企业的内力在于资金链管理(1)
企业资金运作管理与效益分析
企业资金运作管理与效益分析现代企业的资金运作管理是企业经营活动中至关重要的一环。
资金是企业运营的血液,对企业的生存和发展起着至关重要的作用。
本文将从资金运作管理和效益分析两个方面展开论述。
一、资金运作管理资金运作管理是指通过对企业资金的筹集、配置、使用和监督等活动的科学管理,以达到提高资金利用效益的目的。
首先,资金筹集是企业资金运作管理的基础。
企业需要通过各种渠道筹集资金,包括自有资金、发债、股权融资等。
合理的资金筹集能够保证企业运作的正常进行,推动企业的持续发展。
其次,资金配置是企业资金运作管理的关键。
对于企业来说,如何将有限的资金合理地配置到各个项目上,是决定企业效益的重要因素。
在资金配置中,应当优先考虑那些能够为企业带来较高效益的项目,同时要考虑风险控制和流动性管理。
第三,资金使用是企业资金运作管理的核心。
企业要充分利用资金,提高资金利用效率。
其中包括合理支付成本、减少资金浪费、提高资金周转速度等措施。
同时,企业还需要对资金使用进行监督和控制,确保资金使用的合规性和安全性。
最后,对资金运作进行监督和评估是企业资金运作管理的重要环节。
企业需要建立完善的内部控制体系,确保资金的正常流动和使用。
同时,还需要通过财务指标的分析和比较,评估资金运作的效果和质量。
只有通过持续的监督和评估,企业才能不断优化自身的资金运作管理。
二、效益分析效益分析是对企业经营活动中取得的效益进行系统评价和分析的过程。
通过对企业效益的评估,可以为企业的经营决策提供有力的依据,进而实现资金的最优配置,提高经济效益。
在效益分析中,企业需要根据实际情况确定合适的评价指标。
常用的评价指标包括利润、净资产收益率、资产收益率等。
这些指标可以从不同的角度反映企业的效益情况,帮助企业评估自身的经营状况。
同时,效益分析还需要对企业的效益进行综合评估。
除了利润和财务指标之外,还应该考虑企业的市场地位、客户满意度、社会责任等方面的影响。
只有综合考虑这些因素,才能得出一个全面准确的效益评估结果。
【管理】企业的内力在于资金链管理
【关键字】管理企业的内力在于资金链管理金融危机后,刚刚从惨淡经营中恢复过来的中小企业,近来又不得不面对新的梦魇:利润被人民币升值蚕食、人力成本不断增加,以及未可预知的资金紧缺。
2011年年初以来,货币紧缩给中小企业资金链带来不小的考验。
在成本上升的压力下,内地长三角、珠三角等地半停工、停工的中小企业数量惊人。
商务部研究院院长霍建国指出,企业贷款难已开始影响到很多中小企业的正常运营。
全国工商联早前耗时两个多月对广东、浙江、江苏等16个省进行的调研结果显示,当前中小企业特别是小型、微型企业的状况,可能比2008年金融海啸时更为艰难。
据工信部统计,2011年前两个月,规模以上中小企业亏损面达15.8%,同期增长0.3%,亏损额度增长率高达22.3%。
有分析人士指出近期有叠加因素冲击中小企业,包括加薪潮、人民币升值、节能减排等,不过,导致大批中小企业濒临亏损、倒闭的直接原因是资金链断裂。
“资金荒”导致的资金链的断裂使很多中小企业面临着越来越严酷的生存环境,其中也包括为数众多的中小型印刷企业。
某印刷行业网站在对“印刷业景气程度”的调查中显示,100%的被调查企业选择了略有衰退,大部分企业明显出现利润下滑、业绩缩减状况。
部分低利润、遭受资金链断裂的企业甚至倒闭关门。
最近一段时间来,印刷行业面临市场巨大压力和考验,优化资金链管理,增强企业抗风险能力已成为当务之急。
印刷企业脆弱资金链的“艰难历程”倒不是说是国内银根紧缩政策和国内通货膨胀压力的加剧,才使得印刷企业资金链告急,一直以来,印刷企业从高额的设备投入带来的资金恐慌,到回款难带来的资金压力,以及长期以来形成的“三角债”造成的资金沉淀,印刷企业无处不感受到资金链的紧绷之弦。
印刷企业在运营过程中,越来越受到资金链的掣肘,脆弱的资金链,正在成为我国印刷业华服之下的死穴。
今年以来,央行数次上调准备金率并数次加息,更加重了对印刷企业资金链的打击,面对不断攀升的资金成本、高额的利息和越来越薄的利润,印刷企业脆弱资金链的“艰难历程”还在行进之中。
如何管理好企业的资金链
如何管理好企业的资金链陶冬龙摘要:企业资金链管理直接决定着企业是否具有可持续发展的能力,直接关系到企业的市场竞争力。
企业流畅的资金链意味着企业经营状况良好,企业紧张的资金链意味着企业的经营状况正面临着危机。
本文通过对企业资金链进行深入的分析,以期就企业做好资金链管理工作提出建议,以促进企业的可持续发展。
关键词:企业;资金链管理;问题;对策一、引言在现代经济社会中,企业的资金链的重要性愈加突出。
企业资金链就如同人体的血液,当企业资金链流通顺畅时,则企业健康运行,当企业资金链出现紧张或者其他危机时,则意味着企业正面临着风险。
企业资金链的重要性具体表现如第一,管理好企业的资金链就能为企业的正常经营和管理提供稳定、持续的现金流。
任何企业在开展经营管理等活动中,需要拥有稳定的、持续的现金流,才能确保企业的日常工作的开展,以及处置突发事件。
第二,管理好企业资金链可以提高企业的融资能力。
具有较高资金链管理水平的企业容易从银行等金融机构获得融资,从而促进企业现金流的畅通,实现企业经营管理目标。
二、企业资金链危机发生的原因1.盲目扩张企业在行业内发展到一定规模,达到一定的业内地位时,极容易产生盲目扩张的冲动。
