包括印鉴核对、负责人和经办人签字是否完整准确、使用资金是否符合预算编制要求、支付方式是否按照批复的用款计划进行等。
4. 高级审批：在通过财务审批后，有些情况下可能还需要进行高级别的审批。
5. 办理支付：在审核无误后，支付部门开具支付凭证，送代理银行进行支付。
6. 划拨资金：代理银行根据支付凭证办理资金划拨手续，将资金划拨到收款人或用款单位账户。
7. 资金清算：代理银行填制相关凭证，与人民银行国库或预算外资金财政专户代理银行进行核对后清算。
8. 会计核算：代理银行将加盖银行转讫印章的支付凭证有关联次退回财政部门会计科，会计科根据支付凭证回单和相关资料进行会计核算。
9. 资料归档：资金支付手续办理完毕后，会计科将相关资料整理后归档。
这个流程仅供参考，具体流程可能因单位和地区而异。
资金使用管理制度
资金使用管理制度资金使用管理制度「篇一」为合理使用分配资金，规范资金的支出拨付手续，确保公司利益不受侵害，避免不必要的经济损失，特制定如下规定:一、凡经公司审批后的资金计划系属划拨、支付资金的依据。
财务部根据公司资金的情况，调剂分配资金的使用及严格执行资金计划。
对计划外的资金支出(工程款壹万元以上，费用支出壹仟元以上的)须总经理审批。
二、有关资金支出、拨付的报批程序和要求:1、工程项目付款a、申请首次付款的工程项目，需将有关合同转交财务部门，并根据合同内容填写付款申请单。
在合同执行中发生内容变更时，须及时将变更的合同转交财务部。
对未签署的合同及未经财务部确认变更的合同，财务部门有权不予以支付合同款项。
b、申请支付计划内工程项目进度款时，由工程部经办人员根据对方单位申请理由和合同签定依据，按要求填写付款申请单，工程部长根据合同审核进度并签署意见;预算部根据工程进度对工程造价进行审定;对较大数额的工程付款同时还需工程监理和总工程师进行工程进度、工程质量审核确认，报经项目经理审批后办理付款。
c、申请结算工程尾款时，工程部经办人员按上述程序办理付款申请外，应有相关联部门签署意见(如涉及到由物业公司接手的工程项目应经物业公司签署)，同时财务部门要求对方单位出具加盖公章的工程款项结清证明。
否则，财务部门有权不予办理付款。
d、支付每笔工程款时，收款单位应同时出具与签署工程合同单位名称相同，内容相符的工程款发票。
e、支付首笔购销合同订货款时，对方单位须出具符合税务要求的收款收据或销货发票;当购进材料或物品到场时，对方单位应根据到货清单验收情况出具符合要求的购销发票，否则，财务部门有权不予支付后续款项。
f、申请付款经办人员原则上不代领对方单位款项，由对方单位经办人员持付款手续直接签字办理领款。
g、对于已签合同的工程付款和购货付款，财务部门需按合同单位签署支票的收款单位，原则不予以签署空白收款单位的支票。
2、广告费及经营费用支出的报批要求a、申请支付广告费时，经营部应根据签署的合同或有关文件规定，提供双方确认无误的广告发布明细并填写付款申请单按程序报批申请付款，同时提供与合同相符的广告专业发票。
支票领用与非现金付款管理制度
支票领用与非现金付款管理制度1. 引言本文档旨在明确支票领用与非现金付款管理制度，为公司内部财务管理提供准确、规范的指导。
该制度的目的是确保资金使用的合规性和准确性，防止资金的浪费和滥用，并增强公司的财务管控能力。
2. 资金支付方式公司资金支付方式主要包括支票和非现金付款两种形式。
2.1 支票支付公司内部使用支票进行支付时，必须遵守以下规定： - 支票的申领和使用必须经过财务部门的审核和授权。
- 支票仅限用于合法和正常的商务活动支出，禁止私自挪用和滥用支票。
- 领取支票的员工必须填写支票使用申请，并注明支出的用途和金额。
- 支票的使用必须经过相关部门的批准，并按照实际用途使用。
- 使用支票的人员必须在支票上签名，并请受款人在收款栏签字确认。
2.2 非现金付款公司内部使用非现金付款方式时，必须遵守以下规定： -非现金付款方式包括电汇、转账、支付宝、微信支付等电子支付方式。
- 非现金付款必须遵守国家相关法律法规，确保资金的安全和准确性。
- 非现金付款必须经过财务部门的审核和授权，遵循公司内部的申请和审批流程。
- 进行非现金付款时，必须填写准确的受款方信息和付款金额，并提供相关支持文件。
