保险学课件2
保险学精品PPT课件
第四节 保险的基本概念
三、保险与类似活动的区别
1. 与自保的区别 2. 3. 4. 与赌博的区别
案例三：保险与储蓄
【案情介绍】
在中国，保险与银行储蓄对客户的吸引 程度存在差别。一个调查表明，被调查 者的家庭收入中，有30%用于购买金融 产品，而在这些金融产品中，银行储蓄 占50%，保险占18%，股票也占18%。这 说明，银行储蓄在我国国民心目当中还 占有很重要的地位，保险等金融产品的 重要性还没有被国民所完全认识。
但这一关系并不具有必然性。
第一节 风险及其特征与类型
二、风险的基本属性与特征
1. 风险的基本属性
（1）自然属性（自然灾害、人为灾害、意外事故） （2）社会经济属性（环境污染、核污染）
2. 风险的特征
（1）风险存在的客观性 （2）风险存在的永恒性 （3）具体风险（事故）发生的偶然性 （4）大量风险事故发生的必然性
第二节 风险管理
二、风险管理的目标
经济合理
1. 损前目标 安全系数
社会公众责任
生存 持续经营
2. 损后目标 稳定收益
实现持续增长 公众责任
第二节 风险管理
三、风险管理的组织
1. 内部组织 2. 外部组织 3. 风险管理组织体系
第二节 风险管理
四、风险管理的基本程序
风险识别
风险衡量
风险评价
内容——风险源识别、风险 对象识别
的商品生产者和经营者，要想在市场经济中立于 不败之地，需要经受住形形色色的自然灾害和意 外事故所带来的风险考验。一场火灾可以把数十 载的艰辛所创下的辉煌基业付之一炬，一场洪涝 灾害也能使企业的巨额财产转眼间付诸东流。轻 则使企业停工停产，重则使企业倒闭。企业决策 者们必须居安思危，加强风险管理。而企业财产 保险以保险所特有的分散风险、提供经济补偿和 融通资金等职能，及时为企业输血，使企业在财 产受损后能迅速恢复生产。 【启示】 实践证明，参加企业财产保险是企业抗御风险的 有效手段，是免除后顾之忧的最佳选择。
保险学课件
2.3.2保险在宏观经济中的作用
1. 保障社会再生产的顺利进行 2. 推动科学技术向生产力的转化 3. 有利于社会安定 4. 增加外汇收入，促进国际收支平衡 5. 推动商品的流通和消费 6. 动员国际范围内的保险基金
1.2.3 风险处理办法
1.控制型风险管理: 控制型风险管理是在风险分析的基础上，针对企业存在的潜在风险 采取控制技术以消除风险因素，减少风险事故，从而降低损失。即在危 险发生前降低风险发生的频率，在风险发生后将损失减少到最低限度。 控制型风险管理包括：(1)避免(2) 预防(3) 分散(4) 控制 2. 财务型风险管理 通过风险发生前所做的财务安排，来解除风险发生后给人们造成的 经济困难和精神忧虑，为生产自救、恢复企业生产与经营、维护正常生 活等提供财务基础主要方法有两种 ： （1）自留：自留风险是指个人或单位自我承担可能发生的风险损失 （2）转移：转移风险是指一些单位和个人为避免承担风险损失，而 有意识地将风险或与风险损失有关的财务后果转移出去的一种风险管理 方式。 转移可分为非保险转移和保险转移两种。
通过本章学习，要求学生正确理解风险的不同定义，掌握 保险学中风险的定义、风险的特征、风险构成要素及风险分类。 了解风险管理思想的起源，掌握风险管理的定义、程序及风险 处理的方法。正确认识风险管理程序及方法，掌握可保风险的 条件。
教学的重点和难点
风险的定义 风险的构成要素 风险管理及可保风险的条件
第一章：风险与保险
2.4
2.4.1 2.4.2 2.4.3 2.4.4
商业保险
商业保险的商品属性 商业保险的概念 商业保险与类似制度的比较 商业保险机构(即保险公司)
保险学(保险学专业同学必看)超级精华PPT课件
各种保险学说
损失说：
赔偿说—（英）马歇尔、（德）马修斯，一 种损失赔偿合同，但在寿险中无法解释
分担说—（德）瓦格纳，多数人分担互助合 作，经济学角度