这种扩张冲动源于对资本的追逐以及实现企业战略目标的急躁心理。
大多数企业的扩张主要采取多元化的经营策略,以降低经营单一业务带来的风险。
对于企业而言,通过多元化经营的扩张策略,可能会导致企业对其本来业务的荒废,而且涉足到另一个从未触及的领域,极容易导致扩张失败。
假如企业的扩张没达到预期的经营目标,就会导致资金链的断裂。
这是过高的初始投资无法按期收回成本以及无法按期偿还融资性债务所引起的。
资金链的断裂会迅速让企业的经营管理机制面临崩溃,严重者会让企业立即破产。
2.财务管理不规范有部分企业的财务人员的工作仅局限于记账、做账和会计核算,未达到财务管理的水平和高度,对于企业的财务状况缺乏全局性的统筹规划,企业的领导者缺乏必要的财务管理意识,从而造成企业的资金链管理处于空白状态,无人对企业资金链的运行状况进行监控、评估和预警。
如何有效管理企业资金流动
如何有效管理企业资金流动资金流动是企业中至关重要的一环,对于企业的经营和发展起着至关重要的作用。
有效管理企业资金流动是企业成功的关键之一。
本文将从多个方面介绍如何有效管理企业资金流动,以帮助企业实现稳定和可持续的发展。
一、制定合理的财务预算一个企业需要制定合理的财务预算来有效管理资金流动。
财务预算是企业在特定时间范围内计划收入和支出的一种方法。
通过制定财务预算,企业能够更好地掌握资金的使用情况以及做出合理的决策。
预算过程中,需要对各项收入和支出进行详细的规划和评估,确保合理分配资金,避免财务浪费。
二、妥善管理企业的应收账款应收账款是企业经营中不可避免的一部分,但是过多的应收账款会导致资金困难和流动性问题。
为了有效管理企业的应收账款,可以采取以下措施:1. 确定合理的信用政策和付款期限,确保客户及时支付应收款项。
2. 加强对客户信用情况的评估和筛选,避免与信用较差的客户合作。
3. 建立严格的应收账款跟踪和管理系统,及时催收逾期款项。
三、控制企业的存货成本存货成本是企业运营中不可忽视的一部分,合理控制存货成本有助于提升企业的资金流动性。
以下是一些有效控制存货成本的建议:1. 定期进行库存清查,确保库存数量准确无误。
2. 针对滞销或过期的存货及时处理,避免存货积压和资金过度占用。
3. 与供应商协商并优化采购成本,争取更有利的采购价格。
四、合理管理企业的短期借款短期借款是企业维持运营资金流动的重要手段之一,但需要合理管理以避免不必要的财务风险。
以下是一些管理企业短期借款的建议:1. 分析和评估借款需求,确保借款金额与实际需求相匹配。
2. 选择合适的借款渠道,比较不同的贷款利率和条件,选择最有利可行的借款方式。
3. 建立借款使用计划,确保借款资金能够有效地支持企业正常运营。
五、加强企业内部控制体系一个完善的内部控制体系对于有效管理企业资金流动至关重要,它能够减少错误和盗窃等风险,保护企业的资金安全。
以下是一些建立健全企业内部控制体系的建议:1. 制定明确的财务管理规章制度,规范企业内部的财务操作流程。
探讨商业地产企业资金链管理
探讨商业地产企业资金链管理一、引言资金链是指企业运行过程中,资金的来源与运用的环节和过程,是企业运营和发展的重要依据。
商业地产企业作为一种重要的商业模式,其资金链管理对企业的发展至关重要。
本文将探讨商业地产企业资金链管理的重要性,以及如何有效管理资金链。
二、商业地产企业资金链的特点商业地产企业与其他行业的企业在资金链方面存在一些独特的特点:1.高额投资:商业地产项目往往需要大量资金进行投资,包括土地购置、建筑物修建、装修等费用。
这种高额投资导致资金链的持续性压力。
2.长期回报:商业地产项目通常需要相当长的时间才能实现回报,这增加了资金链管理的挑战。
3.需求不确定性:商业地产项目的盈利取决于租户的需求和经济环境的变化,这种不确定性也给资金链管理带来了不确定性。
三、商业地产企业资金链管理的重要性良好的资金链管理对商业地产企业的发展具有重要影响,主要体现在以下几个方面:1.稳定经营:良好的资金链管理可以保证企业的正常运营,避免因资金短缺而导致的生产和经营活动的中断。
2.灵活应对风险:商业地产行业存在着较大的市场风险和经营风险,良好的资金链管理可以提高企业对风险的应对能力,减少损失。
3.提高项目回报率:合理的资金链管理可以减少资金的占用成本,提高项目的回报率,增加企业的利润。
四、商业地产企业资金链管理的关键要素为了有效管理商业地产企业的资金链,需要关注以下关键要素:1.资金来源多元化:商业地产企业应该积极拓宽资金来源渠道,不依赖单一的融资方式,以降低融资成本和融资风险。
2.风险控制:企业应该对风险进行有效控制,包括评估项目风险、积极应对市场风险等,避免因风险导致资金链断裂。
3.资金规划和预测:商业地产企业应制定详细的资金规划和预测,及时了解资金需求和供应情况,以及未来可能出现的变化,有针对性地进行资金调配。
4.资金利用效率:商业地产企业应合理配置资金,增加资金利用效率,包括优化项目投资结构、减少不必要的资金占用等。
企业如何通过资金流管理提高经营灵活性
企业如何通过资金流管理提高经营灵活性在当今竞争激烈的商业环境中,企业的经营灵活性对于其生存和发展至关重要。
而资金流管理作为企业财务管理的核心组成部分,对于提高企业的经营灵活性起着关键作用。
有效的资金流管理能够帮助企业更好地应对市场变化、抓住商机,并在面临风险时迅速做出调整。
