固定资产操作手册91654
固定资产业务操作手册
固定资产业务操作手册第一章概述1.1 手册目的本手册旨在规范和指导企业固定资产的采购、使用、报废和管理等一系列操作流程，确保固定资产的有效管理，提高企业资产利用率和降低经营风险。
1.2 适用范围本手册适用于企业所有的固定资产管理人员，以及相关参与固定资产操作的人员。
第二章固定资产采购2.1 采购申请2.1.1 申请部门根据需求填写《固定资产采购申请表》，包括资产名称、数量、规格、用途、预算等详细信息，并寻求部门主管的审批签字。
2.1.2 申请部门将《固定资产采购申请表》提交给采购部门，采购部门审核后进行采购招标。
2.2 采购招标2.2.1 采购部门按照采购计划，进行供应商的选择和招标要求的制定。
2.2.2 采购部门公开发布招标公告，并邀请合格的供应商参与投标。
2.2.3 采购部门组织供应商现场考察和评审，综合考虑价格、质量、售后服务等方面，确定中标供应商。
2.2.4 采购部门与中标供应商签订合同，并告知申请部门相关的采购进展。
2.3 采购入库和验收2.3.1 申请部门与采购部门共同协调，安排入库时间。
2.3.2 采购人员对固定资产进行验收，验收合格后，填写《固定资产验收表》。
2.3.3 确认验收合格后，向财务部门提供相关的验收单据，财务部门将固定资产入账。
第三章固定资产使用和折旧3.1 固定资产登记3.1.1 申请部门负责填写《固定资产登记表》，包括资产名称、型号、购置日期、数量、价值等信息，并经部门主管审核签字。
3.1.2 申请部门将《固定资产登记表》提交给资产管理部门，资产管理部门审核后进行登记。
3.2 固定资产使用3.2.1 物业管理部门根据《固定资产登记表》，对固定资产进行保管、维护和日常巡检。
3.2.2 申请部门对固定资产进行日常使用，确保资产的正常运转和安全使用。
3.3 折旧核算3.3.1 财务部门按照折旧政策，对固定资产进行折旧核算。
3.3.2 财务部门每月折旧核算后，填写《固定资产折旧表》，记录固定资产折旧情况。
固定资产管理系统操作手册共19页
固定资产管理操作手册金蝶软件（中国）有限公司北京分公司实施部2019年4月目录第一章固定资产系统主要流程 (1)1.1固定资产系统总体流程 (1)1.2固定资产初始化流程图 (1)1.3日常业务操作流程图 (1)第二章系统设置 (1)第三章基础资料 (3)3.1变动方式类别 (3)3.2使用状态类别 (4)3.3折旧方法定义 (5)3.4卡片类别管理 (7)3.5存放地点 (9)第四章初始化操作说明 (9)4.1历史卡片的录入（初始化卡片录入） (9)4.1.1 如何录入固定资产的初始化卡片 (9)4.1.2修改固定资产初始化卡片 (12)4.1.3 将固定资产的初始数据传递到总帐 (13)4.2结束初始化 (13)第五章日常操作处理 (13)5.1固定资产新增 (13)5.2固定资产变动 (14)5.3固定资产清理 (15)5.4凭证管理 .................................................................................................................... 错误!未定义书签。
5.4.1 凭证生成 ............................................................................................................. 错误!未定义书签。
5.4.2 凭证查询 (17)第六章期末处理 (17)6.1折旧管理 (17)6.1.1 计提折旧 (17)6.1.2 折旧管理 (17)6.2自动对帐 (17)6.3期末结帐 (18)固定资产管理系统第一章固定资产系统主要流程1.1 固定资产系统总体流程1.2 固定资产初始化流程图1.3，选择【系统设参 数说 明 与总账系统相连 如果企业将固定资产管理与总账系统集成应用，则应该选择此参数，这样系统会保证两系统在会计期间上的一致性，即总账必须在固定资产管理系统结账后方可进行结账工作；否则，不检测两系统结账的先后顺序。
固定资产操作手册.
1、固定资产1.1、固定资产应用流程1.2、原始卡片录入原始卡片是指卡片记录的资产开始使用日期的月份先于其录入系统的月份，即已使用过并已计提折旧的固定资产卡片，系统初始化或补录时输入。
操作路径：【业务工作】-【财务会计】-【固定资产】-【卡片】-【录入原始卡片】，1．双击[原始卡片录入]，弹出[固定资产档案]，选择要录入的固定资产类别，点击[确定]。
2．进入固定资产卡片空白录入界面。
3．按业务录入固定资产卡片并保存。
1.3、资产增加"资产增加"即新增加固定资产卡片，在系统日常使用过程中，可能会购进或通过其他方式增加企业资产，该部分资产通过"资产增加"操作录入系统。
当固定资产开始使用日期的会计期间=录入会计期间时，才能通过"资产增加"录入。
操作路径：【业务工作】-【财务会计】-【固定资产】-【卡片】-【资产增加】，1．双击[资产增加]，弹出[固定资产档案]，选择要录入的固定资产类别，点击[确定]。
2．进入固定资产卡片空白录入界面，在录入界面按业务录入固定资产卡片。
资产在使用过程中，总会由于各种原因，如毁损、出售、盘亏等，退出企业，该部分操作做"资产减少"。
操作路径：【业务工作】-【财务会计】-【固定资产】-【资产处置】-【资产减少】，1．双击[资产减少]进入资产减少操作窗口，在卡片编号选项中，可以选择原有的固定资产卡片档案，选择要做资产减少的卡片。
2．点击[增加]按钮，选择减少方式，点击[确定]按钮。