3. 支票领用与使用流程公司支票领用与使用的流程如下：3.1 支票领用申请员工需要使用支票进行支付时，必须按照以下步骤进行支票领用申请： 1. 员工填写支票领用申请表格，注明支出的用途、金额和付款时间等信息。
2. 支票领用申请表格需由支出部门负责人签字确认。
3. 填写完整的支票领用申请表格提交给财务部门。
3.2 支票领取与登记财务部门收到支票领用申请后，按照以下步骤进行支票领取和登记： 1. 财务部门核实申请表格的完整性和准确性，如果有问题，及时和申请人核对并修改。
2. 财务部门签发支票，并将支票登记记录到支票领用登记簿中，包括支票号码、领用人、金额和用途等信息。
3. 支票领用人在支票领用登记簿上签字确认。
资金管理制度
资金管理制度2018-7-1发布2018-7-1实施目录第一章总则 (3)第一条目的 (3)第二条适用范围 (3)第二章资金申请及使用 (3)第三条资金申请 (3)第四条资金使用 (3)第三章现金管理 (3)第五条现金收款 (3)第六条现金支付 (4)第七条现金风险控制 (4)第四章银行支票管理 (6)第八条银行支票登记 (6)第九条银行支票保管 (6)第十条银行支票签发 (7)第十一条外部单位银行支票管理 (7)第十二条银行电汇单 (8)第五章银行汇票管理 (8)第十三条银行承兑汇票 (8)第十四条商业承兑汇票 (8)第六章外部融资及内部资金拆借 (8)第十五条外部融资、担保及抵押业务 (8)第十六条集团内部资金拆借 (9)第七章资金理财 (9)第十七条协定存款 (9)第十八条其它理财业务 (10)第八章违规处罚 (10)第十九条警告或记过处分 (10)第二十条降职、辞退及追究法律责任处理 (10)第九章附则 (10)第一章总则第一条目的为加强公司资金的内部控制和管理，保证资金安全，防范资金管理风险，根据国家法律法规，按照集团要求，结合公司的实际情况，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX。
第二章资金申请及使用第三条资金申请(一)、公司的资金须事先通过流程申请审批后方可支付使用。
(二)、公司根据资金性质用途分别通过工程管理系统、采购网、资金计划审批管理系统等申请相应的资金。
第四条资金使用(一) 资金使用遵照计划原则，没有通过计划流程审批的资金原则上不允许开支。
(二)集团总部根据公司的实际情况和规模大小，核定备用金额度。
备用金额度标准为：50万元。
备用金只限于基本运营账户使用，用于弥补月度资金计划缺口。
备用金仅限用于月底月初时段，月度资金计划尚未审批完成或对应资金尚未划转到位，而此时公司上月划转的月度计划资金已使用完毕时，可调剂动用备用金。
资金使用管理制度范本
资金使用管理制度范本现如今,我们都跟制度有着直接或间接的联系,制度是指在特定社会范围内统一的、调节人与人之间社会关系的一系列习惯、道德、法律(包括宪法和各种具体法规)、戒律、规章,下面是由作者给大家带来的资金使用管理制度范本5篇，让我们一起来看看!资金使用管理制度范本1为严肃财经纪律，进一步规范项目资金管理，提高项目资金、财务管理水平和资金使用效益，统一申报、建设、考评和验收程序，按照着力构建有利于科学发展的体制机制的要求，根据有关规定，结合实际，特制定本管理制度。
一、项目资金的申报制度(一)项目资金由单位相关部门及所属企业按照相关规定组织申报。
(二)项目资金申报文件必须真实、科学和完整，项目申报单位应提交项目可行性研究报告，以及其它规定的文件原件或复印件，并装订成册。
(三)单位相关职能部门及分管领导提出初审意见，经领导班子会议研究同意后，经单位主要领导审定，再行上报上级主管部门。
(四)申报部门以正式文件上报上级主管部门，并随时跟踪上级主管部门批准情况。
二、项目资金的使用制度(一)建立会计核算制度。
严格按照专项资金管理办法规定，严禁套取项目资金，严禁公款私存，设置帐外帐和“小金库”。
(二)实行政府采购制度。
对项目工程及所需的主要实物和设备，严格按照政府采购规定，进行公开招标和集中采购。
(三)建立健全项目资金审查审批程序和财务制度，资金的使用必须符合项目资金管理办法规定。
三、项目资金的监督管理和验收审计制度(一)坚持公示制度。
对于专项资金项目，在项目实施前，项目实施单位应主动公示项目建设内容和资金等情况。
(二)定期报告制度。