一、资金流管理的重要性资金流就如同企业的“血液”,它的顺畅循环和合理分配直接影响着企业的各项经营活动。
一个良好的资金流状况能够确保企业按时支付供应商货款、员工工资、税款等,维持企业的正常运转。
同时,充足的资金储备还能使企业有能力进行新的投资和业务拓展,增强市场竞争力。
相反,如果企业的资金流出现问题,比如资金短缺、资金周转不灵等,可能会导致企业无法按时履行合同义务,损害企业的信誉;或者错过有利的投资机会,影响企业的发展步伐。
严重情况下,甚至可能引发财务危机,导致企业破产。
二、企业资金流管理中常见的问题1、缺乏准确的资金预测很多企业在资金规划方面不够精细,没有对未来的资金收支进行准确的预测。
这使得企业在面对突发情况或者市场变化时,无法及时做出有效的资金安排,导致资金紧张。
2、应收账款管理不善一些企业在销售过程中,对客户的信用评估不足,导致应收账款回收困难,资金被长期占用。
同时,对应收账款的跟踪和催收力度不够,也增加了坏账的风险。
3、存货管理不合理存货积压是企业常见的问题之一。
过多的存货不仅占用了大量的资金,还增加了仓储成本和存货减值的风险。
而存货不足又可能导致生产中断或无法及时满足客户需求。
4、资金使用效率低下部分企业在资金分配上缺乏合理性,将资金投入到低效益的项目或者部门,导致资源浪费。
同时,内部审批流程繁琐,也会影响资金的使用效率。
5、融资渠道单一仅仅依赖银行贷款等传统融资方式,在市场环境不利或者银行政策收紧时,企业可能会面临融资困难,影响资金的补充和流动。
三、优化资金流管理的策略1、建立完善的资金预测体系企业应该结合历史数据和市场趋势,对未来的资金收支进行科学合理的预测。
企业资金链管理
企业资金链管理一、资金链管理的重要性分析所谓资金链是现金——资产——现金(增值)的循环,它是指维系企业正常生产经营运转所需要的基本循环资金链条,是企业经营的过程。
企业要维持运转,就必须保持这个循环不断良性地运转。
企业信息流好比人的神经系统,而资金链断裂,就如血液出了问题,企业就会有灭顶之灾。
如果资金链不能保持良性循环,就会影响整个社会的秩序和环境,资金链断裂一定程度上反映了社会状况的局部裂变,对社会经济将产生严重的负面影响。
资金链是由信用连接的债券债务链条,资金链断裂的影响必然具有传递性和广泛性的特点。
资金链断裂不仅仅打击当事企业,更容易威胁到银行信贷资金的安全。
资金链管理在企业运营中的重要性主要表现在以下几个方面:一是资金链管理能够确保安全的、连续的现金流,只有这样才能保证企业正常的经营活动。
二是资金链管理保证主链的资金充分宽余之外,还必须有相当的融资能力(包括利用政府、银行等非常手段),在每个循环后要有增值,实现企业经营的目的。
三是资金链的畅通是企业的关键。
在我国,由于种种原因,存货和应收账款上的阻力是特别的大,一方面降低企业的资金周转率;另一方面会大量出现腐败现象。
资金链管理能够保证整个资金循环的顺畅,要求不能在存货和应收账款上滞留过多资金,以免造成企业下一步活动没有必要的资金,循环不畅。
四是资金链管理能够加快企业的加工物流和变现,提高资金的周转率。
二、企业资金链的分析思路(一)具体思路企业资金链的问题,主要涉及企业应收账款、预收账款、应付账款、预付账款、存货、货币资金和短期借款等方面的分析。
笔者认为在进行企业资金链的分析过程中,关键是要把握好以下三个指标:1.企业被顾客占用的资金:应收账款-预收账款;2.企业被存货占用的资金:存货;3.企业占用供应商的资金:应付账款-预付账款。
上述1+2-3是企业营运资本的净占用,如果它大于零,则说明企业资金链货币资金趋紧;反之则说明企业的资金链趋松。
企业资金链趋紧,必然减少货币资金并需要短期借款弥补资金缺口;企业资金链趋松,将会导致货币资金增加,短期借款降低,甚至产生短期投资等。
如何有效管理企业资金
如何有效管理企业资金企业资金是企业生存和发展的基石,筹集、使用、监管和运营资金是企业管理的核心。
有效管理企业资金是企业成功的关键之一。
一、合理筹集资金筹集资金是资金管理的第一步,包括自有资金和外部资金两种。
自有资金是企业从运营活动中积累的资金,也叫内部资金。
外部资金是指企业从银行、信托、基金等渠道获得的资金,也叫外部资金。
企业筹集资金的方法多种多样,包括股票、债券、银行贷款和股权众筹等。
企业应根据自身的经营状况和未来发展规划,适当选择筹集资金的方式,合理安排资金结构。
二、制定合理的预算计划预算是企业资金管理的基础,准确的预算能够为企业的决策提供重要参考依据。
企业预算应根据实际情况,制定合理的收支预算,包括财务预算和预算执行计划。
财务预算是企业在未来一定期间内的预测收入、支出和净利润情况。
预算执行计划是指实现财务预算的具体行动计划。
预算执行计划不但要具体到到每个部门,还应该建立指标体系和绩效考核机制,确保预算的有效执行。
三、合理控制成本成本管理是企业资金管理的重要环节,成本管理不仅是控制企业成本的有效方法,也是提高企业竞争力的重要途径。
企业成本管理应该做到科学、有序,重点关注成本控制、成本分析和成本降低。
成本控制是在各方面尽量减少成本,将基本成本控制在规定水平内。
成本分析是对企业成本构成的分析,为企业提供成本结构分析,从而为后期成本改进提供方向。
成本降低是在成本控制和成本分析的基础上,进一步采取措施,尽量减少企业的成本,提高企业收益。
四、有效使用资金企业在资金使用方面需要量力而行,避免在无明确目的的情况下,盲目采取决策。
