第一章 风险管理基础-风险与收益及其损失

B.0-b之来自百度文库通常被认为是预期损失，是企业信贷部门正常承担的风险 C.a-c之间通常被认为是非预期损失，可以通过合理的资本储备来吸收 D.b-c之间通常被认为是非预期损失，可以通过合理的资本储备来吸收 E.超过c的损失被认为是灾难性损失，应当通过限制高风险业务的经济资本 配置加以控制 正确答案：B,D,E 解析：本题考查损失的概念的综合应用。正确答案是BDE。预期损失是指商 业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时 期内损失的平均值（有时也采用中间值）；所以A选项不正确，B选项正确。 非预期损失是指利用统计分析方法（在一定的置信区间和持有期内）计算出 的对预期损失的偏离，是商业银行难以预见到的较大损失；所以C选项不正 确，D选项正确。灾难性损失是指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银 行安全性和流动性的重大损失。商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利 润的方式来应对和吸收预期损失。所以E选项正确。
正确答案：C 解析：非预期损失才是信用风险损失分布的方差 6.金融风险可能造成的损失包括（）。 A.系统损失 B.预期损失 C.非预期损失 D.灾难性损失 E.经营损失 正确答案：B,C,D 解析：金融风险可能造成非预期损失、预期损失、灾难性损失 7.下列关于风险的说法，不正确的是（）。 A.风险是收益的概率分布 B.风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础 C.损失是一个事前概念，风险是一个事后概念 D.风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但并不等同 于损失本身 正确答案：C 解析： 二者关系：风险是事前概念，损失是事后概念 8.金融风险可能造成的损失不包括（）。 A.系统损失 B.预期损失 C.非预期损失 D.灾难性损失 正确答案：A 解析：金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。 9.某客户一笔2000万元的贷款，其中有1200万元的国债质押，其余是保证 ，假如该客户违约概率是1%，贷款损失回收率为60%，则该笔贷款的预期损 失是（）。 A.12万元 B.7.2万元
收预期损失；利用资本 金来应对非预期损失
例题： 1.对于巨大的灾难性损失，下列不属于商业银行通常采用的手段的有（） A.提取损失准备金 B.冲减利润 C.保险手段 D.资本金 E.核心资本 正确答案：A,B,D,E 解析： 对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过购买商业保险来转 移风险；但对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失，则应 当采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。 2.商业银行通常用来吸收预期损失的方法是（）
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第一章 风险管理基础 知识点：风险与收益及其损失
● 定义： 1.收益有利于平衡损失和风险的承担 2.风险通常采用损失的可能性以及潜在的 损失规模来计量
● 详细描述： 损失分类： （1）预期损失：提取损失准备金和冲减利润 （2）非预期损失：资本金 （3）灾难性损失：保险手段 二者关系：风险是事前概念，损失是事后概念 （4）商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸
C.4.8万元 D.3.2万元 正确答案：C 解析：预计损失=预计损失率×资产风险暴露=1%×60%×（20001200）=4.8万 10.从风险管理角度，商业银行所面临的风险损失通常为（）。 A.实际损失、机会成本/损失、非预期损失 B.实际损失、无形损失、灾难性损失 C.预期损失、实际损失、灾难性损失 D.预期损失、非预期损失、灾难性损失 正确答案：D 解析：在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失 (ExpectedLoss,EL）、非预期损失(UnexpectedLoss,UL)和灾难性损失 (StressLoss,SL)三大类。 11.从风险管理的角度，商业银行所面临的风险损失通常分为( )。 A.实际损失、无形损失、灾难性损失 B.预期损失、非预期损失、灾难性损失 C.实际损失、机会成本/损失、非预期损失 D.预期损失、实际损失、灾难性损失 正确答案：B 解析：本题考察风险与收益及其损失的概念理解和记忆。正确答案是B。损 失分类：（1）预期损失：提取损失准备金和冲减利润（2）非预期损失：资 本金（3）灾难性损失：保险手段，二者关系：风险是事前概念，损失是事 后概念。 12.商业银行的企业信贷部门通过整理和分析过去10年每个月所发生的实际 信用违约损失，按照损失规模和所发生的频度，获得如下图所示的信用损失 概率分布。 其中：a是频度的最高点，b是损失的统计中间数，c是可接受的损失临界点 。 仅就图表而言，下列关于商业银行不同种类风险损失的描述，正确的是 （ ）。 A.0-a之间通常被认为是预期损失，是企业信贷部门正常承担的风险
A.提取准备金 B.发行次级债券 C.冲减利润 D.冲销资本金 E.以上都是 正确答案：A,C 解析：商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预 期损失 3.关于商业银行风险、收益与损失之间的关系，下列描述正确的有（）。 A.没有风险就没有收益 B.风险是指未来结果出现收益或损失的不确定性 C.未来收益或损失可以被事先确定，则不存在风险 D.未来收益或损失不能被事先确定，则存在风险 E.未来收益或损失不能被事先确定，则不一定存在风险 正确答案：A,B,C,D 解析：风险是指未来结果出现收益或损失的不确定性;未来收益或损失可以 被事先确定，则不存在风险;未来收益或损失不能被事先确定，则存在风险 。没有风险就没有收益。 4.商业银行通常用资本金来应对（）。 A.系统损失 B.预期损失 C.非预期损失 D.灾难性损失 正确答案：C 解析：非预期损失是银行超过上述平均损失以上的损失，它是对期望损失的 偏差 5.下列关于商业银行信用风险预期损失的说法，不正确的是（）。 A.是商业银行已经预计到将会发生的损失 B.等于预期损失率与资产暴露的乘积 C.是信用风险损失分布的方差 D.等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积