集团内部审计激励政策

集团内部审计激励政策

一、为提高内部审计人员审计工作的积极性，特对内审工作制定激励办法。

二、本政策仅适用于内部审计工作的效果激励。

三、激励方法

项目条件

正激励

激励对象激励内容

涉及经济效益数量≥

1个

审计项目负责人

对于发现涉及经济效益的审计问题，按应

节省金额的15%进行正激励

不合格项数量≥

2个

审计项目负责人正激励：30元*不合格的数量

建议项（被采纳）数量≥

2个

审计项目负责人正激励：10元*建议项的数量

说明：

1、涉及经济效益项：是指《内审处罚管理办法》第十条第（二）点：因日常工作细节不规范或违反公司制度规定，对公司经营、碎舞监察、经济效益等方面造成影响或损失的，根据造成的损失15%给予处罚。

2、不合格项：是指《内审处罚管理办法》第十条第（一）点：因日常工作细节不规范或违反公司制度规定，但未对工作流程、公司经营、税务监察、经济效益等方面带来损失、影响的，第一次予以100元，第二次处罚200元，第三次处罚500元。

3、建议项：是指审计中未发现问题，但对现行流程、制度、工作方法等进行更完善的建议并被采纳

四、内审报告经总经理审阅批示后，由审计人员按内审结果提出激励明细，提交被审计部门负责人确认，经总经理审阅签批后，提交财务部进行发放。

2014年10月27日