1.5、资产变动资产在使用过程中，发生资产重新估价、增加补充设备或改良设备、根据实际价值调整原来的暂估价值、原记固定资产价值有误等等业务时，可以做对应的资产变动来实现：操作路径：【业务工作】-【财务会计】-【固定资产】-【变动单】，下面以原值增加为例进行操作说明：1．双击[原值增加]，出现固定资产变动单，在单中录入增加金额，变动原因等内容，点击[保存]按钮即可。
固定资产操作手册
固定资产操作手册简介固定资产是企业长期占有和使用的具有物质形态并具有经济价值的资产，是企业经营活动中不可或缺的重要资源。
为了更好地管理和操作固定资产，本手册旨在提供详细的操作指南和规范。
通过遵循本手册的操作流程，企业可以确保固定资产的安全、高效使用。
目录• 1. 固定资产登记• 2. 固定资产购置与报废• 3. 固定资产维护和保养• 4. 固定资产盘点• 5. 固定资产处置• 6. 固定资产审核和审批1. 固定资产登记固定资产登记是指对企业的固定资产进行详细、准确的登记和记录。
每个固定资产都应该有唯一的标识号，并且需要登记以下信息：•资产名称•资产编号•规格型号•购置日期•购买价格•存放地点•使用部门登记的目的是为了方便后续对固定资产的管理和监控，并能够及时进行固定资产的购置、报废、维修和处置等操作。
2. 固定资产购置与报废2.1 固定资产购置固定资产购置是指企业对新资产进行购买和采购的过程。
在进行固定资产购置时需要注意以下几点：1.需要明确购置资产的需求，包括资产的种类、数量和规格等。
2.需要进行供应商的评价和选择，选择有良好信誉和价格合理的供应商。
3.需要制定购置计划，并进行审批和预算安排。
4.购置完成后，需要及时进行固定资产的登记和入账。
2.2 固定资产报废固定资产报废是指企业对不再使用或者已达到使用寿命的资产进行处理和淘汰。
在进行固定资产报废时需要注意以下几点：1.需要对资产进行评估，确定是否可以进行报废处理。
2.需要编制报废申请，明确报废的原因和处理方式。
3.报废的固定资产需要进行清理，并及时更新资产登记簿。
4.需要制定固定资产报废管理制度，并进行相关监督和审核。
3. 固定资产维护和保养固定资产的维护和保养是保证资产正常运转和延长使用寿命的重要措施。
在进行固定资产维护和保养时需要注意以下几点：1.需要建立固定资产维护计划，明确维护的周期和内容。
2.维护人员需要进行工作记录和报告，及时反馈资产维护情况。
固定资产管理系统用户手册
固定资产管理系统用户手册一、引言本用户手册旨在向用户介绍固定资产管理系统的功能和使用方法，帮助用户熟悉系统的操作界面、主要功能和常用操作流程。
通过阅读本手册，用户将能够顺利地使用固定资产管理系统，提高固定资产的管理效率和准确性。
二、系统概述固定资产管理系统是一款专门为企业和组织机构设计的资产管理软件，旨在帮助用户实现对公司固定资产的全面管理。
该系统提供了资产入库、领用、分配、报废以及盘点等功能，为用户提供了便捷、高效的资产管理解决方案。
三、系统安装与登录1. 系统安装在进行系统安装之前，请确保您的计算机系统满足以下要求：操作系统为Windows 7或更高版本，内存容量不低于4GB，硬盘剩余空间不少于500MB。
按照提供的安装包进行安装，双击运行安装程序，按照提示完成安装过程。
2. 系统登录系统安装完成后，桌面将出现固定资产管理系统的图标。
双击图标打开系统登录界面，在对应的输入框中输入用户名和密码，点击“登录”按钮即可登录系统。
四、系统界面介绍1. 主界面登录成功后，系统将显示主界面，主界面以直观、简洁的形式为用户展示了核心功能区域和常用操作入口。
用户可以通过主界面快速访问系统的各项功能。
2. 资产管理区域系统主界面的中心部分是资产管理区域，用户可以在该区域查看和处理公司的固定资产。
该区域以列表的形式展示了每个资产的基本信息，包括资产编号、名称、规格、价值等。
3. 功能菜单系统主界面的左侧是功能菜单，用户可以通过点击菜单中的不同选项来打开对应的功能界面。
功能菜单提供了资产入库、领用管理、分配管理、报废管理和盘点管理等多个功能模块。
五、系统功能与操作1. 资产入库资产入库功能可用于记录新购置的资产信息，并将其添加到系统的数据库中。
用户可以在该功能模块中输入资产的相关信息，如资产名称、规格、型号、数量和价值等。
输入完成后，点击“保存”按钮即可完成资产入库的操作。
2. 领用管理领用管理功能允许用户记录资产的领用情况，并可对领用的资产进行归还和调配。
固定资产操作手册
项目操作规程文档目录文档修订和审核 (i)修订i审核i1. 固定资产新增 (3)1.1. 业务操作说明 (3)1.2. 系统操作说明 (4)1.2.1. 创建内部订单 (4)1.2.2. 录入发票 (6)1.2.3. 内部订单结算 (8)1.2.4. 维护资产卡片 (10)1.2.5. 维护内部订单转资规则 (12)1.2.6. 关闭内部订单 (13)1.2.7. 转入固定资产原值 (14)2. 固定资产折旧 (18)2.1. 业务操作说明 (18)2.2. 系统操作说明 (19)2.2.1. 计划内(正常)折旧 (19)2.2.2. 计划外折旧(减值准备) (24)3. 固定资产处置 (27)3.1. 业务操作说明 (27)3.2. 系统操作说明 (28)3.2.1. 有收入的资产报废 (28)3.2.2. 无收入的资产报废-盘亏 (30)3.2.3. 固定资产的盘盈 (30)3.2.4. 固定资产的期末处理……………………………………………………………………… (30)授课：XXX1.2. 系统操作说明1.2.1. 维护投资架构和节点1.2.2. 原始预算1.2.3. 创建内部订单1.2.4. 投资标识与内部订单关联并分配预算1.2.5. 