各项目实施部门或单位定期向项目单位报送项目实施进展情况。
(三)检查验收制度。
杜绝在项目执行中存在严重弄虚作假的现象，随时接受上级主管部门及相关部门的检查;项目完工后，主动申请和接受上级主管部门对工程项目的质量、财务等情况进行验收工作。
(四)接受审计制度。
为防止发生违反资金管理使用规定的行为，上级补助资资金建设的工程，项目竣工后，应按规定由审计部门对工程进行审计并出具审计报告。
资金管理制度(精选5篇)
资金管理制度（精选5篇）资金管理制度1第一条公司现金的使用范围应符合国家《现金管理办法》的规定，严格控制现金结算，超出结算起点的付款应通过银行结算；特殊情况下需要现金结算的，必须取得对方的收款收据。
公司不得为任何单位和个人套取现金。
公司应在下列范围内支付现金：（一）支付给职工的工资、津贴、奖金及劳保福利等开支；（二）个人劳务报酬；（三）报销（或借支）的差旅费、业务费、修理费等；（四）结算起点以下的零星支出；（五）公司董事长、总裁批准的其他特别支出。
第二条各单位应核定库存现金限额，库存现金的限额以企业、单位3-5天的日常用量为准，凡超过库存现金限额的部分必须及时送存银行。
企业现金的存入及取出应派车辆接送，切实做好安全保卫措施。
第三条收入的现金应及时送存银行，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。
第四条现金的管理必须严格执行钱、账分管的原则。
出纳与会计人员必须分清责任，实行相互制约，加强现金管理。
第五条一切现金收入都应开具收款收据；出纳人员办理收款手续后，应加盖"现金收讫"字样。
第六条财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由财务经理审核、财务总监及总裁批准后提取。
第七条一切现金支出都要有原始凭证，由经办人签名，经主管和有关人员审核后，出纳人员才能据以付款，在付款后，应加盖"现金付讫"字样，妥善保管。
出纳人员不得受理未按规定审批的付款业务，不得受理不完整、不真实、不合法的原始凭证。
第八条出纳人员应当建立健全现金账目，逐笔记载现金支付，并结出库存余额。
账目应当日清月结，每日结算，账款相符。
如出现长短款，应向财务负责人汇报，查明原因后及时处理。
第九条不得用白条抵冲现金，不准因私借支现金，不准保存帐外现金，不得公款私存。
第十条公司应安排出纳以外的其他人每月对出纳库存现金至少检查核对一次，验证帐实是否相符，情况异常时应进行突发性检查。
第十一条银行账户必须按照国家规定开立和使用。
资金支出审批管理制度范文(2篇)
资金支出审批管理制度范文姚集小学支出审批制度为进一步推进义务教育经费保障机制改革，切实加强义务教育经费管理，严肃工作纪律，落实管理职责，实现义务教育经费管理规范化、制度化、科学化、精细化，不断提高资金使用效益，确保各项改革政策落实到位。
结合我校实际，制定本办法。
第一条各学校要严格遵守财务制度和财经纪律，严格执行财务制度规定的开支范围及标准。
在安排各项支出时，要坚持“厉行节约、量力而行、留有余地”的原则。
第二条各学校财务活动实行校长负责制。
中心学校长为财务支出票据审批人，实行一支笔审批。
所有的报销由学校财务部门核定经费来源，重大开支由校长按照会议决议办理签批手续。
第三条学校要建立经费支出内控稽核管理制度，执行校长负责制。
中心校报账员为财务支出审核人，负责审核本单位支出票据。
同一支出单据要有财务审批人、审核人签名，同时还要有经办人、证明人签名。
财务审批人、审核人变动必须报送正式文件。
各学校校长仍是本校财务管理第一责任人，实行预审批。
第四条财务负责人在日常管理中按照年初预算、计划审核资金，控制费用总额。
发现问题及时向单位负责人和分管负责人报告。
超过原计划安排的经费时，应提出不足部分由何处开支，并报学校行政会或校长批准后执行。
第五条学校要实施经费支出申报制度，在每月的日前申报下月的备用金。
备用金在月度经费内按规定标准分科目申报。
三千以下的支出票据申请授权支付，即现金支付，三千及以上的支出票据申请直接支付，即转账支付。
第六条中心学校报账员负责学校支出票据审核，审核无误签核后方可办理入账手续。