风险转嫁说—（美）维兰德 基金说—（苏）
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损失赔偿说
保险是一种损失赔偿合同，代表人物有英国的马 歇尔（M.Marshall）和德国的马修斯(E.A.Masius)。
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风险处理方式——风险自留
分为：主动自留、被动自留
采取自留方法的原因有以下几种：
•由于缺乏知识或由于判断失误所致。 •估计某种风险损失微不足道，企业本身可 以安全承担； •处理风险的成本大于承担风险的成本，部 分或全部承担； •不可能转移给他人的风险；
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风险处理方式——风险转移
保险转移 向保险公司投保，以交纳保险费为代价，将风 险转嫁给保险人承担。 非保险转移 1.出让转移——投机风险 2.合同转移：企业将具有风险的生产经营活动 承包给对方，并在合同中明确规定由对方承担 风险损失的赔偿责任
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保险与相似概念的区分
保险与储蓄 互助还是个人行为 是否可自由提取 期满后所得金额 有无赔付
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总结：保险是——
合同形式
集众多单位和个人
经济补偿和给付
权利和义务
大数定理的应用 风险特征相同
风险的减少或转移
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1.2 保险的基本原理
后备基金理论 各种保险学说——保险的本质
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后备基金理论
社会后备基金——马克思提出：是专门用来应 付不幸事故和自然灾害的资金 社会总产品的分配：
补偿基金——简单再生产 积累基金——扩大再生产 后备基金——保险基金等 消费基金——个人、社会消费
保险学课件：第02章 保险基本理论
（三）保险费率的厘订
以完备的统计资料为基础，运用科学的计算方法
费率厘定的原则：适度、合理与公平 适度－－足以抵补可能发生的损失以及有关的营业费用 合理 －－不能获得过多或超额利润 公平 －－被保险人的风险状况应与其承担的费率尽量一致
(四) 保险基金的建立
3.二元说－－分别阐明人身保险和财产保险 代表人物：德国保险法学者爱伦贝堡（W.Ehrenberg）
财产保险与人身保险两者具有不同的性质，前者以补偿经济 损失为目的，后者以给付一定金额为目的。 “保险合同不是损失赔偿的合同，就是以给付一定金额为目 的的合同”。二者只能择其一 德国、法国、日本和、瑞士等国家的保险法都是分别给财产 保险和人身保险下的定义
保险基金是用以补偿或给付因自然灾害、意外事 故和人体自然规律所致的经济损失和人身损失的 专项货币基金 保险基金主要来源于开业资金和保险费，其中保 险费是是形成保险基金的主要来源 保险基金是以各种准备金的形式存在的（主要是 未到期责任准备金、未决赔款准备金、理赔费用 准备金 ）
（五）保险合同的订立
保险合同是体现保险经济关系存在的形式 保险合同是保险双方当事人履行各自权利与 义务的依据
可保风险与不可保风险间的区别 并不是绝对的。例如地震、洪水 这类巨灾风险，原本不可保的风 险已逐渐被一些保险公司列在保 险责任范围之内。
（二）大量同质风险的集合与分散
保险的过程，既是风险的集合过程，又是风险 的分散过程 保险风险的集合与分散应具备两个前提条件： 大量风险的集合体 同质风险的集合体
第二章 保险基本理论
