商业银行的现金资产管理
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商业银行现金资产管理的原则
商业银行现金资产管理的原则包括：
1. 适度存量控制原则：银行的现金资产存量应保持在适度的规模，既要满足客户的提现需求和日常经营开支，又要避免过多的现金闲置，影响银行的盈利能力。
2. 适时流量调节原则：银行应根据市场资金供求状况和自身的资金需求情况，适时调节现金资产的流量，保持资金的合理流动。
3. 安全性原则：银行应确保现金资产的安全，采取必要的风险控制措施，防止现金被盗、丢失或被挪用。
4. 盈利性原则：银行应在保证现金资产安全和流动性的前提下，尽量提高现金资产的盈利能力，通过合理的投资和运作，实现现金资产的保值增值。
这些原则旨在帮助商业银行有效管理现金资产，确保银行的资金安全、流动性和盈利能力。
商业银行现金资产业务管理
3
风险控制
采取措施减低风险，制定风险规避策略。
商业银行现金资产业务管理的案例分 析
财务报告分析
通过对公司财报的分析，评 估现金资产状况。
投资组合管理
设计和管理投资组合，平衡 风险和收益。
业务合作
与其他金融机构合作，共享 风险和资源。
总结与展望
商业银行现金资产业务管理是确保银行稳健经营的重要环节。通过合理管理 和控制现金资产，银行能够提高流动性、增加收入和降低风险。
商业银行现金资产业务管 理
本演示文稿将介绍商业银行现金资产业务管理的定义、概述以及种类和特点。 同时，我们将探讨现金资产业务管理的目标、重要性、键要点。
现金资产业务的定义和概述
现金资产业务是商业银行的一项核心业务，包括现金管理、存款业务、贷款 和信贷管理等。这些业务有助于银行提高流动性、增加收入、管理风险。
3 管理风险
有效控制现金资产，降低流动性风险、信用风险和市场风险。
现金资产业务管理的原则和方法
多元化
分散风险，合理配置不同 类型的现金资产。
合规性
遵守监管规定，确保合规 经营。
科学决策
基于数据和分析，制定决 策方案。
现金资产风险管理和控制
1
风险识别
识别潜在的现金资产风险因素。
2
风险评估
评估风险的严重程度和可能性。
商业银行现金资产的种类和特点
货币现金
包括纸币、硬币和电子货币。
存款
客户存放在商业银行的各类存款。
结算准备金
商业银行必须存放在中央银行的保证金。
其他金融资产
包括证券、资产管理产品等。
现金资产业务管理的目标和重要性
1 提高流动性
确保银行在面临资金需求时能够及时筹集到充足的现金。
第4章 商业银行现金资产管理[1]
![第4章 商业银行现金资产管理[1]](https://img.taocdn.com/s3/m/b80a21836529647d2728520e.png)
第四章： 商业银行现金资产管理
1
4.1商业银行现金资产管理的目的和原则
• 4.1.1现金资产的构成 狭义的现金资产是指银行库存现金。一般意义上理解现金 资产是指广义现金资产，即包括现金和准现金。从构成上来 看,以下四类资产都属于银行现金资产的范畴：
2
4.1.2现金资产管理的目的及原则 现金资产与银行安全性和盈利性之间的关系
4
4.2存款准备金的管理
4.1 存款准备金 在中央银行的存款由两部分组成：一是法定准备 金；二是超额准备金。存款准备金是商业银行现金资 产的重要组成部分。 法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存 款准备金。
5
超额准备金是指在中央银行存款准备金账户中超出了 法定存款准备金的那部分存款。银行可以用来进行日 常的各种支付和贷放活动，如支票的清算，电子划拨 和其他交易。当银行库存现金不足时，也可以随时从 该帐户中提取现金。它与法定存款准备金有此消彼长
25
4.4 银行流动性需求的预测
4.4.1 流动性需求预测的意义 在任意时点上银行的流动性需求和流动性供给的对比状 况决定了这一时刻银行的净流动头寸和应采取的措施
26
• 当流动性供给超过流动性需求时，存在流动性盈余， 此时银行有正的流动性缺口；当银行流动性供给小于 其需求时，存在流动性赤字，银行有负的流动性缺口。 • 当银行面临负的流动性缺口时，就要及时进行资金调 剂，补充其流动性；当银行面临正的流动性缺口时， 就要决定如何将这些剩余流动性资金投资于盈利性资 产。 • 流动性需求供给不匹配是商业银行日常经营的常态， 准确预测流动性需求是银行进行现金资产管理的首要 任务。
36
4.5.3 流动性需求管理效果的衡量
• 1.公众对银行的信心。 • 2.银行股票价格是否稳定溢价。 • 4.出售银行资产有无损失。 • 5.能否满足客户的合理贷款需求。
1
4.1商业银行现金资产管理的目的和原则
• 4.1.1现金资产的构成 狭义的现金资产是指银行库存现金。一般意义上理解现金 资产是指广义现金资产，即包括现金和准现金。从构成上来 看,以下四类资产都属于银行现金资产的范畴：
2
4.1.2现金资产管理的目的及原则 现金资产与银行安全性和盈利性之间的关系
4
4.2存款准备金的管理
4.1 存款准备金 在中央银行的存款由两部分组成：一是法定准备 金；二是超额准备金。存款准备金是商业银行现金资 产的重要组成部分。 法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存 款准备金。
5
超额准备金是指在中央银行存款准备金账户中超出了 法定存款准备金的那部分存款。银行可以用来进行日 常的各种支付和贷放活动，如支票的清算，电子划拨 和其他交易。当银行库存现金不足时，也可以随时从 该帐户中提取现金。它与法定存款准备金有此消彼长