审核主要包括以下项目：一、合法性审核，审核票据是否符合国家的法律法规和财务规章制度，有无违反单位的预算计划；二、真实性审核，审核该票据是否反映了经济业务的本来面目，有无伪造、虚开现象；三、正确性、完整性审核，包括原始凭证要素齐全；项目填写清楚；数量、单价、金额大小写相符；单位印章、经办人签名、证明人签名、物品验收人签名、财务审批人签名等手续齐全。
公司资金收支及账户管理制度范本(4篇)
公司资金收支及账户管理制度范本一、总则本制度为公司内部管理规范的一部分，旨在规范公司资金收支和账户管理，确保公司资金安全、合规运作。
所有公司员工必须遵守本制度，并承担相应的责任。
二、资金收入管理1. 所有公司的资金收入必须通过公司指定的账户进行收款，不得私自存入个人账户。
2. 收款人必须核对付款方的银行账号和名称是否与公司提供的一致，如有不符，应立即向财务部门报告并暂停收款。
3. 收款人在收到款项后，必须及时向财务部门提交收款记录，并存档备查。
同时，财务部门将核对收款记录并及时进行账务录入。
三、资金支出管理1. 所有公司的资金支出必须通过公司指定的账户进行支付，不得私自从个人账户中支付款项。
2. 支付人必须核对收款方的银行账号和名称是否与公司提供的一致，如有不符，应立即向财务部门报告并暂停支付。
3. 支付人在支付款项后，必须及时向财务部门提交支付记录，并存档备查。
同时，财务部门将核对支付记录并及时进行账务录入。
四、账户管理1. 公司的资金账户必须由财务部门统一开立和管理，并定期进行账户的巡查和核对。
2. 公司员工不得擅自更改账户密码和授权人，如需更改，必须经过财务部门的书面审批并进行记录。
3. 财务部门将定期对账户余额进行监控和预警，确保账户资金的安全和稳定。
4. 所有资金账户的日常与月度对账工作由财务部门负责，确保账户余额与实际情况一致，并及时发现和处理异常情况。
5. 财务部门将定期进行账户的审计工作，确保账户操作的合规性和准确性。
五、异常情况处理1. 如发现资金收支和账户管理中的异常情况，必须立即向财务部门报告，并采取相应的紧急措施进行处理。
2. 对于账户被盗、资金损失等重大异常情况，应立即报案，并协助警方及时采取措施。
3. 财务部门将对异常情况进行调查，并根据调查结果采取相应的纠正措施，并追究相关责任人的责任。
六、违规处理1. 对于违反本制度的行为，将根据公司的纪律处分规定进行处理，包括但不限于警告、停职、降职、开除等。
费用报销制度及资金审批流程
财务费用报销制度及实施细则为规范公司各种开支费用报销及付款程序,加强公司财务管理,控制成本,切实保障公司利益,特制定公司费用报销制度及实施细则;第一部分：关于报销的审批流程及原则一、报销流程1、一般的报销流程预算范围之内或有审批的费用经办人申请→本部门主管审核→店经理审核→财务负责人审核→总裁审批→出纳支付2、特殊的报销流程预算之外或没有经审批的费用原则上预算之外或没有经审批的费用是不予以报销支付的,如确属公司正常经营和发展需要而发生的开支,可按以下流程报批：经办人填制单据并补申请报告→本部门经理或上级主管复核→分管副总审核→总裁审批→财务负责人审核→出纳支付二、审批原则1.费用报销需经办人的主管领导批准,不得自行批准自己的报销费用;2.不得逾越流程,不得未经直接领导及财务人员审批,直接提交公司总裁审批;3.出纳必须凭签名完整的报销单支付相关费用,一旦发现违规操作,如造成经济损失,由出纳及相关人员承担连带责任;三、报销、审批及审批的责任经办人\报销人：因公办理业务时应向对方索取相应的原始单据,经济业务发生后应及时准确的填写报销单据,对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任,并有责任及时向财务人员提供其审核所需的相应文件或资料;部门负责人：对本部门发生的经济业务进行确认及对经办人提供的原始单据进行审核,对报销业务负有直接审核责任,并有责任协助财务人员的审核工作;分管副总：对所负责的部门费用进行全面管理,在授权范围内审批所管辖的费用报销;财务人员：审核报销的经济业务是否符合相应的规定,审核报销所提供的原始单据是否符合相应的要求审核报单据中是否按要求填写相应的项目和内容;对不符合要求的报销单据、原始单据及填写不规范的行为提出相应的处理意见;总裁：对费用进行最终审批;第二部分：报销原则1.预算内的费用方可直接报销;2.