企业在使用资金时,需要进行资金分配,根据企业的经营战略和开展的业务进行资金使用,控制资金的流向和使用范围。
同时,企业还需要对资金操作进行规范化,明确资金操作流程,建立良好的资金使用记录和技术保障系统。
五、制定风险控制策略企业在资金运营过程中,难免会遇到各种各样的风险,因此制定风险控制策略是必不可少的。
资金链才是企业的唯一生命线
资金链才是企业的唯一生命线市场经济商品社会,办什么事情都离不开钱,有钱能使鬼推磨,只要有钱没有办不成的事情,如果有钱谁都可以把事情做成功,如果有足够的钱就可以把牌子炒红,如果有钱就可以把企业做大,钱与资本及资金链就是企业的生命线,如果资金链出问题企业将面临生死门。
化妆品行业迎来快速发展的黄金十年,2009年中国的化妆品消费总额突破1400亿,首次超过美国成为世界第三,本土化妆品行业已经迎来中兴时代。
快速发展前景光明,但是繁荣的背后往往暗流汹涌,行业也随之迎来风险时代,市场升级品牌升级竞争升级,进入与退出行业的门槛大幅提高,企业在洗牌品牌在变局变数很大,化解洗牌与变局的实力取决与资金实力,资金链是保障企业稳健发展的基石。
创业生死门案例分析:山东慧仁营销公司,曾经创造行业的慧仁现象,山东第一营销公司的殊荣,倍受业界人士的推崇,由于盲目的扩张,在不适合的时间做不适合的事情,自己加工品牌,选择最难做的彩妆,倾其所有孤注一掷,导致企业万劫不复。
产品不适合市场,找不到客户无法收回投资,企业没有后续资金支持,不该发生的故事坚决发生了,如日中天快速走向没落,资金短缺是导致企业失败的始作俑者,资金链就是生死门的问题凸显出来。
行业存在几大误区,厂家认为只要有品牌就可以发大财,快速推出新品牌及系列品牌,30天就可推出一个新品牌,萝卜快了不洗泥,早产儿身体不健康免疫力低下,缺乏竞争力。
专卖店老板认为只要多开几家店,简单复制财富自然滚滚而来,多开店快开店是唯一选择,提速加速缺乏技术保障非常危险。
代理商群体也认为既了解厂家,有掌握专卖店的信息,认为可向上攀走生产之路,也可下沉开店铺,轻车熟路游刃有余,简单思维考虑利益多,估计困难与挑战因素少,导致企业陷入生死门进退不得左右为难。
山东慧仁公司的失败,是思想膨胀盲目扩张盲目投资的结果,经营性公司,投资绝对不能超过总资产的45%,公司倾其所有孤注一掷,违背铁的规律触到高压难翻身,多年的基业瞬间坍塌。
资金管理在企业经营中的重要性
资金管理在企业经营中的重要性在企业经营中,资金是最为重要的资源之一,无论企业的规模大小,都需要进行有效的资金管理。
资金管理是指企业对资金的筹集、运用以及风险管理等活动的整体过程。
良好的资金管理能够确保企业的稳定运行,促进企业的发展,具有非常重要的意义。
资金管理对于企业的生存与发展至关重要。
资金是企业运行的血液,它支持企业的生产和经营活动。
良好的资金管理能够确保企业始终保持足够的流动资金,避免出现资金短缺的情况,保证企业的正常运转。
例如,企业在面临销售旺季、原材料价格上涨等情况时,需要具备足够的资金储备来应对这些变化。
只有通过合理的资金管理,企业才能够安全度过困境,并实现可持续发展。
资金管理能够提高企业的盈利能力。
良好的资金管理可以将企业的存货、应收账款等短期资金最大化地利用起来,减少资金的占用时间,提高资金的周转速度。
这样一来,企业不仅可以减少资金占用成本,还能够及时回笼资金,增加企业的现金流量。
同时,科学有效的资金投资和运营决策可以提高企业的盈利能力,例如通过合理的资金配置来获取更高的回报率。
资金管理的目标是确保企业获得可持续的盈利,提高企业的竞争力。
资金管理对于降低企业的财务风险也起到了重要的作用。
风险是企业经营过程中无法避免的因素,但通过科学的资金管理可以降低风险的发生和影响。
例如,企业可以通过预测和规划资金需求,制定合理的资金筹集计划,减少对外借贷的依赖程度,降低财务风险。
通过建立完善的内部控制系统,加强对资金的监控和审计,及时发现和解决资金管理过程中的问题,进一步降低风险带来的损失。
良好的资金管理有助于提高企业的信誉和声誉。
在商业社会中,信誉和声誉是企业发展的重要资本。
一个有良好资金管理的企业,能够按时支付供应商或员工的报酬,提供稳定的投资回报,建立起可靠的合作关系。
这将吸引更多的投资者、合作伙伴和员工,为企业的发展提供了有力支持。
在金融市场中,信誉良好的企业往往能够获得更低的融资成本,进一步提高企业的盈利能力。
资金链管理
资金链管理1. 背景和意义资金链管理是企业经营过程中重要的一环,它关系到企业的生产经营能力以及财务稳定性。
资金链管理是指企业对资金的需求和支付能力的管理,旨在确保企业能够保持良好的资金流动,避免资金断裂、不稳定的情况发生。
合理的资金链管理可以帮助企业降低财务风险,优化资金利用效率,提高企业的经营竞争力。
2. 资金链管理的重要性2.1 避免经营风险资金链紧缺是企业最常见的经营风险之一。
当企业无法及时支付员工工资、供应商货款、税费等经营性支出时,会导致生产经营活动的中断,进而影响企业的生存和发展。
合理的资金链管理可以帮助企业避免资金链紧张,确保企业能够按时完成支付,降低经营风险。
2.2 优化资金利用效率资金链管理可以帮助企业合理安排资金使用,避免出现资金闲置或浪费的情况。
通过合理的资金链管理,企业可以充分利用资金进行生产经营活动,提高资金利用效率,降低企业的财务成本。