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4.4 银行流动性需求的预测
4.4.1 流动性需求预测的意义 在任意时点上银行的流动性需求和流动性供给的对比状 况决定了这一时刻银行的净流动头寸和应采取的措施
26
• 当流动性供给超过流动性需求时，存在流动性盈余， 此时银行有正的流动性缺口；当银行流动性供给小于 其需求时，存在流动性赤字，银行有负的流动性缺口。 • 当银行面临负的流动性缺口时，就要及时进行资金调 剂，补充其流动性；当银行面临正的流动性缺口时， 就要决定如何将这些剩余流动性资金投资于盈利性资 产。 • 流动性需求供给不匹配是商业银行日常经营的常态， 准确预测流动性需求是银行进行现金资产管理的首要 任务。
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4.5.3 流动性需求管理效果的衡量
• 1.公众对银行的信心。 • 2.银行股票价格是否稳定溢价。 • 4.出售银行资产有无损失。 • 5.能否满足客户的合理贷款需求。
商业银行业务管理第五章现金资产管理精讲
超额存款准备金的变化影响银行的信贷扩张能力，银行的超额准备金 账户保留的存款不宜过多。 管理重点：在准确测算超额准备金需要量的情况下，适当控制准备金 规模。 也是货币政策的近期中介指标，直接影响社会信用总量。
2008.8.25
1、超额准备金的影响因素
（1）存款的波动
考虑对公存款和储蓄存款。 一般：对公存款的变化主要通过转账形式发生，如本行客户对他
即存款准备金。构成：
法定存款准备金。按照法定比率向央行缴存的存款准 备金。是央行调节信用的政策手段，一般不得动用； 具有强制性；随存款调整。 超额准备金。是商业银行的可用资金。可用于日常的 各种支付和贷放活动 ；也可随时从该帐户上提取现金
广义的超额准备金：指商业银行吸收的存款中扣除法 定存款准备金以后的余额，即商业银行可用资金； 狭义的超额准备金：指在存款准备金账户中，超过了 法定存款准备金的那部分存款。
2008.8.25
库存现金：银行保存在金库中的现钞和硬币
主要作用：应付客户提现、银行日常零星开支
任何一家营业性的金融机构，都必须保存一定 数量的现金。 库存现金是非赢利性资产，需花费大量保管费 用，不宜保存太多。 库存现金的经营原则：适度规模。
2008.8.25
关于在中央银行的存款
有的准备金的平均数。
2008.8.25
2、同步准备金计算法:
主要适用于对交易性账户存款的准备金计算。同步准备金计算法是
指以本期的存款余额为基础计算本期的准备金需要量的方法。 要求的法定存款准备金总额＝对交易性存款的准备金要求×在指定
期限内的日平均净交易存款额＋对非交易负债的准备金要求×日平
额准备金时，可以拆借给其他银行以换取利收入。因此， 银行可以从同业市场拆入资金，满足现金需求。
2008.8.25
1、超额准备金的影响因素
（1）存款的波动
考虑对公存款和储蓄存款。 一般：对公存款的变化主要通过转账形式发生，如本行客户对他
即存款准备金。构成：
法定存款准备金。按照法定比率向央行缴存的存款准 备金。是央行调节信用的政策手段，一般不得动用； 具有强制性；随存款调整。 超额准备金。是商业银行的可用资金。可用于日常的 各种支付和贷放活动 ；也可随时从该帐户上提取现金
广义的超额准备金：指商业银行吸收的存款中扣除法 定存款准备金以后的余额，即商业银行可用资金； 狭义的超额准备金：指在存款准备金账户中，超过了 法定存款准备金的那部分存款。
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库存现金：银行保存在金库中的现钞和硬币
主要作用：应付客户提现、银行日常零星开支
任何一家营业性的金融机构，都必须保存一定 数量的现金。 库存现金是非赢利性资产，需花费大量保管费 用，不宜保存太多。 库存现金的经营原则：适度规模。
2008.8.25
关于在中央银行的存款
有的准备金的平均数。
2008.8.25
2、同步准备金计算法:
主要适用于对交易性账户存款的准备金计算。同步准备金计算法是
指以本期的存款余额为基础计算本期的准备金需要量的方法。 要求的法定存款准备金总额＝对交易性存款的准备金要求×在指定
期限内的日平均净交易存款额＋对非交易负债的准备金要求×日平
额准备金时，可以拆借给其他银行以换取利收入。因此， 银行可以从同业市场拆入资金，满足现金需求。
商业银行业务与经营之商业银行现金资产管理
商业银行业务与经营之商业银行现金资产管理然后，商业银行现金资产管理的基本方法。
商业银行的现金资产管理方法主要包括以下几个方面：定期存款和活期存款的灵活运用、短期投资和长期投资的结合、利率风险的管理、货币政策的把握、市场调研和信息分析以及合理控制信贷风险等。
这些方法的运用能够为商业银行实现现金资产的最大效益提供有力支持。
最后，商业银行现金资产管理要注意的问题。
在进行现金资产管理时，商业银行需要关注以下几个方面的问题：流动性风险的管理、信用风险的控制、操作风险的降低、市场风险的防范和利率风险的管理。
这些问题是商业银行现金资产管理过程中需要重点关注和解决的，只有做到这些，商业银行才能实现稳定的经营和持续的盈利。
综上所述，商业银行现金资产管理是商业银行经营中至关重要的一环，其基本概念是指商业银行对现金资产的投资、配置和运营活动的全过程管理。