所有的报销均遵循“谁支出、谁报销”的原则,严禁假借他人的名义报销自己费用的行为;3.严禁报销虚假费用的行为;4.无预算或预算外的费用报销须经总经理批准后方可列支;5.每办一次业务,应该填写一张报销申请单差旅费除外;业务招待费用、物资采购、餐费不论金额大小,一律每发生一次填写一张;笼统地在报销单上写上“×月”的费用的,或多次业务单据分不清的,财务部有权不予受理;6.所有费用开支,应“先申请、后开支、再报销”的流程,财务人员应根据预算来审核和支付;相关预算外费用在发生费用前,应该先书面申请总裁,得到批准后才可以发生相关费用,坚决杜绝“先斩后奏”的现象,事先申请以总裁签名的日期为准;总经理外出时,或本人出差在外遇紧急情况时,应电话或邮件通知,得到许可后才可进行;事后应及时补充申请表,作为报销的依据;7.关于报帐时限,上月28日后至当月28日的期间费用必须在当月报销,差旅费用必须在结束后3个工作日内报销;逾期单据,财务部有权不予受理,由此造成的损失,由报销人自己承担;因单据不合要求,被退回按规定可以重新报销的,应在5个工作日内处理,并在报销单的附件上说明“上次退回重新填列”,以区别在正常报销时限内的单据；被退回不得重新报销的,下次拿回再报销的,一经发现,将严肃处理;特殊延期如外地出差时间较长,需提出书面报告,经分管领导签署意见后才可以报销;8.跨年度的费用必须在次年1月25号之前填单报销,年终结算后不管何种原因均不得报销上年度费用;9.原则上有借支备用金情况的,报销时必须先冲其备用金,多退少补;10.大额支付款项必须使用支票或其他银行结算方式,超过5000元而用现金支付的,报销时必须详细说明原因,经财务部审核后方可报销;无正当的理由,一律退回;11.从出纳处领取报销款时,一律执行银行转账方式结算;财务负责人不定期抽查款项是否如实发放;第三部分：提供原始凭证和报销单填写的要求1.因公发生经济业务时,经办人员必须向对方索取原始单据;未取得原始单据或虚假的原始单据一律不予报销;2.报销时提供的原始单据必须是由税务部门监制的发票或由财政部门监制的收据,以及预算申请额度余额附件;原始单据必须真实、合法,与开支的内容一致;发票需要有单位名称税号; 3.各种类型的发票应该分开粘贴,并在粘贴单上标出共××张,金额××元;票据粘贴混乱,不注明张数、金额的单据一律退回;4.原始单据遗失的应尽量取得了出票单位的原单据复印件并盖上出票单位财务专用章或发票专用章,经财务部签署意见后方可报销;5.报销单上所有内容均需完整填写,严禁用圆珠笔填写报销单、严禁涂改,报销单的“经办人”务必由本人亲笔签名,单据填写不齐全和涂改的,一律不予受理;第四部分：主要费用管理规定费用管理的把关人为财务人员,财务人员应遵循费用预算制度中的规定对每笔发生费用进行核查,并及时对一些费用进行归集汇总,提供准确的财务数据;一、公关费1.凡因公司发展需要而发生的公关费包括餐费及赠送礼品费用,必须事前提出专项申请,根据资金权限一览表的规定由相关人员审批;2.报销时必须提供已经审批的申请报告1000元以内除外,报部门负责人备案即可,财务人员核对报销内容是否与申请报告内容一致,如果是赠送礼品,需提供礼品清单;二、活动费、招待费及奖励费用1.有发生招待费支出的人员,请提前填写<<招待费申请单>>,写明招待地点、时间、人数、招待事由等,报分管副总或总经理核准后方予招待；2.经办人在报销招待费用时应注明以下信息：招待时间,招待目的,招待人员,陪同人员,招待地点;3.经办人报销活动经费时应遵循真实完整的原则,在报销单中需注明以下信息：活动内容,参与人员附参与条件,活动日期,活动地点,活动费用应按场租、餐费、物品费用、交通费、住宿费等分类汇总,直接写活动费用××元的不予报销;4.经办人在报销奖励费用时应注明以下信息：奖励条件,奖励内容,奖励人员,并附奖励签收清单,提供不完整的一律不予受理;5.活动、招待或奖励费用发生一周内,经办人应及时办理报销手续并办理相应的还款手续;6.以上费用统一控制在预算内;四、市内交通费1.提倡节俭,外出办事,应尽量乘坐公交车或地铁,严格控制出租车费,如有特殊情况需乘坐的士,优先滴滴打车,应事先获得店经理批准;2.发生费用后,应立即填写报销单,频繁外出的可以一周报帐一次;3.对于出租车票,必须取得税控出租车票,手撕发票一律不予以报销,报销人在车票的背面写上起止地点并签名;4.