资金管理岗位职责分工制度.doc
现金存放管理制度
现金存放管理制度一、管理目的为保障公司现金存放的安全，避免现金遗失或盗窃，制定现金存放管理制度，规范公司内部现金存放流程，明确各岗位职责，有效管理现金存放，确保公司资金安全。
二、适用范围本制度适用于全公司范围内的现金存放管理，包括各部门、办事处、分公司等。
三、职责分工1. 财务部门负责公司现金存放管理的规划、组织和实施，对现金存放工作进行监督和检查。
2. 各部门、办事处、分公司应配备专人负责现金存放管理工作，严格执行相关规定，确保现金的安全存放。
四、现金存放管理流程1. 收款员收到现金后，应当及时将现金存放到公司规定的现金专用柜子内。
2. 现金专用柜子应定期检查，确保柜子的安全性，防止现金存放过程中出现意外。
3. 收款员应定期清点现金，核对账面金额与实际存放金额是否一致，发现问题及时报告财务部门。
4. 财务部门应当对现金存放情况进行定期检查，核对各部门、办事处、分公司的现金存放台账，确保现金存放的准确性和完整性。
5. 财务部门应当对每笔现金存放进行记录，并及时将存款信息报告给公司高层管理人员。
五、现金存放安全措施1. 公司应设立监控摄像，对现金存放区域进行全天候监控，确保现金存放的安全性。
2. 现金专用柜子的存放密码应每月进行更换，并只有负责现金存放管理的人员知悉。
3. 高层管理人员应当对现金存放进行定期检查，发现问题应当及时解决，确保现金存放的安全性。
六、应急预案1. 如发生现金存放环节出现问题，财务部门应当立即进行处理，并报告公司高层管理人员。
2. 财务部门应当定期对现金存放环节进行演练和应急预案的检查，确保在发生问题时能够及时有效地进行处置。
七、制度执行1. 公司应当定期对现金存放管理制度进行检查和评估，对执行情况进行检查，及时进行规章制度的修订和补充。
2. 对于解释和执行现金存放管理制度产生争议的问题，公司可以组织专门的会议或调查组进行调查，以确定具体解释和执行办法。
八、制度守则1. 所有员工应当严格执行现金存放管理制度，如有违反行为将受到相应处罚。
资金部门岗位配置方案
资金部门岗位配置方案资金部门是企业财务管理的重要环节，负责资金的筹集、使用和监督。
岗位配置方案是指在资金部门中，各个岗位的设置和职责分工。
下面是一个资金部门岗位配置方案，供参考：第一、经理岗位1. 岗位职责：负责资金部门的整体管理工作，制定和执行资金管理方针和策略，确保企业的资金安全和利用效率。
2. 职位要求：具有较高的资金管理经验和能力，熟悉财务管理和风险控制，具备较强的决策能力和沟通协调能力。
第二、资金分析师岗位1. 岗位职责：负责对资金流动进行分析和预测，及时报告资金状况并提出建议，参与资金筹集和投资决策。
2. 职位要求：具有较强的数据分析和应用能力，熟练运用统计软件和金融工具，了解金融市场和投资理论，能够独立进行资金分析并提出相关建议。
第三、资金会计岗位1. 岗位职责：负责企业资金的日常核算和报表编制，监控资金的进出流程，及时发现和解决问题，确保账务的准确和完整。
2. 职位要求：具有会计从业资格证书，熟悉财务会计和税务政策，具备较强的数字分析和处理能力，严谨细致，能够独立完成资金会计工作。
第四、风险控制专员岗位1. 岗位职责：负责资金风险评估和控制，制定和完善风险管理和监控机制，提出预警和应对措施。
2. 职位要求：具有较强的风险管理和风险控制意识，熟悉金融市场和金融产品，熟练运用相关工具和方法，具备较强的抗压能力和问题解决能力。
第五、资金运营岗位1. 岗位职责：负责资金的调拨和运营，定期进行资金清算和结算，维护与银行和其他合作伙伴的关系。
2. 职位要求：具有较强的跨部门协调和沟通能力，熟悉银行业务和支付结算操作，了解会计和财务知识，具备较强的条理性和组织能力。
第六、内控岗位1. 岗位职责：负责资金管理流程和制度的建设和监督，执行各种内部控制措施，提出改进意见并实施。
2. 职位要求：具备较强的内部控制和合规意识，熟悉企业内部控制要求和体系，精通操作手册编制和实施，能够独立识别和解决问题。
以上是一个资金部门岗位配置方案的简要介绍，每个岗位都有具体的职责和要求，通过合理配置和科学分工，可以提高资金部门的效率和管理水平，确保企业的资金安全和利用效率。
货币资金管理制度
货币资金管理制度第一章总则第一条为了加强公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全完整，防范和控制资金风险，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制规范——基本规范》和《内部会计控制规范——货币资金（试行）》等法律法规及管理办法，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称货币资金是指本公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第二章岗位分工及授权批准第三条公司要建立货币资金管理岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
配备合格的财务人员办理货币资金收支业务，并实行定期各岗位之间的轮换制度，出纳人员岗位两年必须进行人员轮换（有条件的每满两年进行一次轮岗）。
出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