2.3 提升经营竞争力良好的资金链管理不仅有助于解决企业内部的资金问题,还可以为企业争取更多的外部融资渠道。
当企业需要融资扩大规模或进行重大项目投资时,资金链管理能够体现出企业良好的财务状况和经营能力,增加外部投资者的信任,从而提升企业的经营竞争力。
3. 资金链管理的关键要素3.1 资金需求预测准确预测资金需求是资金链管理的首要任务。
企业需要根据生产经营计划、市场需求和销售预测等指标,合理预估未来一段时间内的资金需求量。
这样可以帮助企业及时调整资金筹集计划,并避免因资金不足而导致的生产经营中断。
3.2 资金来源多元化为了确保资金链的稳定,企业需要寻找多元化的资金来源。
除了银行贷款之外,还可以考虑发行债券、股权融资、内部融资等方式来筹集资金。
多元化的资金来源可以减轻企业对某一特定渠道的依赖性,提高资金筹集的灵活性。
3.3 资金使用安排合理企业在使用资金时应该合理安排资金的使用计划,确保资金能够最大程度地用于生产经营活动,提高资金利用效率。
资金管理在企业经营中的重要性
资金管理在企业经营中的重要性资金管理是企业经营的核心,也是企业成功的关键。
无论企业的规模大小,良好的资金管理能够确保企业良性运转,并为企业的发展提供充足的支撑。
本文将从多个方面探讨资金管理在企业经营中的重要性。
首先,资金管理能够保障企业的日常运营。
一家企业无论是进行生产、研发还是销售,都需要大量资金的投入。
良好的资金管理可以合理规划企业的资金使用,保证企业有足够的流动资金来支付日常的运营费用,如员工工资、原材料采购、租金等。
如果企业在资金管理方面出现问题,流动资金不足将导致企业的正常运营受到严重影响,甚至会导致企业倒闭。
因此,资金管理对于企业的生存和发展至关重要。
其次,资金管理对于企业的投资决策具有重要影响。
企业在发展过程中需要进行各种形式的投资,如新产品研发、工厂扩建、市场拓展等。
良好的资金管理能够帮助企业合理判断投资项目的风险与收益,并根据企业的实际情况进行资金配置。
如果企业在资金管理方面不够谨慎,可能会进行盲目的投资,导致资金浪费或投入到收益较低的项目中,从而降低企业的竞争力。
因此,资金管理对于企业的投资决策至关重要,它能够帮助企业在有限的资金条件下,实现最大的效益。
此外,资金管理还能够提高企业的风险管理能力。
企业在市场竞争激烈的环境下,难免会面临各种风险和挑战。
良好的资金管理可以帮助企业降低风险,应对市场的波动。
通过合理规划企业的投资与融资,确保企业拥有足够的流动性和资本实力,可以更好地应对市场的不确定性,减少资金压力和财务风险。
另外,良好的资金管理还能够提高企业的反应能力,使企业能够在紧急情况下迅速调整资金运作,应对突发事件。
因此,资金管理对于企业的风险管理具有重要意义。
最后,资金管理还能够改善企业的盈利能力。
良好的资金管理可以提高企业的资金周转效率,降低资金占用成本,提高企业的盈利能力。
通过有效的现金流管理,可以减少资金的滞留和浪费,使企业能够更好地运用资金去开展业务,提高生产效率,降低生产成本。
浅议企业资金管理的作用及运行控制
浅议企业资金管理的作用及运行控制企业资金管理是指企业在日常经营活动中对资金的管理和运用,主要包括资金筹集、资金运作和资金控制等方面。
良好的资金管理对企业的经营发展起着至关重要的作用。
本文将从资金管理的作用和运行控制两个方面进行浅议。
一、资金管理的作用良好的资金管理对企业有着重要的作用,它主要体现在以下几个方面:1. 提高资金利用效率资金是企业生产经营的重要资源,有效管理资金可以提高资金利用效率,减少资金的浪费。
通过科学的资金管理,企业可以实现资金的合理配置,优先满足生产经营的需要,进一步提高资金的利用效率。
2. 保障企业的经营活动资金管理是企业经营的基础,对保障企业的正常经营活动起着重要的作用。
通过资金管理,企业可以确保有足够的资金用于采购原材料、支付工资、缴纳税费等日常支出,从而避免因资金紧张而导致的经营风险。
3. 降低企业的融资成本良好的资金管理可以有效降低企业的融资成本。
通过科学规划和运用现有资金,企业可以降低对外融资的需求,减少负债压力,从而降低融资成本。
4. 提升企业的竞争力有效的资金管理可以提升企业的竞争力。
通过合理运用资金,企业可以加大在市场上的投资力度,提高产品质量和服务水平,从而增强企业的竞争力,获得更多的市场份额。
二、资金管理的运行控制资金管理的运行控制是指企业对资金流动过程进行监控和控制,以保障资金的正常流转和有效使用。
运行控制主要包括以下几个方面:1. 预算管理预算管理是资金管理的重要环节。
通过制定预算,企业可以对日常经营活动进行计划和控制,包括资金的收入和支出。
预算管理可以帮助企业合理安排资金运用,避免因资金不足或过多而导致的经营风险。
2. 财务分析财务分析是衡量企业运营状况的重要手段。
通过对财务数据的分析,企业可以了解资金的流动情况,及时发现问题并采取相应的措施。
财务分析可以帮助企业更好地掌握资金管理情况,提高运行的透明度和效率。
3. 风险管理资金管理中的风险管理是至关重要的。
资金链是企业的生命线
车生 产企业 ,这种 现象 肯定是 不正 常 的 ,大 家都
认为 行业 到洗牌 的时候 了。 台湾 巨大集 团 总经理
罗祥 安 先 生接 受 河 南 《 河 报 》记 者 采访 时 说 : 大
反 而 要 下跌 。 最终 只 能 挤 压 各环 节 企 业 的利 润 。