创建固定资产卡片1.2.6. 固定资产购置业务（预付款与付款）1.2.7. 查看内部订单费用归结与结算（转在建）1.2.8. 创建固定资产卡片及维护内部订单结算规则1.2.9. 转固1.2.10. 更改固定资产卡片信息1.2.11. 供应商清帐1.2.12. 资产拆分及折旧减值报废，资产转移1.2.13. 查询报表步骤描述：创建一个与资产对应内部订单，所有需要资本化的项目都会通过内部订单归集到在建工程并最终转入资产事务码：KO01操作说明Order Type：20，Controlling Area: C000(如有)操作说明：维护工厂代码成本中心等基本信息Functional Area：0220External order no:输入集团批准的CAR号码完毕后点击标签栏Investments进入下一页面操作说明：维护预算信息Investment profile：C09800Scale：NBInvestment reason：根据用途选择Investment program / position ID根据工厂维护的预算结构填写Position ID的最后6位要与CAR号码一致完毕后点击标签栏Control Data进入下一页面操作说明：点击Realease释放后保存记下底部信息栏显示的IO号码1.2.14. 录入发票与正常总账凭证一样，在F-02维护操作说明借方科目为65999900根据情况输入税码Order填写资产对应的内部订单号贷方根据实际情况维护相应科目操作说明所有分录维护完毕并计算税后检查无误保存.1.2.15. 内部订单结算步骤描述：每月通过KO88将发生的固定资产相关支出从中间科目归集到在建工程23180000中输入要归集的内部订单号和区间，先选择test run点击左上角执行查看相关信息及是否报错，点击左上角明细查询查看明细，若无误返回初始页面，取消test run正式执行注意：此处显示汇率为欧元正式执行后，继续进入明细查询，点击Accounting documents查看会计凭证1.2.16. 维护资产卡片步骤描述：维护资产卡片包括名称分类折旧等信息事务码：AS01操作说明输入资产分类及公司代码如有多个同类资产，可在Number of similar assets中输入资产数目自动创建在reference中输入其他资产代码可复制相关信息完毕后回车进入下一页面在Genral页中输入名称也可输入序列号，存放盘点等相关信息完毕后点击time dependence进入下一页输入成本中心，公司代码地点输入SL01点击Deprec.Areas进入下一步根据实际情况，输入social/Tax/IFRS折旧码及年限检查所有信息后保存，记下底部信息栏中的资产代码1.2.17. 维护内部订单转资规则步骤描述：在支出全部完成后，在KOB5中维护结算规则，指定内部订单上项目将转入哪些资产原值输入IO号码，点击左上角执行选中所有行，点击Finale SettlementCat：FXA输入要转入原值的资产代码可输入多个资产，在%列中输入分配百分比，若只有1个资产为100.点击后退此时状态已变为绿灯保存1.2.18. 关闭内部订单步骤描述：KO02关闭内部订单，使得可以转资与KO01类似，初始界面输入订单号后可通过2种方式关闭1.点击菜单栏Edit>TechnicallyComplete2.在Controlling页中点击plete完成后保存1.2.19. 转入固定资产原值步骤描述：通过KO88将内部订单归集的所有项目从在建工程65999900转入固定资产原值输入要结转的内部订单后点击settlementrule检查点击左上角放大镜可查看行次明细，如转入固定资产代码，金额分摊比例等输入会计期间，资本化日期点击test run执行资本化日期不能早于内部订单项下任一项目发生日期查询test run结果，可点击放大镜查询明细确认无误后返回初始界面，取消test run 正式执行正式执行完毕后，查看结果，点击Accounting documents可查看生成的会计凭证分录全部完毕后可在AS03/AW01N中查看固定资产信息2. 固定资产折旧2.1. 业务操作说明2.2. 系统操作说明2.2.1. 计划内(正常)折旧步骤描述：根据在资产卡片中维护的折旧码，年限原值自动计算每月正常折旧事务码：AFAB输入公司代码，期间当月第一次运行选择planned posting run第二次及以后选择repeat选中list assets可查看单个资产折旧，否则只显示合计数选择testing run点击左上角执行检查运行结果是否正确若无误，返回主界面点击菜单栏Program>Execute in BackgroundOutput device:COCL点击Immediate后保存记下底部信息栏显示的任务代码进入SM37输入任务代码，点击左上角执行查看运行结果进入FB03，点击document list Document type选择AF其他条件可按需求设定点击执行可双击凭证号查看分录2.2.2. 计划外折旧(减值准备)步骤描述：通过手工计提折旧达到计提资产减值准备的目的事务码：ABAA输入资产代码，日期，期间Transaction Type部分计提：以前年度入账资产 620本年新增资产630完全计提：以前年度入账资产 640本年新增资产650输入计提金额及日期日期不能早于资本化日期完毕后保存此时不会生成凭证若本月尚未运行正常折旧，将在AFAB运行时与正常折旧一起产生凭证。
固定资产系统操作手册(修改)