商业银行现金资产管理的基本原则是风险与回报的平衡、资产流动性的保持、合理配置资产、分散投资风险、充分关注市场变化和及时调整投资组合。
商业银行现金资产管理的基本方法包括定期存款和活期存款的灵活运用、短期投资和长期投资的结合、利率风险的管理、货币政策的把握、市场调研和信息分析以及合理控制信贷风险等。
同时，商业银行在进行现金资产管理时还需要关注流动性风险的管理、信用风险的控制、操作风险的降低、市场风险的防范和利率风险的管理等问题。
只有做好这些方面的工作，商业银行才能实现现金资产的最大化回报，保持稳定的经营和持续的盈利。
当代社会中，人们对个人隐私和信息安全的关注度越来越高。
随着科技的进步和互联网的普及，人们与信息技术的联系越来越密切，但同时也给个人隐私带来了极大的挑战。
因此，保护个人隐私和信息安全成为当代社会的重要议题之一。
首先，个人隐私的保护对于个人权益的维护至关重要。
个人隐私是每个人生活的基本权利之一，包括个人身份、居住场所、通信内容等。
人们享有隐私权是现代民主社会的基石之一。
第七章 商业银行现金资产管理理论与实务
第七章 商业银行现金资产管理理论与实务
(一) 库存现金的形成 在银行日常运营过程中，现金处于流动状态，既有现金收入，又有现金支出。银行现金收支的主要来源 和方式如下： 银行收回现金的渠道主要有：(1) 储蓄性存款现金收入，也称为储蓄性现金回笼，即银行通过吸收城乡居 民储蓄存款回笼的现金。(2) 商品销售回笼现金，即通过商品销售收入现金后由商业单位再缴存银行。(3) 服 务事业现金收入，也称为服务回笼，即城乡居民用现金支付各种费用，而收入现金的单位将其缴存开户银行。 通过这种方式回笼的现金称为服务性现金回笼。(4) 税收性现金回笼，即国家税务部门通过征收个人所得税、 车船牌照税、集市贸易交易税等税收活动回笼的现金，再由有关税务部门存入开户银行，通过税收形式回笼 的现金称为税收回笼。 银行现金投放的渠道主要有：(1) 储蓄存款现金支出。(2) 工资性现金支出。(3) 行政事业费现金支出。(4) 农副产品收购现金支出。 (二) 库存现金管理方式 1 商业银行现金资产管理理论与实务
2．中心金库与机构尾箱间的现金调拨 (三) 库存现金规模的确定 1．库存现金需要量的匡算 2．最适送钞量的测算 3．现金调拨临界点的确定 4．商业银行库存现金的经营策略 (四) 影响库存现金量的因素 影响银行库存现金量的因素比较复杂，其中主要有： 1．现金收支规律 2．与中央银行发行库的距离、交通条件及发行库的规定 3．银行所在城市 4．后勤保障条件 5．营业网点的数量和开设网点的地理位置
第七章 商业银行现金资产管理理论与实务
(三) 存放同业及其他金融机构款项 存放同业是指商业银行存放在除中央银行以外的代理行的存款。商业银行保持一定存放同业的目的 是为了便于商业银行同业之间开展代理业务和结算收付。对于存出资金的商业银行而言，存放同业是随 时可以支用的现金类资产。 (四) 结算在途资金 结算在途资金是指商业银行在办理支付结算业务过程中形成的资金占用，是暂时处于结算路途中的 资金。随着支付结算电子化程度的提高，商业银行结算在途资金的在途时间越来越短，收回的可能性很 大，因此将结算在途资金纳入现金类资产。 三、现金资产的作用 (一) 满足法定存款准备金的要求 (二) 保持清偿力 (三) 保持流动性 (四) 同业清算及同业支付
商业银行现金资产及流动性管理
⑴游资比率=货币市场资产/货币市场负债 （越高流动性越强）
⑵短期资产比率=短期投资/敏感性负债 （越高流动性越强）
⑶经纪人存款比率=经纪人存款/存款总额 （越低流动性越强）
⑷核心存款比率=核心存款/总资产 （越高流动性越强）
⑸存款结构比率=活期存款/定期存款 （越低流动性越强）
11
二 、现金头寸的匡算及调剂（度）
1 头寸调度的意义
⑴头寸调度是银行扩大业务、增加实力的 基本手段
⑵头寸调度是维护和提高银行信誉的保证 ⑶头寸调度是避免和减少银行经营风险的
主要手段 ⑷头寸调度是提高经营效益的重要途径
14
2、头寸调剂的方法及渠道
1）近期：
⑴保持适度的支付准备金 ⑵选择多种渠道多种方式调入资金
①同业拆借 ②短期证券回收及商业票据交易 ③总 行与分行之间调度 ④通过央行融资 ⑤出售中 长期债券⑥出售贷款和固定资产
1、 库存现金需要量的匡算
（1）库存现金周转时间 （2）库存现金支出水平 即期库存现金支出水平=前期平均现金
支出水平×保险系数×历史同期发展 速度
18
2 、最适送钞Leabharlann 测算T=C×Q/2+P×A/Q A—现金需要量 P—运钞费用
Q—送钞量 T—总成本 C—利率 T’ =dT/dQ=C/2+(-AP/Q)=0 Q= √2AP/C
—我国的流动性管理 ㈠现金头寸的匡算 当天可动用的现金头寸=前一天在央行的
备付金存款±预计当天的存款额＋预计 当天收回的贷款本息±预计当天联行汇 差当天必须存在央行的备付金－当天到 期的借款本息
12
营业日初始头寸构成
⑴在央行超额准备金 ⑵库存现金 ⑶同业往来差额 ⑷应清算的汇差资金
⑵短期资产比率=短期投资/敏感性负债 （越高流动性越强）
⑶经纪人存款比率=经纪人存款/存款总额 （越低流动性越强）
⑷核心存款比率=核心存款/总资产 （越高流动性越强）
⑸存款结构比率=活期存款/定期存款 （越低流动性越强）
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二 、现金头寸的匡算及调剂（度）
1 头寸调度的意义
⑴头寸调度是银行扩大业务、增加实力的 基本手段