对于滴滴打车,需要截屏订单路线,实报实销;5.连号的出租车票,不论何种原因都不得报销;6.对于长距离如跨城市的出租车票,比照长途车的票价予以报销,多出不报,如有特殊情况,需总裁签字认可;五、差旅费1.差旅费指相关人员为完成公司指派的任务组织,公司会议或培训等活动而发生的交通费、住宿费等;2.经办人报销时此类差旅费应附出差申请单,并注明出差人数及交通工具,财务人员根据差旅费报销制度规定的标准审核;六、文具、办公用品、低值易耗品、网络配件等办公费1.文具、办公用品、低值易耗品、网络配件等物料用品一律由综合部统一采购,其他员工不得私自采购；2.原则上每月集中采购、集中报销一次,由各部门填写办公用品计划表,综合部根据各部计划表统一填写物资采购申请单,经分管副总批准后进行集中采购；3.报销时附正式发票、物资采购申请单、<<办公用品发放清单>或由领用人在物资采购申请单上签名确认及电脑小票、供应商送货单等,详细列明所购商品的明细,并做好各部门的领用存登记,未领用的物品由综合部保管,并做好存量登记;七、汽车\车辆费用1.报销车辆费用必须使用车辆相关费用票据如汽油票、过路过桥票、停车票等,不得以其他票据代替；2.所有车辆费用过路过桥费、加油费等报销必须附与车辆有关的发票,油票后注明加油时里程数,并且附上出车记录表出车日期、事由、随车人员、到达地点、行程公里里程数等,注明用车的起讫时间点;如果实行加油卡管理,每次加油后在票后记录公里数,加油卡只能用于指定的公司车辆使用,不得用于其他或私人车辆使用;3.对公司的车辆维修费用,由司机填写车辆维修保养申请单,注明维修和存在的问题;车辆保养、维修实行定点管理,统一结算,车辆维修须经综合部负责人审核审批,并在维修明细单上签名确认方可报销,更换的旧件交综合部负责人验收,并注明更换旧件已验收,设备已维修合格无车时本条暂不执行;第五部分单据粘贴要求1.从左部及顶部对齐,按从左到右翻阅顺序使用胶水或浆糊粘贴；2.幅度大小不要超过报销凭证,数量过多、且不统一时附加衬页铺底；3.注意不得使用订书钉装订,以防脱落或抽换；4.粘贴后每张凭证均能查阅,粘贴牢固、不易脱落,整份凭证厚度均匀;5.特别约定：为便于审核,实报实销的票据如汽车路桥费票据,需按日期顺序粘贴;第六部分：附则1.本制度自颁布之日起生效;2.本制度解释权归公司财务部;3.遇不适应业务开展的条款,经公司开会讨论,总裁签字后可予以删改;4.附表：资金审批流程及权限一览表资金审批流程及权限一览表。
资金审批制度资金使用审批制度
资金审批制度资金使用审批制度资金使用审批制度第一章：总则第一条：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特定本制度。
第二条：本制度适用公司各部门全体员工。
第三条：本制度是依据《公司法》、《会计法》、《企业财务管理体制》及公司有关管理制度而制定。
第四条:根据资金支出的性质，将资金支出分为以下几大类：1.4.1日常经营费用支出：包括办公用品、通讯费用、交通费、差旅费、业务招待费、水电费、房租、会务费、其他；1.4.2经营采购支出：主要指为生产、销售而进行的物资采购；1.4.3职工薪酬支出：包括员工薪资、奖金、津贴、补贴、福利费等；1.4.4税费支出：指公司应上交的各项税款、规费等；1.4.5固定资产、在建工程等长期资产购置支出；1.4.6非经营性资金往来支出；1.4.7对外长、短期投资支出；1.4.8其他支出。
第五条：资金支付的原则 1.5.1根据预算计划管理的原则：根据董事长审批同意的预算，厂财务部制定月度资金预算计划报厂长审核，董事长审批后，进行资金控制与管理。
1.5.2优先保证重点项目资金的原则；1.5.3支付凭证符合财务要求的原则。
第六条：资金支付的主要依据包括：1.6.1国家政策法规；1.6.2 公司章程及相关管理制度；1.6.3 经批准的预算文件；1.6.4 与资金支出有关的必要合同和验收手续；1.6.5 合法的外部单据；1.6.6规范的内部单据；1.6.7 其他相关文件。
第七条资金支出审签人的责任 1.7.1经办人应如实反映资金支出内容，在请款单据上签字，对资金支出的结果负直接责任。
1.7.2部门负责人对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任。