到 20 0 7年具 有 助 力 车生 产 许 可 证 的企 业 有 26 0多 家 , 实际生 产 的 也接 近 20 0家。 电动 0 0 自行车 的社 会拥 有量 已经 超过 60 0万辆 ,电动 0 自行 车市 场 明显 处于供 过于 求 的局 面。 电动 自行 车 技术 没 有 大 的突 破 。 行业 在 低 水 平 的竞 争 下 , 整车价 格一 路走 低 ,无论 是 电动车 的销售 商 ,还
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资金链 是企 业 的
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摘 要 :2 0 08年 电动 自行 车 企 业 面 临 市场 疲 软 、 利 润 下 降 、 资 金 周 转 困难 等 困境 , 资 金 链 成 为 电 动 自行 车 行 业 洗 牌 的 重 要 驱 动 力 。 认 为 电 动 自行 车 企 业 资 金 运 行 存 在 3种 情 况 , 在 银 根 收 紧 的 情 况 下 ,这 3类 企 业 将 产 生 不 同 的 结 果 。提 出 建 立 社 会 主 义 市 场 经 济 条 件 下 的信 用 体 系 。 关键 词 : 电动 自行 车 ; 资 金 链 ;信 用 体 系
是整车 生产 商 以及零 部件供 应 商 ,普遍 感 觉 资金
资金管理在企业经济管理中的作用
资金管理在企业经济管理中的作用企业要运营离不开资金这个后盾,资金管理是企业管理的重要内容,下面跟着店铺一起来看看资金管理在企业经济管理中的作用。
资金管理在企业经济管理中的作用1有效的资金管理能为企业经济决策提供基础信息企业要想获得巨大的收益,投资是企业经营的重要内容。
而所有的投资行为必然有成功,也有失败,要想在投资行为中避免失败。
这就要求,在投资活动之前做好相应的调查研究,并做好相应的成本控制和风险控制及相应的监控工作,加强资金管理工作,遵从自然的经济规律,进行合理的资金规划,为企业的投资行为提供有效的信息,保证投资行为的正确和获利。
2有效的资金管理有利于促进资金的流动,提升资金的使用效率资金的运动贯穿于企业经济活动的始终,一直影响着企业的经营活动,加强资金管理手段,加强资金的调控管理,及时对流动资金及不动资金的分析和管理,准确掌握资金的使用情况,并据此制定合理的管理措施和使用计划,进一步提高企业资金管理和使用效率,既能保证企业经营活动的顺利开展,也能保证企业的偿债能力。
因此,有效的资金管理,不仅能加速于企业资金的流转速度,而且能为企业的再生产、扩大投资经营活动、赢取更大的效益提供坚实的资金保障。
3有效的资金管理有助于企业反腐倡廉工作的开展企业管理的所有环节中,资金是最容易出现问题的环节,资金对于企业管理人员的个人品质和品行的考验最为严峻。
人在面对大量的资金时,有时会经受不住诱惑与考验,可能发生贪污犯罪行为,这就要求企业必须加强资金管理,制定严格的资金使用控制制度,确保资金的合理有效使用。
因此,加强资金管理,不仅能使企业经济活动运行的更加规范、健康,也能防止企业内部徇私舞弊现象的发生,并有效保证企业干部员工的廉洁清正。
现代企业经济管理中资金管理的现状1资金使用分散,使用效率低下大多数现代企业的资金管理较为分散,各个部门和下属单位的资金管理各自为政,与总公司及财务部门的资金管理要求不相一致,总公司资金关于与部门和子公司的管理相脱节,影响了资金的周转使用,影响了资金的使用效率,不利于企业的经营活动的开展。
谈资金链下的企业精益成本管控
关键词:资金链;企业;精益成本管控精益思想是将质量与成本管理相结合的先进企业管理思想,由日本汽车工业提出,随后影响了全球的企业管理方式,精益成本管理就是精益思想在企业成本管理中的体现形式[1]。
资金链下的企业精益成本管理,是将资金链的流动作为成本管理的方向和切入点,让精益成本思想控制企业的整个资金链,实现开源节流,最大限度地降低企业的经营风险,提高企业的盈利能力,保障企业资金链的稳定运转。
一、基于资金链的企业精益成本管控概述(一)资金链资金是企业维持正常的生产经营活动的资本保障,是体现企业经营结果的直接证明,而资金链就是企业的资金在生产经营活动中的流转,也就是企业从企业投入资金、获取资金到再次循环的资金走向过程[2]。
企业资金链的运转情况可以反映企业的生产经营状况,反映企业的财务情况,也能够预测企业未来发展的潜力。
如果一个企业的资金链出现断裂,那么将会给企业带来严重的财务危机,造成企业出现经营风险。
因此,资金链对于维系企业的正常运营至关重要。
(二)精益成本管控成本管理是企业财务管理中的重要内容,同时成本的控制也是决定企业盈利能力、影响企业在行业内的整体竞争能力的关键因素,成本管理的目的就是为了在不影响企业正常生产经营的情况下尽可能节约和减低成本,以帮助企业获取更大的经济效益。
精益成本管控的理念是基于精益思想和成本管理而提出的一种更加深入、更加高效的管理理念,通过将精益的思想渗透到企业生产经营和服务的整合流程,提升成本管理的效能,让成本管理的工作更加精细化、规范化和系统化。
(三)基于资金链下的精益成本管控资金链流转于企业的整个生产经营活动当中,而精益成本管控的理念所针对的也是企业的整个生产经营链条。
所以,可以从资金链角度对企业的成本进行精益管理,通过把资金链的流动成本管理与资金链的流动转向相结合,有效地控制和降低资金流动各环节的成本,从而提高企业的经营收益,扩大资金量,保持资金链的平稳运行,这就是资金链下精益成本控制的价值所在[3]。