⑵头寸调度是维护和提高银行信誉的保证 ⑶头寸调度是避免和减少银行经营风险的
主要手段 ⑷头寸调度是提高经营效益的重要途径
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2、头寸调剂的方法及渠道
1）近期：
⑴保持适度的支付准备金 ⑵选择多种渠道多种方式调入资金
①同业拆借 ②短期证券回收及商业票据交易 ③总 行与分行之间调度 ④通过央行融资 ⑤出售中 长期债券⑥出售贷款和固定资产
1、 库存现金需要量的匡算
（1）库存现金周转时间 （2）库存现金支出水平 即期库存现金支出水平=前期平均现金
支出水平×保险系数×历史同期发展 速度
18
2 、最适送钞Leabharlann 测算T=C×Q/2+P×A/Q A—现金需要量 P—运钞费用
Q—送钞量 T—总成本 C—利率 T’ =dT/dQ=C/2+(-AP/Q)=0 Q= √2AP/C
—我国的流动性管理 ㈠现金头寸的匡算 当天可动用的现金头寸=前一天在央行的
备付金存款±预计当天的存款额＋预计 当天收回的贷款本息±预计当天联行汇 差当天必须存在央行的备付金－当天到 期的借款本息
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营业日初始头寸构成
⑴在央行超额准备金 ⑵库存现金 ⑶同业往来差额 ⑷应清算的汇差资金
第4章商业银行现金资产管理-精品文档
重点：现金资产的构成、头寸的概念、流动性需求的
预测、流动性管理的方法 难点：流动性需求的预测
2
第一节 商业银行现金资产管理的目的和原则
浦东发展银行(2019-12-31)财务报告——考察资产项目 spdb/chpage/c420/
几个思考题？
现金资产包括哪些？占总资产的比率是多少？(18.38%)
商业银行业务与经营
第四章 商业银行现金资产管理
商业银行现金资产管理的目的和原则
存款准备金的管理
商业银行的现金资产与流动性需求 银行流动性需求的预测 流动性需求与来源的协调管理
1
商业银行业务与经营
第四章 商业银行现金资产管理
本章学习目标
了解现金资产的构成、现金资产管理的目的和原则 了解现金资产与流动性需求 理解商业银行流动性需求与供给的影响因素 掌握流动性需求的预测方法和流动性需求与供给的协调 管理方法。
调剂，补充其流动性；当银行面临正的流动性缺口 时，就要决定如何将这些剩余流动性资金投资于盈 利性资产。
16
商业银行业务与经营
四、流动性需求预测的方法
（一）因素法（资金来源和运用法） 从简单的事实开始： 存款 贷款 银行流动性
资金头寸需要量=预计贷款增量 +应缴存款准备金增量 -预计存款增量
17
步骤：
（二）缺口的填补
当银行面临负的流动性缺口时，就要及时进行资金调剂， 补充其流动性；当银行面临正的流动性缺口时，就要决定如 何将这些剩余流动性资金投资于盈利性资产。
14
商业银行业务与经营
例：某银行估计，在未来24小时内，将发生下述现
金流入和流出（单位：百万元）：
存款提现 存款流入 计划偿还的贷款 承诺的新贷款请求 从货币市场借款 47 87 55
预测、流动性管理的方法 难点：流动性需求的预测
2
第一节 商业银行现金资产管理的目的和原则
浦东发展银行(2019-12-31)财务报告——考察资产项目 spdb/chpage/c420/
几个思考题？
现金资产包括哪些？占总资产的比率是多少？(18.38%)
商业银行业务与经营
第四章 商业银行现金资产管理
商业银行现金资产管理的目的和原则
存款准备金的管理
商业银行的现金资产与流动性需求 银行流动性需求的预测 流动性需求与来源的协调管理
1
商业银行业务与经营
第四章 商业银行现金资产管理
本章学习目标
了解现金资产的构成、现金资产管理的目的和原则 了解现金资产与流动性需求 理解商业银行流动性需求与供给的影响因素 掌握流动性需求的预测方法和流动性需求与供给的协调 管理方法。
调剂，补充其流动性；当银行面临正的流动性缺口 时，就要决定如何将这些剩余流动性资金投资于盈 利性资产。
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商业银行业务与经营
四、流动性需求预测的方法
（一）因素法（资金来源和运用法） 从简单的事实开始： 存款 贷款 银行流动性
资金头寸需要量=预计贷款增量 +应缴存款准备金增量 -预计存款增量
17
步骤：
（二）缺口的填补
当银行面临负的流动性缺口时，就要及时进行资金调剂， 补充其流动性；当银行面临正的流动性缺口时，就要决定如 何将这些剩余流动性资金投资于盈利性资产。
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商业银行业务与经营
例：某银行估计，在未来24小时内，将发生下述现
金流入和流出（单位：百万元）：
存款提现 存款流入 计划偿还的贷款 承诺的新贷款请求 从货币市场借款 47 87 55
商业银行业务管理之现金资产管理
商业银行业务管理之现金资产管理首先，商业银行的现金资产管理需要根据市场情况和内部要求制定相应的策略。
市场环境的变化和银行自身的经营情况都会对现金资产管理的策略产生影响。
一般来说，银行会根据市场利率、货币政策、经济发展水平等因素来调整现金资产配置和投资组合。
同时，银行还需要考虑自身的流动性需求和风险承受能力，避免因过度投资和不合理配置而导致的流动性危机和风险暴露。
其次，商业银行的现金资产管理方法包括传统的存贷款业务和现代的衍生品业务。
传统的存贷款业务是商业银行主要的现金资产来源和运用方式。