1.7.3财务部：根据公司实际资金情况对各类支付凭证的合法性、真实性、准确性、完整性、及时性进行审核；对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权利退回。
在审签过程中，主管会计应按照年度、月度资金计划的支出提出支付计划和意见。
资金使用管理制度范文(二篇)
资金使用管理制度范文一、引言资金使用是企业运营过程中至关重要的一环，合理的资金使用管理制度能够有效控制企业的经营风险，提高财务效益。
本文将就资金使用管理制度的建立和实施进行详细阐述。
二、概述资金使用管理制度是指企业为了规范、控制和监督资金使用而制定的一系列规章制度和操作流程。
具体包括资金需求申请、资金预算编制、资金审批和核销、资金监督和报告等环节。
三、资金需求申请资金需求申请是资金使用管理的第一步。
这一环节的目的是确保资金使用是有合理根据的，避免滥用或浪费资金。
资金需求申请应包括以下内容：1. 资金用途说明：明确资金使用的目的和具体项目，精确到每笔支出的事项和金额。
必要时应附上相关的合同、发票或其他证明文件。
2. 预计资金需求量：根据实际需要，预估所需资金的数量，包括正常运营所需的日常资金、项目资金和应急资金等。
3. 资金使用计划：对资金的使用时间、频率和金额进行详细规划，确保资金的合理分配和利用。
四、资金预算编制资金预算是根据资金需求申请和公司实际情况编制的一份详细的资金使用计划和预测。
资金预算编制应包括以下内容：1. 预算指标和目标：根据企业的经营目标和战略规划，制定具体的年度预算指标和目标，并与各部门进行沟通和协商。
2. 收入预测：对企业各项收入来源进行预测和估算，包括销售收入、投资收益和财务收入等。
3. 支出预测：对各项支出进行预测和估算，包括人员工资、采购费用和办公费用等。
4. 资金来源计划：明确资金的来源，包括自有资金、贷款资金和投资资金等，确保资金的合法来源和充足性。
五、资金审批和核销资金审批和核销是确保资金使用合规和有效的重要环节。
资金审批和核销应包括以下内容：1. 审批程序和权限：明确资金审批流程和各级管理层的审批权限，确保资金使用的决策和授权是有序和有效的。
2. 审批依据和条件：对资金审批的依据和条件进行明确和规范，如财务指标、风险评估和管理层授权等。
3. 资金核销和账务处理：及时核销已使用的资金，确保资金的流向和使用情况的准确记录，并进行相应的会计处理。
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资金领用审批及支付管理制度
一、总则
1、为了加强公司资金内部控制管理，规范资金领用审批及支付程序，控制资金风险，明确审批权限，提高资金使用效率，根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等相关法规，结合公司的实际情况，特制定本制度。
2、本制度适用于微山易高能源有限公司及其分公司。
二、原则
1、资金实行预算管理原则，经批准的年度或月度资金预算范围之内的资金方可办理资金领用审批及支付。
未纳入预算的但因经营或建设急需且金额较小的而来不及补充的，经请示批准可先行办理后补充追加预算。
2、优先保证重点项目资金的原则。
3、优先采用银行支付方式的原则。
三、资金及领用审批的范围
1、资金：本制度中的资金，是指公司在生产经营活动中、固定资产购建过程中以及筹资活动中需要支付或收取的库存现金、银行存款以及承兑汇票。
2、资金领用审批的范围：
（1）个人借款、偿还借款以及利息；
（2）支付各项税费以及滞纳金、罚款等；
（3）商品、燃料、材料、修理用配件、水电费、保险费、运输费、维护或修理费等生产经营性支出（金额在1000.00元以上）；
（4）工程款、设备款、质保金、设计费、勘察费、测绘费、报告编制费，动迁补偿费等固定资产购建支出；退还保证金等。
（5）利润分红、对外投资；
（6）广告费、聘请中介机构费、佣金等支出；
（7）个人劳务报酬（不含评审会时支付给个人的评审费）；
（8）退还预交的燃气款；
（9）电话费、办公用品、礼品、维修费等行政性支出（金额在1000.00元以上；
（9）超过1000元以上的其他支出，但不含招待费、差旅费等；
3、以下几种情形，根据公司的审批程序，经审批可不办理资金领用审批：