第一节 保险的本质
一、保险的定义 二、保险的特性 三、保险的要素 四、保险与其他类似经济行为的比较
保险学二章课件
保险与储蓄 共: 有备无患
异:需求动机不同；权利主张不同； 运行机制不同；行为后果不同
保险与救济 共：是补偿灾害事故损失的经济制度
异：救助方式不同；权利义务不同； 行为对象不同；主张权利不同
保险学二章
三、可保风险的条件
1、经济上具有可行性 2、独立、同分布的大量风险标的 3、损失概率分布是可以被确定的 4、损失是可以确定的计量的 5、损失的发生具有偶然性 6、特大灾难一般不会发生
自然风险因素(physical risk) 道德风险因素(moral r险学二章
(2)风险事故
指造成财产损失或人身伤亡的偶发事件。
风险事故使损失的可能变为现实，即风险 的发生 （3）风险损失 指非故意的、非预期的和非计划的经济 价值的减少。 （4）风险载体
保险学二章
3、为满足投保人的需求而不断改进保单的设计 如寿险保单中的变额保险、可调整的寿险等。 4、随着需求层次的提高，产品功能不断扩展。
保障---储蓄-----投资-----炫耀 5、随着经济生活的复杂化，保险人不断扩大保障的范围
如：火险：从标的看，不动产----动产----相关的利益 从承保风险看，单一火险-----爆炸，闪电等
保险学二章
▪ 第二个指标是保险深度。2008年，中国的保 险深度为2.9％。资料显示的世界上发达国家 的保险深度是10％，发展中国家是4％。其 中，美国是8.97％，日本是11.07％，韩国 12.07％，印度2.86％，世界平均水平是7.52 ％。中国占世界平均水平的比例是21％，在 世界保险市场上排在第48位。
----伦敦公平保险公司。该公司以生命表为依据， 采用均衡保险费的理论来计算保险费，并且对不 符合标准的保户另行收费。 该公司的成立标志着现代人寿保险制度的形成 。
第二章 保险概述 《保险学》PPT课件
§2.4 保险与类似行为的比较
❖ 2.4.2 保险与储蓄 ❖ ❖ 第一，两者体现的经济关系不一样。 ❖ 第二，保险在不退保的情况下，个人一旦支出了相应的资金（缴纳保费
），便失去了对这部分财产的所有权，保费所形成的共同财产准备要由 保险人根据保险条件来决定其使用途径与方法，投保人一般无权干涉； 但是，对储户而言，储户所存入银行的资产仍然是个人财产的一部分， 归储户个人所有，并可按照储户意愿自由支取，银行不能对储户存款的 使用进行干涉； ❖ 第三，从整体角度看，传统意义上所有投保人的支付与保险公司的反支 付具有对等的关系；但是，对于个人而言，不具备这种关系。
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2.自愿保险 自愿保险是投保人根据自 己的需求自由决定是否参 加保险，保险人也可根据 情况决定是否承保，双方 都有选择的权利。
§2.5 保险的分类
❖ 2.5.4按照风险转移方式区分
❖ 1.按照纵向风险转移的层次，保险可分为原保险和再保险。 ❖ （1）原保险。原保险是指投保人与保险人之间直接签订保险合同而订
❖ 第三，保险金的给付有一定的计算方法，且与投保人支付的对价有一定 的联系；而救济金的给付与否及金额多少，则完全出于救济人的心愿， 无一定的对价作基础。
§2.4 保险与类似行为的比较
❖ 2.4.4 保险与自保
❖ 保险与自保对于风险事故所造成的损失都是以科学方法为基础形成资金 准备而应付之。
❖ 两者的不同点在于：
4.按承保风险的数量分类
保险
（1）单一风险保险
即保险人仅对被保 险人所面临的某一 种风险提供保险保 障。 ，
❖2.3.1 保险的要素
▪ 保险的要素是指进行保险经济活动所应具备的基本条件。一般地说 ，现代商业保险的要素包括：可保风险的存在、面临相同风险的众 多经济单位、保险机构的存在、保险费率的合理计算、保险基金的 建立、保险合同的订立等。