商业银行通过吸收存款和发放贷款来实现现金流动性的管理和利润的产生。
银行需要合理评估风险和收益，确保存贷款业务的风险控制和利润水平。
此外，商业银行还可以通过衍生品业务来实现现金资产管理的目标。
衍生品可以帮助银行进行利率风险和汇率风险的对冲，提高现金资产的收益和流动性。
然后，商业银行的现金资产管理面临着一些挑战。
首先，市场风险和信用风险是现金资产管理的主要风险因素。
市场风险来自于市场利率、汇率、商品价格和股票价格等的波动，而信用风险则来自于借款人的违约风险。
商业银行需要通过有效的风险管理和风险分散策略来降低风险并保护资产。
其次，流动性风险是商业银行面临的另一个挑战。
流动性风险来自于银行无法及时偿还存款或满足客户的取款需求。
商业银行需要制定合理的流动性管理措施，包括增加储备资金、建立紧急贷款来源和合理安排资产到期日等。
最后，商业银行的现金资产管理需要采取一系列的应对措施来应对各种风险和挑战。
首先，银行需要建立健全的风险管理制度和流动性管理机制，确保资产负债表的平衡和风险控制。
其次，银行需要加强内部控制和监督，确保现金资产管理的合规性和透明度。
同时，银行还需要积极引进新的技术和工具，如人工智能和大数据分析，来提高现金资产管理的效率和准确性。
综上所述，商业银行的现金资产管理是一项复杂而重要的业务管理工作。
银行需要制定合理的策略和方法，积极应对各种风险和挑战，并加强内部控制和监督，以实现现金流动性和盈利能力的最大化。
商业银行现金资产与流动性的管理
1
流动性压力测试
评估银行在不同压力情况下的流动性风险。
2
流动性资产规划
确定并管理适合银行流动性需求的资产。
3
流动性监测和报告
持续监测和报告银行的流动性情况。
总结
商业银行现金资产和流动性的管理对于银行的稳健运营至关重要。通过合理 的资产配置和流动性管理策略，银行可以在不确定的市场环境中保持灵活性 和稳定性。
1
现金流预测分析和预测现金流来自，以避免资金短缺投资管理
2
或过剩。
优化现金资产的收益，同时控制风险。
3
风险管理
评估和管理与现金资产相关的各种风险。
流动性的定义
流动性是指资产能够在短期内变现并用于满足债务和其他支付义务的能力。
1 即期流动性
资产可以立即变现。
2 预期流动性
资产可以在可预见的未来 变现。
3 潜在流动性
资产可以通过出售或抵押 变现。
流动性的类型
流动性可以分为三个类型：市场流动性、资金流动性和交易流动性。
市场流动性
资产可以在市场上快速买卖。
资金流动性
银行可以从其他金融机构获得 资金。
交易流动性
银行可以迅速与客户进行交易。
流动性的管理
商业银行需要有效地管理流动性，以满足客户需求并保持健康的运营。
商业银行可以随时兑现的存 款。
准备金
存放在央行的资金，可以用 于支付客户提款。
现金资产的类型
现金资产可以分为两类：内部现金资产和外部现金资产。
内部现金资产
商业银行自己持有的现金资产。
外部现金资产
商业银行托管的客户现金资产。
现金资产的管理
商业银行需要有效地管理现金资产，以确保资金的安全性和流动性。
商业银行现金资产管理
商业银行现金资产管理的挑战与对策
市场波动性
分析商业银行现金资产管理所面临的市场波动性，并提出相应的对策。
法规变化
解释法规变化对商业银行现金资产管理的影响，并提出因应之道。
竞争压力
说明商业银行现金资产管理的竞争压力以及如何应对竞争。
商业银行现金资产管理案例分析
Case Study 1
介绍一个商业银行成功管理现金资产的实际案 例。
介绍商业银行现金资产管理的原则，如 资产管理的工具和方法
1
资产负债管理
解释商业银行通过资产负债管理来控制现金资产和负债之间的匹配。
2
投资组合管理
介绍商业银行利用投资组合管理来管理现金资产的投资组合。
3
利率风险管理
说明商业银行如何通过利率风险管理来降低现金资产所面临的利率风险。
商业银行现金资产管理
商业银行现金资产管理是指商业银行对其现金资产进行有效管理的过程，以 实现资金的最大化利用和风险的最小化。
商业银行现金资产管理的概述
1 定义和重要性
介绍商业银行现金资 产管理的定义、作用 以及对商业银行的重 要性。
2 作用和目标
解释商业银行现金资 产管理的作用和既定 目标。
3 市场环境
Case Study 2
分析另一个商业银行在现金资产管理中遇到的 挑战及应对策略。
总结和研讨
总结商业银行现金资产管理的关键要点，并提出进一步探讨和研究的方向。
分析商业银行现金资 产管理所面临的市场 环境及影响因素。
商业银行的现金资产定义和分类
定义
详细解释商业银行现金资产的定义，包括货 币、存款、债券等。
分类
将商业银行现金资产分为流动资产、投资资 产和其他资产，并进一步解释每种资产的特 点。
商业银行现金资产管理原则
33
第三第十三三十三页页，，共共六六十十二页三。页。
提问 ： (tíwèn)(tíwèn)
❖ “笼中虎〞寓指什么？ ❖ 如何理解中央银行在经济过热和经济萧条(xiāotiáo)时通过商业银
行间接( jiàn jiē)控制社会流动性？
34
第三第三十十四四页页，，共共六六十十二三页页。 。
商业银行(shānɡ yè yín xínɡ)的现金资产(zīchǎn)与流动性需求
16
第十第十六六页页，，共六六十十二三页页。 。
存款 准备金的管理 (cún kuǎn)(cún kuǎn)
1984年以前，美国联邦储藏当局(dāngjú)采用时差准备金 计算法〔lagged reserve accounting) . 规定商业银行的法定存款准备金保持期〔reserve maintenance period) 为一周(yī zhōu)，即从每星期四到 下一个星期三，法定准备金的计算期为距保持期两周前 的星期四到距保持期一周前的星期三。