固定资产系统操作手册固定资产系统的操作流程如下：1.初始化设置2.资产类别3.增减方式4.卡片项目设置5.卡片格式设计6.原始卡片录入7.日常处理8.期末处理1. 初始化设置2.资产类别上机操作：此项设置是为输入所有的固定资产类别，操作步骤如下：单击【基础设置】菜单下的【资产类别设置】，单击【增加】，输入各类别固定资产的相关信息。
然后单击【保存】。
在输入下一级固定资产时，必须将鼠标点击其上级类别，再单击【增加】，修改下一级固定资产时，鼠标单击固定资产科目，再单击【修改】，输入要修改的项然后【保存】。
3.增减方式单击【基础设置】菜单下的【增减方式】，进入增尖方式目录表当要增加增减方式时，鼠标单击增加/减少方式，输入要增加/减少方式的名称及入账科目，点击【保存】既可当要修改增减方式时，鼠标单击增加/减少方式的目录，然后点击【修改】，修改完后点击【保存】。
4.卡片项目设置卡片项目定义上机操作：单击【基础设置】-【卡片项目定义】，进入上图所示界面，在右边的【项目列表】中，系统将所有的项目分为两类，一类叫系统项目，是由系统规定的项目；另一类叫自定义项目，由用户根据需要加入系统定义的卡片没有的项目，其操作步骤如下：先将光标移至自定义项目，然后单击【增加】按纽，输入要加入的项目，最后单击【保存】按纽即可。
自定义输入的项目将在卡片样式图框右边的自定义项目中列示出来。
5.卡片格式设计卡片式样定义操作：【卡片样式定义】主要定义固定资产卡片的格式，操作步骤如下：单击【基础设置】-【卡片样式定义】，然后单击【增加】，系统会提示【是否以当前样式建立新的卡片样式】，选择【是】。
单击【编辑】-【项目移入】，可将在【卡片项目定义】中定义的自定义项目插入到卡片格式中，也可用鼠标直接将自定义项目拖入卡片格式中。
单击【格式】，可以对卡片格式进行对齐、字体、增删行和列等一系列操作。
在卡片样式名称的长条框中输入所定义的卡片格式名称，如【通用格式1】等。
固定资产操作手册
固定资产模块操作手册第一节：固定资产初始一、初始固定资产卡片模块：【固定资产】菜单：【初始】-【资产卡片维护】操作方法：选择该功能后显示如图4.1.1所示的窗口图4.1.1点击【增加】显示固定资产卡片。
图4.1.21）进入该功能后，输入资产编号、名称。
2）选择了资产类别后，折旧方法、使用年限、使用月份，残值率会自动显示类别定义时设置的该类固定资产的默认值，但仍可以修改，使用月份会自动根据使用年限*12算出。
3）资产状态、资产来源、资产用途、所属部门只需要从已经设置好的内容中选择即可，【所属部门】表示固定资产折旧计入的部门，如果该固定资产的折旧由多个部门承担，则【所属部门】填入一个管理部门，保存单据后点击【部门余额初始】，弹出如图4.1.3所示的窗口。
图4.1.3点击【增加】后选择选择各个承担折旧的部门以及录入各部门截至到初始月份为止承担的折旧额。
【使用部门】主要指目前使用该固定资产的部门，主要起标注作用，主要适用于承担折旧的部门和目前使用的部门不同的时候，如果【使用单位】不选，则【使用部门】可选本单位的部门，如果使用单位选择本集团的其他内部单位，则【使用部门】可选【使用单位】的部门，主要适用于集团内部固定资产借用的问题。
4）【入账时间】指该固定资产作为固定资产的日期，月份精确即可，输入完入帐时间后，系统会根据使用期限计算出‘已提月份’5）【资产数量】要求一物一卡，数量默认为16）【资产原值】指固定资产购买时的原值，输入完原值以后系统会根据折旧方法、残值率、已提月份计算出入账折旧，但是可以更改，【入账折旧】表示该固定资产截至到固定资产模块初始月份已经计提的折旧，7）净残值、月折旧率、月折旧额、年折旧率和年折旧额由系统计算出来8）如果固定资产已经计提过减值，需要录入【减值准备】【减值后尚可使用月份】【减值调整时累计折旧】，折旧方法也需要选择减值或变更后的折旧方法。
9）如果固定资产采用工作量法计提折旧，则需要录入【总工作量】和【已完成工作量】10）如果固定资产价值中有需要单独记录的附属设备，可点击【附属设置】按钮，在探出窗口中点击【增加】输入相关信息。
固定资产操作手册
固定资产操作手册固定资产相对来说操作比较简单,首先这里先说一下整体的操作思路：A、首先设置固定资产的相关基本信息:包括初始化时的几种设置,和资产类别，部门以及部门对应的折旧科目，卡片项目以及卡片样式（这些设置只是在固定资产进行初始化的时候进行就可以了）。
1。
1 资产类别：根据不同的折旧方式,折旧年限,残值率等进行分组。
比如房屋建筑，交通工具，电子电器等等。
后面设置的卡片样式也需要针对资产类别来进行选择设置.1。
2 部门及部门对应的折旧科目:因为有的固定资产所属不同的部门甚至所属于多个部门，不同的部门对应不同的折旧科目。
比如有的固定资产折旧在管理费用，有的固定资产所属部门折旧在销售费用，客户可根据实际情况进行设置。
1。
3卡片项目及卡片样式:系统自带标准的卡片样式和目录。
但是有的客户有一些特殊管理项目的时候，可以在这里进行添加设置进去。
当然这里设置好之后，需要在资产类别中进行选择控制。
1.4 其他：系统自带各种标准的设置，基本上不需要进行设置。
B、然后增加卡片,包括录入原始卡片（也是在初始化过程中进行）和资产的增加(什么时候增加固定资产什么时候进行操作)2.1、录入原始卡片：点击后根据选择的资产类别,自动带出对应的卡片样式；在上面依次录入各种资料（编号，名称,部门，开始使用时间,原值，净值等等信息）,点保存即可。
原始卡片单月就需要计提折旧点击打开的时候，首先需要选择本次添加的固定资产卡片所属资产类别点确定。
然后上面依次录入各种资料(编号，名称，部门，开始使用时间，原值，净值等等信息）2。
2、资产增加:操作基本录入原始卡片一样。
区别在于开始使用时间自动为系统登录时间。
同时资产增加当月不计提折旧。
C、接下去为业务过程中对资产进行处理，即变动单相关处理，卡片拆分在实际过程中，因为各种异常情况，需要进行变动处理。