保险学第二章
一、保险的概念及其构成要素
2．从法律角度看 保险是一方同意对另一方的损失给予补偿的 合同约定。
一、保险的概念及其构成要素
3．从风险管理角度看 保险是风险管理的一种方法，或风险转移的 一种机制。
一、保险的概念及其构成要素
综上所述，保险概念如下： 保险是一种经济补偿制度，其形式是以保险 法规为依据的保险合同。投保人为转嫁风 险而依照保险合同的规定，向承保人缴纳 按科学方法计算的保费，从而形成保险基 金。保险人利用“分散风险，分摊损失” 的办法，对参加保险的少数被保险人由于 约定灾害事故所造成的损害或责任给予保 障，它是一种社会稳定器。
二、保险与相关制度的对比
保险和储蓄区别： 1）保险是多数人的互助行为，储蓄则是自存自用。 2）保险积聚的基金是多数人之间的财产准备，储 蓄资金纯属每个单位或个人单独形成的财产准备。 3）保险在事故发生后，随时可以领到应得的比保 费多出许多倍的保险金；而储蓄所能得到的只是 自己存储的本金及利息，而且要一定时间的积储。 4）两者的计算方法是不同的。
共同保险
共同保险简称“共保”，是指投保人和两个以上的保险人 之间，就同一可保利益、同一风险共同缔结保险合同的一 种保险。在保险损失发生时，各保险人按各自承保的保险 金额比例分摊损失。 共同保险是对可保风险的横向转移，但仍是第一次转移， 这是它与再保险的主要区别。 重复保险与共同保险都存 在多个保险人，但共同保险只签订一份保险合同，保险金 额不高于保险价值，而重复保险则签订数份保险合同，保 险金额超出保险价值。 共同保险和重复保险有重大的区 别，一是共同保险是投保人的风险一次性转移，而重复保 险则是二次或二次以上的转移。二是共同保险的各保险人 的权利义务关系较为紧密。因为，在共同保险中，尽管保 险人为数人，但它们和投保人之间只存在一个保险合同。 而重复保险的各保险人的权利义务关系基本上没有，因为， 在重复保险中，各保险人和投保人存在数个保险合同，但 数个保险合同彼此没有任何联系。三是共同保险中，保险 金额的总和不超过保险标的可保价值。重复保险则相反， 保险金额的总和超过保险标的可保价值。
保险学讲义课件(doc 77页)
保险学讲义课件(doc 77页)•保险学•杨正勇•经贸学院(2004-9-26)With the aspiration of success, all of you will be able to hew out of themountain of despair a stone of hope.•在绝望之中寻找希望人生终将辉煌目录•第一篇保险基础Chap-1 风险与风险管理Chap-2 保险的基本内容Chap-3 保险合同（上）Chap-4 保险合同（下）第二篇保险实务Chap-5 保险的购买Chap-6 业务承保与保险展业Chap-7 索赔与理赔Chap-8 再保险•第三篇保险类别（略）Chap-9 人身保险Chap-10 财产保险与责任保险Chap-11 信用证保险与保证保险Chap-12 社会保险第四篇保险市场及其监管（贯穿于前几章）Chap-13 保险市场Chap-15 保险监管Chap-15 保险政策与保险法律规范第五篇保险学中热点及前沿问题探讨（自学及论文评述）导言一、学习保险学的意义1、对个人:(马斯洛需求理论）u = f (x1, x2, …q1,q2……In)(1) 合理安排有限资金，降低人生成本(2) 就业的需要2、对国家：（了解保险对于国家的意义）……许书P60(1) 促进社会再生产：保证居民正常消费，扩大就业，保障社会稳定。
(2) 促进现代企业制度的建立、金融体制的改革与深化、资本市场的成熟与完善。