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企业的内力在于资金链管理金融危机后,刚刚从惨淡经营中恢复过来的中小企业,近来又不得不面对新的梦魇:利润被人民币升值蚕食、人力成本不断增加,以及未可预知的资金紧缺。
2011年年初以来,货币紧缩给中小企业资金链带来不小的考验。
在成本上升的压力下,内地长三角、珠三角等地半停工、停工的中小企业数量惊人。
商务部研究院院长霍建国指出,企业贷款难已开始影响到很多中小企业的正常运营。
全国工商联早前耗时两个多月对广东、浙江、江苏等16个省进行的调研结果显示,当前中小企业特别是小型、微型企业的状况,可能比2008年金融海啸时更为艰难。
据工信部统计,2011年前两个月,规模以上中小企业亏损面达15.8%,同期增长0.3%,亏损额度增长率高达22.3%。
有分析人士指出近期有叠加因素冲击中小企业,包括加薪潮、人民币升值、节能减排等,不过,导致大批中小企业濒临亏损、倒闭的直接原因是资金链断裂。
“资金荒”导致的资金链的断裂使很多中小企业面临着越来越严酷的生存环境,其中也包括为数众多的中小型印刷企业。
某印刷行业网站在对“印刷业景气程度”的调查中显示,100%的被调查企业选择了略有衰退,大部分企业明显出现利润下滑、业绩缩减状况。
部分低利润、遭受资金链断裂的企业甚至倒闭关门。
最近一段时间来,印刷行业面临市场巨大压力和考验,优化资金链管理,增强企业抗风险能力已成为当务之急。
印刷企业脆弱资金链的“艰难历程”倒不是说是国内银根紧缩政策和国内通货膨胀压力的加剧,才使得印刷企业资金链告急,一直以来,印刷企业从高额的设备投入带来的资金恐慌,到回款难带来的资金压力,以及长期以来形成的“三角债”造成的资金沉淀,印刷企业无处不感受到资金链的紧绷之弦。
印刷企业在运营过程中,越来越受到资金链的掣肘,脆弱的资金链,正在成为我国印刷业华服之下的死穴。
今年以来,央行数次上调准备金率并数次加息,更加重了对印刷企业资金链的打击,面对不断攀升的资金成本、高额的利息和越来越薄的利润,印刷企业脆弱资金链的“艰难历程”还在行进之中。
一、高额的设备投入增大了印刷企业资金链的风险也许别的行业不会像印刷企业这样,需要通过不断地引进先进的设备来保持竞争优势,没有好设备就揽不到活儿,这已成为印刷企业竞争的“硬道理”,普通印刷企业的设备投资在百万元的数量级上不断攀升。
如今,大幅面全张、商业轮转等动辄几千万元的设备也成为了大型印刷企业向客户显示自己实力的凭证。
扩大再生产能力本是各行各业的共同规律,无可争议,但对设备投资额较大的印刷行业来说,很多企业的扩大投资并不是建立在一个合适的比例之上和自己的资金承受能力范围之内的,这其中不能不说充满风险。
殊不知,此一时非彼一时,在微利时代去复制印刷投资“黄金时期”曾有的设备回收速度不得不说是一种梦想,印刷设备产能过剩,印刷活件越来越难找,以非正常的几近成本的价格争夺业务,已成为应付款一端拉紧资金链时的救急之举。
在这一场恶性循环竞争中,因为宏观调控的缺失造成了行业的结构性投资过剩,投资者是通过各种融资手段预支明天的钱来做今天的事,无形中增大了企业偿还贷款的压力。
为了争取到更多的业务,印刷企业只能降低价格,与此同时,这些背负着资金链压力的印刷企业不知不觉中也正在改变着印刷行业的工价结构,成为将自己送入墓穴的掘墓人。
做大做强的梦想始于设备投资,把自己拖入资金链断裂恶梦的同样緣于设备投资。
况且设备投入只是印刷企业资金链前端的支出项目之一,如果想发展,企业往往还有厂房投入、并购、技术研发等诸多需要用钱的地方。
其实,一个没有应付账款,也就是没有“外债”的企业并非是一个财务健康的企业。
按照管理理论讲,财务费用在主营业务利润中所占的比例通常被当做衡量资金链运行正常与否的标准,这一指标的安全警戒线一般为1/3。
合理投资,具有有效的理财计划和确定能够得到较高的投资回报时才决定投资是印刷企业应有的明智的投资观念。
二、赊销行规增大了印刷企业资金链的风险赊销在印刷行业已是不成文的规定,为了竞争,大部分的印刷企业将赊销作为竞争的又一重要手段,形成了大量的应收账款,使企业的利润都停留在应收账款状态。
印刷企业如期交货后,客户的付款账期一般要拖几个月到半年,约定账期之后仍不能及时兑现付款的客户也不在少数。
整个印刷业应收款困境表现为以下几种状态:1、出版业务关系稍好一些,因为出版社的经营状况都比较好,所以风险较小,但不排除出版社改制为企业之后产生的历史上的赖账行为等;2、图书公司或书商业务关系,因为面对的个体,所以回款的难度更高;3、商务业务关系,因为所接多是大额活件,一台商业轮转设备没有几千万元的流动资金根本无法运转,如果客户能按期回款还好,若不能则必定带来更沉重的资金压力;4、包装印刷行业的回款情况更不乐观,尤以私营的酒包和药包客户最成问题。
总的来讲应收账款最多的是书刊印刷,其后是包装印刷,商业印刷可能会好一些。
书刊印刷账期会比较长,但是商务印刷的风险高,因为打交道的往往是一些小公司。
包装视客户群情况,如果客户群好,回款也会比较好,如果客户群不好,也会出现死账。
回款难几乎是所有印刷企业共同面临的困境,不论企业规模大小,也无论企业性质如何。
大企业运营风险大,但大企业资金实力要强一些,抵抗欠款的能力也强一些,小企业经营风险小,但大宗的欠款对其影响更严重一些。