D、再然后到月底之后，对固定资产进行折旧计提点击“计提本月折旧”，根据系统提示依次确定，计提过程中可以依次看到“折旧清单”(所有固定资产的折旧情况)和“折旧分配表”（根据部门分配的本次折旧）。
固定资产管理操作手册
固定资产管理操作指南一、入库管理 (2)1制作固定资产直上入库单 (4)2验收固定资产入库单 (5)3审核固定资产入库单 (5)4查询固定资产入库单 (5)二、入库冲红管理 (6)1制作固定资产入库冲红单.................................................................. 错误！未定义书签。
2验收固定资产入库冲红单 (7)3审核固定资产入库冲红单 (8)4查询固定资产入库冲红单 (9)三、领用管理 (10)1制作固定资产领用单 (10)2审核固定资产领用单 (10)3查询固定资产领用单 (11)四、转移管理 (12)1制作固定资产部门转移单 (12)2审核固定资产部门转移单 (12)3制作固定资产人员转移单 (13)4审核固定资产人员转移单 (14)5查询固定资产部门转移单 (15)6查询固定资产人员转移单 (16)五、返仓管理 (17)1制作固定资产回收单 (17)2审核固定资产回收单 (17)3查询固定资产回收单 (18)六、退厂管理 (19)1制作固定资产退厂单 (19)2审核固定资产退厂单 (20)3固定资产退厂单发货 (20)4查询固定资产退厂单 (21)七、回收领用管理 (22)1制作固定资产回收领用单 (22)2审核固定资产回收领用单 (22)3查询回收领用单 (23)八、重估管理 (23)1制作固定资产重估单 (24)2审核固定资产重估单 (24)3查询固定资产重估单 (25)九、损溢管理 (26)1制作固定资产损溢单 (26)2审核固定资产损溢单 (27)3查询固定资产损溢单 (27)十、处置管理 (28)1制作固定资产处置单 (28)2审核固定资产处置单 (29)3查询固定资产处置单 (30)固定资产管理总操作界面一、入库管理1制作固定资产直上入库单操作界面操作流程1分部资产管理员打开“制作固定资产直上入库单”界面，点击“新建”2录入送货单号：总部配发固定资产需录入总部出库单号分部自购固定资产需录入购货发票号码后10位3录入固定选项：部门--行政部，仓库--行政仓库 固定资产管理操作界面4供应商资产代码在单击“查询符”，双击选择相应供应商名称后自动生成5备注：标明资产来源“总部配发”或“分部自购”；6录入资产信息：在资产代码下的空白处选择需要办理入库的资产后资产名称等标注黄色区域的信息均自动生成，后输入入库件数、含税单价等信息。
固定资产操作手册
固定资产操作手册本课程的教学目的学完本课程之后，您能够做好以下事情：●熟练操作固定资产系统模块应用操作流程●了解固定资产模块与其它各模块的区别和联系●了解固定资产模块操作的注意事项及重点，难点●灵活运用固定资产完成日常业务一、固定资产基础设置⏹固定资产管理系统启用前的参数设置⏹可以设置系统的启用期间，及是否与总账系统关联在软件中依次点击:【系统设置】【系统设置】【固定资产管理】【系统参数】如下图所示.二、固定资产新增处理依次点击【财务会计】【固定资产管理】【业务处理】【新增卡片】,如下图所示:双击打开后如下图:依次填入空格内容.(带*号为必填)⏹通过固定资产类别的设置，用户可自定义分类规则，帮助其归类整理大量的固定资产数据。
⏹⏹⏹变动方式指固定资产发生新增、变动或减少的方式，与记账相关。
⏹使用状况是指固定资产当前的使用情况，使用状态将可能决定固定资产是否计提折旧⏹折旧方法定义用于实现系统自动计提折旧，系统根据会计准则和会计学原理，预设了多种折旧法，同时支持自定义折旧方法。
(用户在这里一般设置为第一种平均年限法).⏹参数设置和基础资料都确认完成之后，可以开展已有固定资产的新增卡片录入➢“基本信息”部分的数据主要记录固定资产静态的基础属性，反映出固定资产从哪里来，何时入账，在哪里、作何用等情况注: 1.数据录入过程中，对于必录的数据项目如果没有录入数据，系统会给予提示，并不允许保存，如果此时暂无资料，可以先暂时保存卡片，单击【暂存】即可。
2.由于暂存的卡片资料不全，因此不能在【卡片管理】中查询到，可在下次新增卡片时，在“卡片及变动-新增”界面中单击【暂存记录】，从“暂存记录表”中选择暂存的卡片记录后单击【确定】，系统将会把上次的数据恢复到当前新增界面中，用户可以接着把卡片资料录入完；数据录入完成并检查无误后，单击【保存】，即可完成卡片的录入；3.如果需要继续录入新卡片，可以单击【新增】，系统将刷新当前界面，用户即可开始下一张卡片的录入；卡片录入的操作都完成后，可以单击【确定】，退出卡片录入界面，进入“卡片管理”序时簿中，就可查看到刚才录入的卡片数据。
固定资产操作手册剖析
1、固定资产1.1、固定资产应用流程1.2、原始卡片录入原始卡片是指卡片记录的资产开始使用日期的月份先于其录入系统的月份，即已使用过并已计提折旧的固定资产卡片，系统初始化或补录时输入。
操作路径：【业务工作】-【财务会计】-【固定资产】-【卡片】-【录入原始卡片】，1．双击[原始卡片录入]，弹出[固定资产档案]，选择要录入的固定资产类别，点击[确定]。
2．进入固定资产卡片空白录入界面。
3．按业务录入固定资产卡片并保存。
1.3、资产增加"资产增加"即新增加固定资产卡片，在系统日常使用过程中，可能会购进或通过其他方式增加企业资产，该部分资产通过"资产增加"操作录入系统。
当固定资产开始使用日期的会计期间=录入会计期间时，才能通过"资产增加"录入。