“Ask not what your country can do fo r you, ask what you can do for your country”. — John Kennedy•二、学习保险学的方法1、积极的心态（PMA）何为积极的心态，且看此诗：龟虽寿神龟虽寿，犹有竞时。
腾蛇乘雾，终成土灰。
老骥伏枥，志在千里。
烈士暮年，壮心未已。
盈缩之期，不但在天。
养怡之福，可得永年。
保险学课件2
第一节保险形态分类的意义与方法
一、保险形态分类的意义 二、保险形态分类的方法
第二节保险形态分类的标准
一、保险经营 二、保险技术 三、保险政策 四、立法形式 五、经济因素
第三节保险业务的种类
一、财产保险 二、人身保险 三、责任保险 四、信用保证保险
第四节雇主责任保险
一、雇主责任保险与雇主责任 二、雇主责任保险的一般内容 三、雇主责任保险的附加险
第五节职业责任保险
一、职业责任保险与职业责任 二、职业责任保险的一般内容 三、职业责任保险的主要险种
（一）医疗职业责任保险 （二）律师责任保险 （三）会计师责任保险 （四）建筑、工程技术人员责任保险
第二节保险营销策略
一、目标市场策略 二、营销组合策略 三、竞争策略
第三节保险营销渠道选择
一、保险营销渠道及其种类 二、保险营销渠道的利弊分析 三、保险营销渠道的选择
第十四章保险基金及其运用
第一节保险基金的性质与特征 第二节保险基金的来源与构成 第三节保险基金的运用
第一节保险基金的性质与特征
一、保险基金是社会总产品的必要扣除 二、保险基金的性质 三、保险基金的特征
一、射幸性 二、非控性 三、实发性 四、联动性
第二节保险经营风险的类型及其成因
一、承保风险 二、投资风险
第三节保险经营风险的技术分析
一、财务稳定性的含义 二、财务稳定指标 三、财务稳定性分析
第四节保险经营风险的防范
一、危险单位承保限额决定 二、单个公司承保总额决定 三、经营资本流动性合理化结构
第三节寿险精算
一、生命表 二、趸缴纯保险费 三、年金保险的纯保险费 四、年度纯保险费 五、人寿保险的毛保险费 六、理论责任准备金及其计算 七、实际责任准备金及其计算
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保险学课件2
第二章保险的本质与职能
学习目标：
1、了解保险学说的内容
2、掌握保险的内涵及其构成要素。
3、明确保险的职能和作用。
第一节保险学说
一、损失说
1、损失赔偿说：保险就是一种损失赔偿合同。
2、风险分担说：保险是把个别人的损失由多数人来分担。
3、风险转嫁说：保险是通过众多被保险人将风险转移给保险人来实现的。
二、非损失说
1、技术说
保险精算技术是财产保险和人身保险的共同本质。
2、欲望满足说：保险是一种满足人们的经济需要和经济欲望的手段。
3、相互金融机构说：保险是以风险发生为条件，是被保险人之间相互融通资金的行为。
三、二元说
1、否定人身保险说
人身保险并不体现保险的性质，它是和保险不相同的另外一种合同
2、择一说
主张把人身保险与财产保险分别以不同的概念进行阐明第二节保险的概念及构成要素
一、保险的定义
保险是集合具有同类危险的众多单位或个人，以合理计算分担金的形式，实现对少数成员因该危险所致经济损失的补偿性行为
具有普遍适用性，坚持了“损失说”的一元论，且适用于人身保险这一定义有四个核心要点：
1、经济补偿是保险的本质特征；
2、经济补偿的基础是数理预测和合同关系；
3、经济补偿的费用来自于被保险人交纳的保险费形成的保险基金；
4、经济补偿的结果是风险的转移和损失的共同分担。
二、保险的构成要素
（一）以可保风险为经营对象
（二）必须以多数人的互助共济为基础
（三）必须以对特定风险事故所致损失进行补偿为目的
（四）必须以合理的保险分摊金为保证
第三节保险的职能
保险的职能是事物本身所具有的社会功能，它是有事物的根本特征和地位决定的，是事物本质的客观反映。
作用是事物产生的影响和效果。
一、基本职能