随着竞争的加剧,赊销周期会越来越长,印刷企业垫付客户的资金越来越多,风险会越来越大。
令印刷企业最为头痛的当数恶意欠款。
在印刷企业与客户的欠款纠纷中,遇到客户以印刷质量或服务质量不好为由要求减少欠款的事并不为奇。
在我们的经营活动中,很多被客户指认为不合格的印品经质量检测部门鉴定后认为不仅合格,而且是优秀印品,莫不令人啼笑皆非。
与这些恶意欠款的客户相比,更为恶劣的是存心欺诈印刷企业的“客户”。
他们一般在头几个月都能按照账期付款,当所欠账款滚动到一个比较大的数额之后,他们就忽然开始以种种借口推搪或干脆隐身,将业务转厂到其他印刷企业。
可以说印刷企业恶意欠款的现象防不胜防。
长期以来,印刷企业资金链的两头,一端是应付款,一端是应收款,低工价与高欠款像伴生的双胞胎,已经成为印刷企业最为之头疼的问题,赊销行规下产生的资金压力让印刷企业喘不过气来。
三、银根紧缩严重影响了印刷企业的资金运作在生产能力供大于求的情况下,下游企业成了供应链中的弱势群体,在供应链的各个环节中处于被动地位,他们缺少话语权,不得不被动接招,印刷的现状大致就是如此。
市场物价不断上升,但印刷工价依然在下跌。
社会商业印刷待料的比重越来越大,但资金回笼周期也越来越长,印刷厂垫付的资金量不得不越来越多。
在应收账款回笼正常的情况下,印刷企业的对外运作也相对正常。
在银行抽紧银根的情况下,只要产业链上任何一个环节出现意外,都会影响企业正常周转,影响到企业在市场上苦心经营建立起来的商业诚信。
生产资料的价格上涨、劳动力成本的不断提高,是所有企业今年遇到的两个棘手问题。
此举毫无疑问大大增加了企业的生产成本,印刷企业自然也在其中。
但对中小印刷企业而言,还有一个特殊情况,那就是不少企业的设备是依靠从银行借贷,或者是依靠租赁公司代为采购取得的。
银行抽紧银根,势必导致借贷利息上浮。
理所当然的,每月向租赁公司交纳的费用同样将随之上升。
换句话说,企业为此向相关单位支付的本息都将增加。
这将大大降低企业的经营利润,影响企业的可持续发展。
中小印刷企业本来资金就捉襟见肘,在承接大宗印刷业务与增添设备时往往倚重银行的短期贷款。
在银行信贷收紧情况下,中小印刷企业的正常经营就出现危机。
据说,南方个别印刷企业走上倒闭之路,并非它业务短缺,而是崩溃于资金链的断裂。
有些企业在正常渠道筹措不到资金的情况下,不得不从民间借贷高息贷款。
且不说这种做法本身有违国家规定,而且市场风险很大,一旦出现意外,势必加快企业出局的步伐。
优化资金链管理增强抗风险能力当下,各种媒体都在报到企业资金链告急,仅看标题就令人怵目惊心,各大企业特别是中小企业头上笼罩着“钱荒来袭”阴影一片,会是什么原因导致企业资金链如此紧张,相信不同的企业都有一本难念的经。
企业作为经济活动的载体,资金链是一个企业的鲜血,血液循环不畅,生命自然终结,如巨人集团史玉拄的失败,德隆集团、三九集团、普尔斯马特的倒闭等等。
在深入分析各个企业的自身现状,权衡资金运作的每一个细节,各个企业自有个因所在,在这里我们姑且不谈资金链断裂的原因何在,但我们必须清醒资金链的断裂只是企业倒闭那一时刻的“快照”,对于还在生存着的企业来说,强化资金链管理,提高企业抗风险能力,才是解决企业渡过难关,保持可持续发展的关键所在。
当前正值企业转型期,在这个当口国家又再次紧缩银根,对于企业高层管理者,要时刻想着保证并优化资金链,要总括企业内部管理与市场需求风向,整合生产、销售、库存各环节,有条不紊,高屋建瓴,权衡各环节资金注入的配比使用,不能因为资金链出了问题贻误了生存机会。
就优化资金链管理,提高资金链管理能力而言,为防止资金链断裂,必须通过制定相应的管理措施来提高资金链管理的能力,总的来说有以下几个方面:针对库存增加型资金链断裂,应该检修其供应链;针对资本运作型资金链断裂,应该制定稳健的财务预算;由于偿债能力有限导致的资金链断裂,应该注意其融资渠道及资本占用与资金来源期限的匹配情况;受宏观经济形势影响严重的企业,应该制定保守的信用政策。
结合印刷企业产品经营特点,如何优化资金链管理,提升资金链管理能力,建议如下:一、健全财务战略管理。
资金链管理不仅要有科学精细的日常管理,更需要高瞻远瞩的战略眼光和战略思想,从我们所处的市场环境看,竞争十分激烈,优胜劣汰、适者生存是一个十分现实的问题,企业要取得竞争优势,谋求长期的生存与稳定发展,就必须在调查预测和把握企业外部环境和内部资源条件的基础上,确立正确的战略思想。
财务战略作为公司战略的职能战略之一,必须要有强烈的忧患意识和风险意识,始终将资金流作为核心主线,坚持稳健理财,走可持续发展之路。
因此,客观地进行环境影响因素分析和企业战略分析,确保现金流向与环境变化相协调,健全财务战略管理,是危机中的首要任务。
二、健全企业内部财务制度管理。
通过内部管理制度或先进管理工具的应用,打造富有弹性的资金链。
作为企业整体管理水平的衍生物,可以说印刷企业的财务管理水平比较落后,一些中小型企业基本没有成型的财务管理体系。
企业由于对应收欠款管理不力,导致本可收回的欠款不能收回,该全部收回的只收回了一部分。
比如,一些企业对业务员的考核采用的是“资金回笼率”指标,然而,这一指标主要反映的是欠款回收的数量,不能反映出应收账款管理的质量。
这就给业务人员一种假象,似乎只要最终收到欠款就行,不用管欠款收回的时间,实际上,时间拖得越长,欠款就越难收回。