操作路径：【业务工作】-【财务会计】-【固定资产】-【卡片】-【资产增加】，1．双击[资产增加]，弹出[固定资产档案]，选择要录入的固定资产类别，点击[确定]。
2．进入固定资产卡片空白录入界面，在录入界面按业务录入固定资产卡片。
资产在使用过程中，总会由于各种原因，如毁损、出售、盘亏等，退出企业，该部分操作做"资产减少"。
操作路径：【业务工作】-【财务会计】-【固定资产】-【资产处置】-【资产减少】，1．双击[资产减少]进入资产减少操作窗口，在卡片编号选项中，可以选择原有的固定资产卡片档案，选择要做资产减少的卡片。
2．点击[增加]按钮，选择减少方式，点击[确定]按钮。
1.5、资产变动资产在使用过程中，发生资产重新估价、增加补充设备或改良设备、根据实际价值调整原来的暂估价值、原记固定资产价值有误等等业务时，可以做对应的资产变动来实现：操作路径：【业务工作】-【财务会计】-【固定资产】-【变动单】，下面以原值增加为例进行操作说明：1．双击[原值增加]，出现固定资产变动单，在单中录入增加金额，变动原因等内容，点击[保存]按钮即可。
固定资产操作手册簿
项目操作规程文档目录文档修订和审核 (i)修订i审核i1. 固定资产新增 (3)1.1. 业务操作说明 (3)1.2. 系统操作说明 (4)1.2.1. 创建部订单 (4)1.2.2. 录入发票 (6)1.2.3. 部订单结算 (8)1.2.4. 维护资产卡片 (10)1.2.5. 维护部订单转资规则 (12)1.2.6. 关闭部订单 (13)1.2.7. 转入固定资产原值 (14)2. 固定资产折旧 (18)2.1. 业务操作说明 (18)2.2. 系统操作说明 (19)2.2.1. 计划(正常)折旧 (19)2.2.2. 计划外折旧(减值准备) (24)3. 固定资产处置 (27)3.1. 业务操作说明 (27)3.2. 系统操作说明 (28)3.2.1. 有收入的资产报废 (28)3.2.2. 无收入的资产报废-盘亏 (30)3.2.3. 固定资产的盘盈 (30)3.2.4. 固定资产的期末处理………………………………………………………………………………301.固定资产新增1.1.业务操作说明1.2.系统操作说明1.2.1.维护投资架构和节点1.2.2.原始预算1.2.3.创建部订单1.2.4.投资标识与部订单关联并分配预算1.2.5.创建固定资产卡片1.2.6.固定资产购置业务（预付款与付款）1.2.7.查看部订单费用归结与结算（转在建）1.2.8.创建固定资产卡片及维护部订单结算规则1.2.9.转固1.2.10.更改固定资产卡片信息1.2.11.供应商清帐1.2.12.资产拆分及折旧减值报废，资产转移1.2.13.查询报表步骤描述：创建一个与资产对应部订单，所有需要资本化的项目都会通过部订单归集到在建工程并最终转入资产事务码：KO01操作说明Order Type：20，Controlling Area: C000(如有)操作说明：维护工厂代码成本中心等基本信息Functional Area：0220External order no:输入集团批准的CAR完毕后点击标签栏Investments进入下一页面操作说明：维护预算信息Investment profile：C09800 Scale：NBInvestment reason：根据用途选择Investment program / position ID根据工厂维护的预算结构填写Position ID的最后6位要与CAR一致完毕后点击标签栏Control Data进入下一页面操作说明：点击Realease释放后保存记下底部信息栏显示的IO1.2.14.录入发票与正常总账凭证一样，在F-02维护操作说明借方科目为65999900根据情况输入税码Order填写资产对应的部订单号贷方根据实际情况维护相应科目操作说明所有分录维护完毕并计算税后检查无误保存.1.2.15.部订单结算步骤描述：每月通过KO88将发生的固定资产相关支出从中间科目归集到在建工程23180000中输入要归集的部订单号和区间，先选择test run点击左上角执行查看相关信息及是否报错，点击左上角明细查询查看明细，若无误返回初始页面，取消test run正式执行注意：此处显示汇率为欧元正式执行后，继续进入明细查询，点击Accounting documents查看会计凭证1.2.16.维护资产卡片步骤描述：维护资产卡片包括名称分类折旧等信息事务码：AS01操作说明输入资产分类及公司代码如有多个同类资产，可在Number of similar assets中输入资产数目自动创建在reference中输入其他资产代码可复制相关信息完毕后回车进入下一页面在Genral页中输入名称也可输入序列号，存放盘点等相关信息完毕后点击time dependence进入下一页输入成本中心，公司代码地点输入SL01点击Deprec.Areas进入下一步根据实际情况，输入social/Tax/IFRS折旧码及年限检查所有信息后保存，记下底部信息栏中的资产代码1.2.17.维护部订单转资规则步骤描述：在支出全部完成后，在KOB5中维护结算规则，指定部订单上项目将转入哪些资产原值输入IO，点击左上角执行选中所有行，点击Finale SettlementCat：FXA输入要转入原值的资产代码可输入多个资产，在%列中输入分配百分比，若只有1个资产为100.点击后退此时状态已变为绿灯保存1.2.18.关闭部订单步骤描述：KO02关闭部订单，使得可以转资与KO01类似，初始界面输入订单号后可通过2种方式关闭1.点击菜单栏Edit>TechnicallyComplete2.在Controlling页中点击plete完成后保存1.2.19.