❖ 一、现金资产的构成 ❖ 〔一〕库存现金：商业银行保存在金库中的现钞和硬币 ❖ 〔二〕托收中的现金：托收未达款，本行通过(tōngguò)对方
(duìfāng)银行向外地付款单位或个人收取的票据 ❖ 〔三〕在中央银行的存款：存款准备金 ❖ 〔四〕存放同业存款：商业银行存放在代理行和相关银行的存
款
3
存款 准备金的管理 (cún kuǎn)(cún kuǎn)
三、超额(chāo é)准备金的管理 １、影响超额准备金需要量的因素(yīn sù) 〔1〕存款波动 对公：本行客户付款-减少；本行客户收款-增加 对私和局部对公：存款增加——现金增加——存入央行——超额准备
增加
25
第第二二十十五五页页，共六六十十二三页页。。
第三第十三三十三页页，，共共六六十十二页三。页。
提问 ： (tíwèn)(tíwèn)
❖ “笼中虎〞寓指什么？ ❖ 如何理解中央银行在经济过热和经济萧条(xiāotiáo)时通过商业银
行间接( jiàn jiē)控制社会流动性？
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第三第三十十四四页页，，共共六六十十二三页页。 。
商业银行(shānɡ yè yín xínɡ)的现金资产(zīchǎn)与流动性需求
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第十第十六六页页，，共六六十十二三页页。 。
存款 准备金的管理 (cún kuǎn)(cún kuǎn)
1984年以前，美国联邦储藏当局(dāngjú)采用时差准备金 计算法〔lagged reserve accounting) . 规定商业银行的法定存款准备金保持期〔reserve maintenance period) 为一周(yī zhōu)，即从每星期四到 下一个星期三，法定准备金的计算期为距保持期两周前 的星期四到距保持期一周前的星期三。
❖ 一、现金资产的构成 ❖ 〔一〕库存现金：商业银行保存在金库中的现钞和硬币 ❖ 〔二〕托收中的现金：托收未达款，本行通过(tōngguò)对方
(duìfāng)银行向外地付款单位或个人收取的票据 ❖ 〔三〕在中央银行的存款：存款准备金 ❖ 〔四〕存放同业存款：商业银行存放在代理行和相关银行的存
款
3
存款 准备金的管理 (cún kuǎn)(cún kuǎn)
三、超额(chāo é)准备金的管理 １、影响超额准备金需要量的因素(yīn sù) 〔1〕存款波动 对公：本行客户付款-减少；本行客户收款-增加 对私和局部对公：存款增加——现金增加——存入央行——超额准备
增加
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第第二二十十五五页页，共六六十十二三页页。。
04 第四章 商业银行现金资产管理-精品文档
2.头寸调度的渠道（调节超额准备 金的方式）
1. 同业拆借 2. 买卖短期有价证券及商业票据（是商业银行
的二级准备金） 3. 商业银行系统内资金调度 4. 与中央银行的资金往来（再贷款再贴现） 5. 买卖中长期有价证券 6. 出售贷款和固定资产
拓展性思考：
上述银行资金头寸调度方式是属于资产流动性 管理还是负债流动性管理？
三、银行资金头寸的预测
资金头寸的构成 资金头寸的预测 银行的头寸的调度
（一）资金头寸的构成
所谓头寸,是指在现金资产中可供商业银行 直接自主运用的资金。
商业银行的头寸根据层次划分有基础头寸、 可用头寸两种。
基础头寸
基础头寸是指商业银行的库存现金和在中央 银行的超额准备金之和。它是商业银行随时 可以动用的资金，是银行一切资金清算的最 终支付手段。
营业网点的多少
银行经营业务的每一个营业网点，都需要有 一定的铺底现金。所以银行营业网点越多， 对库存现金的需要量也越多。因此，从一般 情况来说，银行对库存现金的需要量与营业 网点的数量成正比。
后勤保障的条件
银行库存现金数量与银行的后勤保障条件也 有密切关系，一般说来，如果银行后勤保障 条件较好，运送现金的车辆、保安充足且服 务周到，则在每个营业性机构就没有必要存 放太多的现金；否则，就必须在每个营业网 点存放较多的现金。但是，这会增加占压现 金费用。
历史同期平均发展速度=
求出即期现金支出水平后，以此与库存现金周转时间相乘， 再加减一些其他因素，即得到库存现金需要量。
2.最适运钞量的测算
最适运钞批量：银行为占用库存现金（机会成
本）和运送现金钞票所花费的费用之和应当是
最小的运钞批量。
A Q
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1998年，人行规定，将法定存款准备金帐户和 备付金帐户合并为准备金存款帐户，法定存款准备 金比率下调为8％。
4.存放同业存款
——是指存放在其他银行的存款。 形成原因：
是银行之间为了便于票据清算以及代理 收付等外来业务的需要而形成的在其他银行的存 款。
性质：为活期存款，可随时支用，是商业银 行营运资金的一部分。
1、库存现金
——是银行为了满足日常交易需要而持有的通 货。
特点 ：非盈利资产 保护和保险费用较高
持有原则：满足需要的最低额度。
2、托收中的现金
——是在银行间确认与转帐过程中的支票。 形成的原因：
当个人、企业或政府部门将其收到的支 票存入银行时，不能立即调动该款项，而必须在 银行经过一定时间确认后方可提现使用。