1、分担风险职能：保险公司通过收取保险费的形式建立保险基金，当被保险人遭受损失时，用保险基金进行补偿，实质是将风险分担给全体被保险人。
损失分摊的关键是用大数法则预计损失。
假设有1000位住户，他们的住房价值为500，000万元，而且都面临着火灾风险，因此，为了转移风险，他们全部投保房屋火灾保险，保险人根据过去的经验资料预测每年该类房屋因火灾造成的损失相当于这些房屋价值的1‰，根据这一预测损失概率，保险人可知：
财产价值总额=500 000×1000＝500 000 000 （元）
预定的损失总额= 500 000 000 × 1‰＝500 000 （元）
每位住户分摊的损失额= 500 000 ÷1000 =500（元）
每千元财产价值分摊的损失额= 500 000 ÷ 500 000 =1（元）
在住房价值相等的情况下：交纳500元保险费；
在住房价值不相等的情况下：按1000元财产价值交付1元保险费来分摊预计的损失。
2、补偿损失职能：
保险通过将参加保险的全体成员所交保险费建立起的保险基金用于对少数成员因遭遇自然灾害或意外事故所受到的损失给予经济补偿。
二、派生职能
1、融通资金职能
①资金的积聚：保险公司通过开展保险业务，吸引积聚社会闲散资金。
②资金运用：保险公司通过资金运用提高保险资金的收益率，确保未来偿付能力和经营的稳定性。
成为资本市场的重要机构投资者和资金供给方。
2、社会管理职能：
①补充和完善社会保障制度。
②参与社会风险管理。
③减少社会成员之间纠纷。
第四节保险的作用
一、宏观作用
1、保障社会再生产的顺利进行
2、有助于财政收支计划和信贷收支计划的顺利实现
3、增加外汇收入，增强国际支付能力
4、有助于推动科技发展
5、有助于稳定社会生活
二、微观作用
1、有助于受灾企业恢复生产
2、为个人和家庭提供经济保障
3、作为投资手段
第五节商业保险
一、商业保险的概念
1、是保险双方当事人自愿订立保险合同，由投保人交纳保险费，用于建立
保险基金，当被保险人发生合同规定的财产损失或人身事件时，保险人履行赔付或给付保险金的义务
2、商业保险的构成要素
专营机构、保险合同、可保利益、大数法则
保险基金
（一）保险与储蓄
相同点：
11>.合同法律关系；
2.用来应付未来的经济负担。
不同点
1.储蓄：单独的、个别自助行为，不具备转移风险功能
保险：多数人、风险转移的互助行为。
2.储蓄：存款人随意处分；
保险金：在一定条件下才能领取。
3.储蓄的本金与利息是确定的；保险金数额是不确定的。
讨论题：保险是投资吗？
二、保险与其它类似活动的比较
（二）保险与赌博
相同点
都是射幸行为
不同点
1.目的不同
2.手段不同
3.结果不同
（三）商业保险与社会保险
相同点
1.原理类似：大数法则。
2.作用类似：分散风险。
3.实行办法类似：定期收取保费，按规定标准给付。
不同点
1.性质不同：
2.行为依据不同
3.实施方式不同
4.保费负担不同
5.保障程度不同
6.保险对象不同
7.经营主体不同
本章小结
西方保险学说——“损失说”、“非损失说”、“二元说”都是从保险的某一方面特征入手概括了保险的本质和内涵，因此具有一定的局限性。
对于现代意义上的保险，应从以下方面去认识保险的内涵：
（一）从经济的角度看，首先，保险最主要特征体现在它是一种经济行为。
其次，保险又是一种国民收入再分配的手段。
（二）从法律角度看，保险又是一种合同行为。
保险是一方同意补偿另一方损失的契约。
保险的构成要素包括：以可保风险为经营对象，以多数人互助共济为基础，以对特定风险事故所致损失进行补偿为目的，以合理的保险分摊金为保证。
它是保险构成其自身的特殊性的物质内容或得以成立的基本条件，也是保险区别于其它经济制度或活动的主要标志。
保险的基本职能
分担风险
补偿损失
保险的派生职能
融资职能
辅助社会管理职能
关键词
保险损失说非损失说二元说保险的职能。