转入固定资产原值步骤描述：通过KO88将部订单归集的所有项目从在建工程65999900转入固定资产原值输入要结转的部订单后点击settlementrule检查点击左上角放大镜可查看行次明细，如转入固定资产代码，金额分摊比例等输入会计期间，资本化日期点击test run执行资本化日期不能早于部订单项下任一项目发生日期查询test run结果，可点击放大镜查询明细确认无误后返回初始界面，取消test run 正式执行正式执行完毕后，查看结果，点击Accounting documents可查看生成的会计凭证分录全部完毕后可在AS03/AW01N中查看固定资产信息2.固定资产折旧2.1.业务操作说明2.2.系统操作说明2.2.1.计划(正常)折旧步骤描述：根据在资产卡片中维护的折旧码，年限原值自动计算每月正常折旧事务码：AFAB输入公司代码，期间当月第一次运行选择planned posting run第二次及以后选择repeat选中list assets可查看单个资产折旧，否则只显示合计数选择testing run点击左上角执行检查运行结果是否正确若无误，返回主界面点击菜单栏Program>Execute in BackgroundOutput device:COCL点击Immediate后保存记下底部信息栏显示的任务代码进入SM37输入任务代码，点击左上角执行查看运行结果进入FB03，点击document list Document type选择AF其他条件可按需求设定点击执行可双击凭证号查看分录2.2.2.计划外折旧(减值准备)步骤描述：通过手工计提折旧达到计提资产减值准备的目的事务码：ABAA输入资产代码，日期，期间Transaction Type部分计提：以前年度入账资产 620本年新增资产 630完全计提：以前年度入账资产 640本年新增资产 650输入计提金额及日期日期不能早于资本化日期完毕后保存此时不会生成凭证若本月尚未运行正常折旧，将在AFAB运行时与正常折旧一起产生凭证。
固定资产操作手册
固定资产操作手册1.1固定资产日常处理业务1.1.1概述操作前提：●总账和固定资产系统联用；●固定资产已经结束初始化；●规则定义维护完毕；●单据转换规则维护完毕。
1.1.2日常处理业务案例任务1（固定资产新增）：环球深圳彩电厂2007年7月10日新购爱普生打印机2台，每台6,000元，作为固定资产分配给销售部使用，财务部按有关规定登记入账。
任务2（固定资产变动）：固定资产行政大楼扩建，原值增加200,000元；固定资产奔驰汽车管理部门变更为财务部。
任务3（固定资产报废）：环球深圳彩电厂报废加工机床一台，弃置费用800，残料收入4,000。
任务4（固定资产拆分）：环球集团本部将固定资产卡片联想计算机100台，按数量平均拆分为10张卡片。
任务5（固定资产调拨）：环球集团本部将方正地电脑5台调入到环球彩电厂任务6（计提减值准备）：计提IBM电脑减值准备6000元任务7（固定资产租赁）：环球深圳彩电厂向森那美公司签订租赁合同融资性租入原值80,000宝马小轿车一辆，租金每月6,000元,协议押金200,000元。
合同期限5年。
月末进行租金结算。
1.1.3如何处理固定资产增加固定资产的取得，按其来源不同分为：购置、自建、租入、接受捐赠和盘盈的固定资产等，固定资产到达既定地点或完全建造安装后，资产管理部门或者财务部门需将固定资产的各项资料准备充分，在固定资产系统中录入卡片资料，并进行相应的账务处理。
任务1：环球深圳彩电厂2007年7月10日新购爱普生打印机2台，每台6,000元，作为固定资产分配给销售部使用，财务部按有关规定登记入账。
上述任务属于固定资产购置，公司资产会计将此固定资产各项资料准备充分后新增固定资产卡片，审批生效后按公司现行固定资产管理制度登记入账。
处理此类业务分三步：卡片新增，审批，登记入账（生成凭证）。
业务场景一：环球深圳彩电厂没有定义固定资产工作流，公司资产会计直接对固定资产卡片进行审核。
固定资产操作手册 (2)
中棉财务信息化用友NC系统操作手册------固定资产1固定资产1.1 固定资产基本档案资产类别：由各公司根据自己固定资产情况制定，最好和上级单位资产类别一致，在增加卡片时选择对应的资产类别。
1.2 录入原始卡片录入原始卡片节点只有在系统启用时操作，启用后新增固定资产在资产增加节点进行操作。
功能节点：财务会计－固定资产－录入原始卡片操作步骤：1．双击【录入原始卡片】节点，打开原始卡片录入界面。
2．点击『选择类别』按钮选择要录入卡片的所属类别，点击『确定』。
3．录入原始卡片的资产名称、使用状况、增加方式、管理部门、使用部门、开始使用日期、原币原值、本币原值、累计折旧等信息。
4．核对当前录入无误后点击『保存』按钮，原始卡片录入完毕。
1.3 资产增加公司账套启用后新增的固定资产都要通过资产增加节点录入。
功能节点：财务会计－固定资产－新增资产－资产增加操作步骤：1．双击【资产增加】节点，打开资产增加录入界面。
2．点击『选择类别』按钮选择新增资产所属类别，点击『确定』。
3．录入新增卡片的资产名称、使用状况、增加方式、管理部门、使用部门、开始使用日期、原币原值、本币原值等信息。
4．核对当前录入无误后点击『保存』按钮，新增资产卡片录入完毕。
注：固定资产增加必须在最小未结帐月（也就是说固定资产模块上个月必须结帐这个月才可以新增固定资产）。
1.4 卡片管理卡片管理节点提供了对所有资产卡片进行查询的功能，可按不同条件进行查询。
功能节点：财务会计－固定资产－卡片管理操作步骤：1．双击【卡片管理】节点，打开卡片管理界面。
2．点击『查询』按钮输入查询条件，点击『确定』。
1.5 变动单管理变动单管理提供了对资变动的查询功能。