2、 现金资产管理的原则
进行现金资产管理就是要在保有现金资产
机会成本和现金资产不足的成本之间作出权衡 选择。
现金资产管理应遵循的基本原则有;
（1） 适度存量控制原则
（2） 适时流量调节原则
（3）安全性原则
流量与存量
时期量与时点量
（1）适度存量控制原则
将银行现金存量控制在适度规模上是现金资 产管理的首要目标。
第4章
商业银行现金 资产管理
学习目标
商业银行经营的对象是货币，其资金 来源的性质和业务经营的特点，决定了其 必须保持合理的流动性。而现金和流动性 资产是其保持合理流动性的基础。通过本 章的学习，同学们应该掌握现金资产和流 动性资产的构成，把握现金资产管理的目 的和原则，掌握流动性供给和需求的内容 以及流动性管理的原则和方法，并对我国 国有商业银行流动性管理的基本指标有所 认知。
——存量过大，银行付出的机会成本就会增 加，从而影响银行赢利性目标的实现。
——存量过小，客户的流动性需求得不到满 足，则会导致流动性风险增加，直接威胁到银 行的经营安全。
适度存量控制：总量控制：现金持有总量。
结构控制：四类资产合理结构
（2）适时流量调节原则
商业银行资金始终处于运动的动态过程之 中，最初的存量适度状态会被新的不适度状态 所替代。银行必须根据业务过程中的现金流量 变化情况，适时调节现金资产流量。
—— 被盗、被抢或自然灾害带来的损失。 —— 工作人员管理中的失误，如清点、包 装差错。
—— 工作人员的恶意挪用、贪污等。
4.2 商业银行的现金资产与流动性需求
1、流动性需求的形成和供给 （1）流动性需求是客户对银行提出的必须立 即兑现的资金需求。
它包括存款客户的提现需求和贷款客 户的贷款需求。 （2）银行的流动性供给来自两个方面：
——当一定时期内现金资产流入大于流出 时，银行的现金资产存量就会上升，因而需要 及时的将多余资金运用出去。
——当一定时期内现金资产流出大于流人 时，银行的现金资产存量就会减少，因而银行 应及时筹措资金以弥补现金资产的不足。
（3）安全性原则
库存现金是现金资产中唯一的以现钞形态 存在的资产。
库存现金的风险来源：
4.1.2 现金资产管理的目的及原则
现金资产是商业银行维持其流动性而必须持 有的资产，它是银行信誉的基本保证
——从银行安全性来讲：其流动性满足得越 好，安全性就越有保障。
——从银行的营运成本来讲：现金资产是一 种微利或无利资产。现金资产占全部资产的比重 越高，银行的赢利性资产就越少。
1、现金资产管理的目的：就是要在确保银行流动 性需要的前提下，尽可能地降低现金资产在资产 总额中的比重，使现金资产达到适度的规模
（2）超额准备金
——是指在中央银行存款准备金帐户中超出了 法定存款准备金的那部分存款。
性质：是商业银行的可用资金。
——银行可以用它来进行日常的各种支付和贷 放活动。如支票的清算、电子划拨和其他交易。
——当银行库存现金不足时，也可随时从该帐 户上提取现金。
它是货币政策的近期中介指标，直接影响社会的 信用总量
时间规定： 发达国家这一时间大约需要1至4天 我国这一时间大约需要7个工作日
3.在中央银行的存款
——是指商业银行按货币管理当局规定，在 中央银行开设的准备金基本帐户上所形成的存款。
存款构成：法定准备金
超额准备金
（1） 法定准备金：是指商业银行按照法定比 率向中央银行缴存的的存款准备金。具有强制性， 一般不得动用，并定期按照银行存款额的增减而 进行相应调整，它是中央银行进行宏观调控的一 般性货币政策工具之一。
A、在资产负债中“存储”的流动性。 B、从金融市场上“购买”的流动性。
2、流动性需求的内容：头寸
（1）头寸：我国商业银行习惯将可供商业银行直 接、自主运用的资金称为资金头寸，简称为头寸。
（2）头寸的分类： A、可用头寸：指扣除了法定存款准备金以
后所有的现金资产。
B、基础头寸：是指库存现金与在中央银行的 超额准备金之和，它是银行最具流动性的资产。
（3）流动性指标法：是指银行通过对比分析自 身的流动性指标与同行业的平均水平来估算其 流动性的需求。
（1）因素法： 一般而言影响银行预期存贷款变化的因素主央银行体制确立，规定商业银行 按存款种类不同向人行缴存不同比率的法定存款准 备金：储蓄存款40％、农业存款25％、企业存款20 ％、财政性存款100％。此后这一比率有所下调。
1988年，人行规定除统一缴存13％的法定存款 准备金之外，还要缴存5％至7％的备付金，用于银 行间的清算、支付。
4.1 商业银行现金资产管理的目的和原则
4.1.1 现金资产的构成 现金资产有广义和狭义之分： （狭义）现金资产：单指银行的库存现金。 （广义）现金资产：包括现金和准备金。 从构成上来看，以下四类资产都属于银行
现金资产的范畴： 1、库存现金 2、托收中的现金 3、在中央银行的存款 4、存放同业存款
C、可贷头寸：是指商业银行在某一时期可 直接用于贷款发放和投资的资金，它形成商业银 行赢利性资产的基础。
3.流动性需求的预测方法
（1）因素法：是指对影响银行流动性的各种因 素展开分析，并据此判断预测期内流动性的需 要量。其中，存贷业务的变化是影响银行流动 性的主要因素。
（2）资金结构法：是指通过分析存贷款资金结 构及其变化趋势来预测未来的流动性需求。
4.存放同业存款
——是指存放在其他银行的存款。 形成原因：
是银行之间为了便于票据清算以及代理 收付等外来业务的需要而形成的在其他银行的存 款。
性质：为活期存款，可随时支用，是商业银 行营运资金的一部分。
1、库存现金