（1）差旅费、业务招待费等；
（2）低于1000元以下的零星支出；
（3）评审会时支付给个人的评审费；
（4）工资、保险；
（5）以个人借款形式支付款项的核销。
四、资金支付的方式及条件
1、资金支付的方式：现金、现金支票、转账支票、银行汇
票、电汇、银行本票、银行承兑汇票、商业承兑汇票。
（1）现金、现金支票限于支付给个人款项，因情况特殊，经审批人特批方可支付给企业。
（2）采取电汇、银行汇票、银行本票、银行承兑汇票支付方式时，需填写收款方开户行及账号。
2、资金支付的依据：
（1）合同、协议；
（2）董事会决议；
（3）工程进度审批表、工程决算书；
（4）到货通知单、入库单、验收报告；
（5）运输费结算单；
（6）文件签收单（图纸、报告等）、行政处罚决定或通知书；
（7）发票、行政事业性收费单据、收据、罚单；
（8）计算单据、表格、账簿记录等；
五、管理规定
1、根据董事会的权限以及公司相关管理规定或文件（如财务授权指引或岗位职责）确定公司资金领用审批权限，审批人按照权限进行审批，不得越权审批。
2、经办人在职责范围内，按照审批人的批准意见办理货币资金业务。
对于审批人超越授权审批范围的审批资金业务，经办人员有权拒绝，并与审批人沟通，必要时报请授权人处理。
3、公司按照规定的程序办理资金领用审批及支付手续。
（1）支付申请：单位有关部门或个人用款时，应及时填写“资金领用审批单”，注明款项的用途、金额、付款方式，并附有关经济合同或其他证明，经部门负责人确认、财务审核后，报审批人批准。
（2）支付审批：审批人根据审批权限、职责及相应的程序对支付申请进行审批。
对不符合规定的资金支付申请，审批人应不予审批。
（3）支付复核：复核人应对审批后的资金支付申请进行复核，复核货币资金支付的审批权限、范围、程序是否正确，手续及相关单证是否正确，金额计算是否正确，支付单位、支付方式是否妥当。
复核无误后，交付出纳人员办理资金支付手续。
（4）办理支付：出纳员根据复核无误的资金支付申请，按规定办理资金支付手续，并及时登记现金日记帐和银行存款日记帐。
4、在退还预收的燃气款时，由生产经营部提出申请，经审批后方可退还。
以银行方式结算的可不索取收据，以现金结算的必须索取收据或收回原收据并注明余款已退；客户为企业的退还金额在1，000.00元以上的，不得支付现金，因情况特殊确需支付现金的，经审批人特批后方可支付。
5、因部门经理及审批人出差在外而又急需支付的资金，由财务总监（或经理）负责电话请示并安排支付，若财务经理出差，则由其安排的会计主管、会计负责联系，但均需在相关人员出差
归来后5日内补签完毕。
6、办理资金领用审批，必须取得相应的发票（或收据）以及附件，并按照资金领用审批程序进行审批予以核销。
在办理领用审批及支付时若未能取得，在支付后经办人员应及时办理，核销的期限为15日，但年底支付的资金，在次年1月5日前必须核销完毕。
7、各类支付凭证记载的各项内容均不得涂改，原始凭证有错误的，应当由出具单位重开或更正，更正处应当加盖出具单位印章。
8、购买办公用品以及行政性维修购买材料均由保管员在发票背面签字确认，购买行政车辆燃料由司机在发票背面签字确认。
购置设备由相关部门出具验收报告，生产经营所需材料、燃料、维修配件等以及工程建设所需物资均需办理入库手续。
9、具有审核以及审批权限的人员应在计划财务部留存签字样本。
六、责任认定
1、经办人员及其部门经理对拟申请支付资金所涉及业务活动的真实性、合理性、必要性和合法性负责。
2、财务部根据公司资金的实际情况与已获批准的预算对各类支付凭证的真实性、合法性、准确性、完整性进行审核，对不真实、不完整、不准确、不合法的凭证有权退回。
3、经办人员填写单据要清楚、完整、规范，因填写财务单
据错误而造成的后果由本人承担。
七、罚则
1、财务部对未按照规定办理资金业务的相关人员根据情节的轻重可提出通报批评、罚款、降薪、调离岗位以及除名等处罚建议。
2、相关人员因弄虚作假、失职等给公司造成经济损失的，应赔偿损失，并处损失金额1倍以上3倍以下罚款，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
八、附则
1、本制度由计划财务部制定并负责解释。
2、本制度自公司总经理办公会批准之日起执行，修改亦同。