功能节点：财务会计－固定资产－变动单管理操作步骤：1．双击【变动单管理】节点，打开卡片管理界面。
2．点击『查询』按钮输入查询条件，点击『确定』。
1.6 资产维护资产维护节点主要提供了资产变动的功能，包括：使用部门变动、管理部门变动、原值变动等。
固定资产操作手册
〖系统使用基本原则〗资产管理的基本原则：本系统资产管理采用严格的序时管理，序时到日，具体体现在：1、当以一个日期登录对系统进行编辑操作后，以后只能以该日期或以后的日期登录才能再次进行编辑操作。
2、对任何资产的操作也是序时的，比如要无痕迹删除一张卡片，必须按与制作时相反的顺序，删除该卡片所做的所有变动单和评估单。
各种变动变动后折旧计算和分配汇总原则：本系统发生与折旧计算有关的变动后，加速折旧法在变动生效的当期以净值作为计提原值得，以剩余使用年限为计提年限计算折旧；直线法还以原公式计算。
以前修改的月折旧额或单位折旧额或单位折旧的继承值无效。
与折旧计算有关的变动是除了部门转移、类别调整、使用状况调整外的由变动单引起的变动。
原值调整、累计折旧调整、净残值（率）调整下月有效。
折旧方法调整、使用年限调整当月生效。
折旧分配：部门转移和类别调整当月计提的折旧分配分配到变动后部门和类别。
本系统各种变动后计算折旧采用未来适用法，不自动调整以前的累计折旧，采用追溯适用法的企业只能手工调整累计折旧。
〖系统初始化概述〗固定资产系统初始是根据您单位的具体情况，建立一个适合您需要的固定资产子账套的过程。
固定资产系统初始化是使用固定资产系统管理资产的首要操作。
要设置的内容主要包括：基础选项参数设置；部门相对应折旧科目设置；资产类别增减设置；增减方式设置；使用状况设置等。
◆基础参数设置(图1-1)：(图1-1)双击选项按钮弹出参数设置界面(图1-2):(图1-2)与帐务系统接口对帐： 有两种情况；如果是和总帐系统联用，则需在“与帐务系统接口”下4个选项框中分别进行选择。
如果在只使用固定资产模块的情况下，则需将“与帐务系统接口”下4个选项框中的内容全部清空，即不于总帐系统进行联合对帐。
折旧信息：系统提供的主要折旧方法有如下几种：当月初使用月份=使用年限*12-1时是否将折旧提足(工作法除外)：如果判断结果是“是”，则除工作量法外，该月月折旧额=净值-净残值，并且不能手工修改；如果判断结果是“否”，则该月不提足，并且可手工修改，但如以后各月按照公式计算的月折旧率或额是负数时，认为公式无效，令月折旧率=0，月折旧额=净值-净残值。
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用友NC系统操作手册
------固定资产
1固定资产
1.1 固定资产基本档案
资产类别：由各公司根据自己固定资产情况制定，最好和上级单位资产类别一致，在增加卡片时选择对应的资产类别。
1.2 录入原始卡片
录入原始卡片节点只有在系统启用时操作，启用后新增固定资产在资产增加节点进行操作。
功能节点：财务会计－固定资产－录入原始卡片
操作步骤：
1．双击【录入原始卡片】节点，打开原始卡片录入界面。
2．点击『选择类别』按钮选择要录入卡片的所属类别，点击『确定』。
3．录入原始卡片的资产名称、使用状况、增加方式、管理部门、使用部门、开始使用日期、原币原值、本币原值、累计折旧等信息。
4．核对当前录入无误后点击『保存』按钮，原始卡片录入完毕。
1.3 资产增加
公司账套启用后新增的固定资产都要通过资产增加节点录入。
功能节点：财务会计－固定资产－新增资产－资产增加
操作步骤：
1．双击【资产增加】节点，打开资产增加录入界面。
2．点击『选择类别』按钮选择新增资产所属类别，点击『确定』。
3．录入新增卡片的资产名称、使用状况、增加方式、管理部门、使用部门、开始使用日期、原币原值、本币原值等信息。
4．核对当前录入无误后点击『保存』按钮，新增资产卡片录入完毕。
注：固定资产增加必须在最小未结帐月（也就是说固定资产模块上个月必须结帐这个月才可以新增固定资产）。
1.4 卡片管理
卡片管理节点提供了对所有资产卡片进行查询的功能，可按不同条件进行查询。
功能节点：财务会计－固定资产－卡片管理
操作步骤：
1．双击【卡片管理】节点，打开卡片管理界面。
2．点击『查询』按钮输入查询条件，点击『确定』。
1.5 变动单管理
变动单管理提供了对资变动的查询功能。
功能节点：财务会计－固定资产－变动单管理
操作步骤：
1．双击【变动单管理】节点，打开卡片管理界面。
2．点击『查询』按钮输入查询条件，点击『确定』。
1.6 资产维护
资产维护节点主要提供了资产变动的功能，包括：使用部门变动、管理部门变动、原值变动等。
功能节点：财务会计－固定资产－资产维护－资产变动
操作步骤：
1．双击【资产变动】节点，打开资产变动界面。
2．点击『选择模版』按钮，选择要变动的项目，点击『确定』。
3．点击『增加』按钮，选择需要变动的固定资卡片，点击『确定』。
4．录入变动后的及变动原因，点击『保存』按钮。
1.7 资产减少
功能节点：财务会计－固定资产－资产减少
操作步骤：
1．双击【资产减少】节点，打开资产减少界面。
2．点击『增加』按钮，选择要减少的资产卡片，点击『确定』。
3．录入减少方式，点击『保存』按钮。
1.8 折旧计提
功能节点：财务会计－固定资产－折旧与摊销
操作步骤：
1．双击【折旧与摊销】节点，打开折旧与摊销界面。
2．点击『读取数据』按钮，然后点击『计提折旧』按钮，计提本月固定资产折旧。
3．计提完折旧后可修改可生成凭证。
1.9 期末结账
功能节点：财务会计－固定资产－结账
操作步骤：
1．双击【结账】节点，打开结账界面。
2．选择要结账的月份点击『结账』按钮，结账完毕。