——是银行为了满足日常交易需要而持有的通 货。
特点 ：非盈利资产 保护和保险费用较高
持有原则：满足需要的最低额度。
2、托收中的现金
——是在银行间确认与转帐过程中的支票。 形成的原因：
当个人、企业或政府部门将其收到的支 票存入银行时，不能立即调动该款项，而必须在 银行经过一定时间确认后方可提现使用。
2、 现金资产管理的原则
进行现金资产管理就是要在保有现金资产
机会成本和现金资产不足的成本之间作出权衡 选择。
现金资产管理应遵循的基本原则有;
（1） 适度存量控制原则
（2） 适时流量调节原则
（3）安全性原则
流量与存量
时期量与时点量
（1）适度存量控制原则
将银行现金存量控制在适度规模上是现金资 产管理的首要目标。
第4章
商业银行现金 资产管理
学习目标
商业银行经营的对象是货币，其资金 来源的性质和业务经营的特点，决定了其 必须保持合理的流动性。而现金和流动性 资产是其保持合理流动性的基础。通过本 章的学习，同学们应该掌握现金资产和流 动性资产的构成，把握现金资产管理的目 的和原则，掌握流动性供给和需求的内容 以及流动性管理的原则和方法，并对我国 国有商业银行流动性管理的基本指标有所 认知。
——存量过大，银行付出的机会成本就会增 加，从而影响银行赢利性目标的实现。
——存量过小，客户的流动性需求得不到满 足，则会导致流动性风险增加，直接威胁到银 行的经营安全。
适度存量控制：总量控制：现金持有总量。
结构控制：四类资产合理结构
（2）适时流量调节原则
商业银行资金始终处于运动的动态过程之 中，最初的存量适度状态会被新的不适度状态 所替代。银行必须根据业务过程中的现金流量 变化情况，适时调节现金资产流量。
—— 被盗、被抢或自然灾害带来的损失。 —— 工作人员管理中的失误，如清点、包 装差错。
—— 工作人员的恶意挪用、贪污等。
4.2 商业银行的现金资产与流动性需求
1、流动性需求的形成和供给 （1）流动性需求是客户对银行提出的必须立 即兑现的资金需求。
它包括存款客户的提现需求和贷款客 户的贷款需求。 （2）银行的流动性供给来自两个方面：
——当一定时期内现金资产流入大于流出 时，银行的现金资产存量就会上升，因而需要 及时的将多余资金运用出去。
——当一定时期内现金资产流出大于流人 时，银行的现金资产存量就会减少，因而银行 应及时筹措资金以弥补现金资产的不足。
（3）安全性原则
库存现金是现金资产中唯一的以现钞形态 存在的资产。
库存现金的风险来源：
4.1.2 现金资产管理的目的及原则
现金资产是商业银行维持其流动性而必须持 有的资产，它是银行信誉的基本保证
——从银行安全性来讲：其流动性满足得越 好，安全性就越有保障。
——从银行的营运成本来讲：现金资产是一 种微利或无利资产。现金资产占全部资产的比重 越高，银行的赢利性资产就越少。
1、现金资产管理的目的：就是要在确保银行流动 性需要的前提下，尽可能地降低现金资产在资产 总额中的比重，使现金资产达到适度的规模
（2）超额准备金
——是指在中央银行存款准备金帐户中超出了 法定存款准备金的那部分存款。
性质：是商业银行的可用资金。
——银行可以用它来进行日常的各种支付和贷 放活动。如支票的清算、电子划拨和其他交易。
——当银行库存现金不足时，也可随时从该帐 户上提取现金。
它是货币政策的近期中介指标，直接影响社会的 信用总量
时间规定： 发达国家这一时间大约需要1至4天 我国这一时间大约需要7个工作日
3.在中央银行的存款
——是指商业银行按货币管理当局规定，在 中央银行开设的准备金基本帐户上所形成的存款。
存款构成：法定准备金
超额准备金
（1） 法定准备金：是指商业银行按照法定比 率向中央银行缴存的的存款准备金。具有强制性， 一般不得动用，并定期按照银行存款额的增减而 进行相应调整，它是中央银行进行宏观调控的一 般性货币政策工具之一。
A、在资产负债中“存储”的流动性。 B、从金融市场上“购买”的流动性。
2、流动性需求的内容：头寸
（1）头寸：我国商业银行习惯将可供商业银行直 接、自主运用的资金称为资金头寸，简称为头寸。
（2）头寸的分类： A、可用头寸：指扣除了法定存款准备金以
后所有的现金资产。
B、基础头寸：是指库存现金与在中央银行的 超额准备金之和，它是银行最具流动性的资产。
（3）流动性指标法：是指银行通过对比分析自 身的流动性指标与同行业的平均水平来估算其 流动性的需求。
（1）因素法： 一般而言影响银行预期存贷款变化的因素主央银行体制确立，规定商业银行 按存款种类不同向人行缴存不同比率的法定存款准 备金：储蓄存款40％、农业存款25％、企业存款20 ％、财政性存款100％。此后这一比率有所下调。
1988年，人行规定除统一缴存13％的法定存款 准备金之外，还要缴存5％至7％的备付金，用于银 行间的清算、支付。
4.1 商业银行现金资产管理的目的和原则
4.1.1 现金资产的构成 现金资产有广义和狭义之分： （狭义）现金资产：单指银行的库存现金。 （广义）现金资产：包括现金和准备金。 从构成上来看，以下四类资产都属于银行
现金资产的范畴： 1、库存现金 2、托收中的现金 3、在中央银行的存款 4、存放同业存款
C、可贷头寸：是指商业银行在某一时期可 直接用于贷款发放和投资的资金，它形成商业银 行赢利性资产的基础。
3.流动性需求的预测方法
（1）因素法：是指对影响银行流动性的各种因 素展开分析，并据此判断预测期内流动性的需 要量。其中，存贷业务的变化是影响银行流动 性的主要因素。
（2）资金结构法：是指通过分析存贷款资金结 构及其变化趋势来预测未来的流动性需求。