第四条公司的货币资金业务由专职出纳人员或经授权人员办理，出纳人员必须具备良好的职业道德，忠于职守、廉洁奉公、遵纪守法、客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。
第五条对货币资金业务应按公司的章程、制度及国家的相关政策，建立严格的授权批准制度。
明确审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理货币资金业务的职责范围和工作要求，并应明确规定：（一）未经授权的机构或人员不允许办理货币资金业务或直接接触货币资金。
（二）授权办理货币资金的审批人，应在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。
（三）经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理货币资金业务。
对于审批人超过授权范围审批的货币资金业务，经办人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。
第三章现金和银行存款的管理第六条公司应当加强现金库存限额的管理，公司的库存现金按照相关规定和公司的具体情况设定库存现金限额。
第七条根据《现金管理暂行条例》规定，单位要结合本公司的实际情况，确定本单位现金的开支范围，不属于现金开支范围的业务应当通过银行办理转账结算。
资金管理办法
第一条为加强公司 (以下简称公司) 资金的控制和管理，提高资金使用效率及效益，控制资金风险，保障资金安全，根据《中华人民共和国票据法》、国务院《现金管理暂行条例》、中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》、《支付结算办法》等法律法规及国务院国资委《关于推动企业加快司库体系建设进一步加强资金管理的意见》和公司《财务管理办法》制定本办法。
第二条本办法所称资金是指在境内外生产经营以及投融资活动中形成的各类形态的可用于交易及结算的资产，主要包括现金、银行存款、金融票据、信用货币及其他金融工具。
资金管理是指对资金运筹行为实施相应的审批、控制、责任界定及监督。
包括：货币资金管理、票据管理、资金支付流程管理、资金结算管理、外汇资金结算管理、投资资金管理、财政资金管理、资金信息系统管理、资金风险管理等。
第三条本办法适用于公司总部、全资和非上市控股公司 (以下简称“分支机构”) ，上市控股公司结合自身资金管理特点和上市公司监管要求，参照本办法制定本企业资金管理办法，报公司财务管理部备案。
第四条按照上级相关要求和公司经营发展过程中对资金集约化管控、运营的实际需求，公司在集团内对各分支机构以不同形式实施资金集中管理。
第五条根据上级对企业加快司库体系建设的总体部署和公司“十四五”财务发展规划，公司将围绕司库体系建设开展资金管理工作。
第六条资金管理实行岗位责任制，根据需要设置资金管理相应岗位，明确各岗位的职责权限，实施轮岗，确保办理资金业务的不相容岗位分离并相互制约、监督。
第七条资金业务应建立严格的授权批准程序，并严格执行资金支付授权审批流程。
明确审批人对资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理资金业务的职责范围和工作要求。
第八条公司及各分支机构财务部门负责资金管理工作。
包括建立资金管理制度并组织实施，规范对库存现金、银行账户及存款、票据、印鉴、网银U 盾及资金信息系统等的管理，及时准确统计各类资金数据，以及其他资金管理的相关工作。
公司管理制度之职责分工
为了确保公司各项工作的顺利开展，提高工作效率，明确各部门、岗位的职责分工，特制定本制度。
一、公司总体职责1. 公司总经理负责全面领导公司工作，对公司战略规划、经营决策、人力资源、财务管理等方面负责。
2. 公司副总经理协助总经理工作，分管公司各部门，负责公司业务的具体实施。
3. 公司各部门负责人负责本部门的日常工作，确保部门职责的落实。
4. 公司全体员工应遵守国家法律法规、公司规章制度，积极履行岗位职责，为公司发展贡献力量。
二、各部门职责分工1. 财务部（1）负责公司财务核算、预算编制、资金管理等工作；（2）制定公司财务管理制度，监督各部门财务活动的合规性；（3）负责公司税务申报、税务筹划等工作；（4）参与公司重大投资、融资项目的决策。
2. 人力资源部（1）负责公司员工招聘、培训、薪酬福利等工作；（2）制定公司人力资源管理制度，规范员工行为；（3）负责公司劳动合同管理、员工关系处理等工作；（4）参与公司组织架构调整、绩效考核等工作。
3. 销售部（1）负责公司产品销售、市场开拓、客户关系维护等工作；（2）制定销售策略、销售计划，完成销售目标；（3）收集市场信息，为公司产品研发、生产提供依据；（4）参与公司重大销售项目的决策。
4. 生产部（1）负责公司生产计划的制定、执行、监控；（2）负责生产过程的工艺管理、质量管理、设备维护等工作；（3）负责生产成本控制，提高生产效率；（4）参与公司生产技术改造、设备更新等工作。
5. 技术研发部（1）负责公司产品研发、技术创新、技术改造等工作；（2）制定研发计划，完成研发目标；（3）负责技术文档编制、专利申请等工作；（4）参与公司重大技术项目的决策。
6. 行政部（1）负责公司行政事务、后勤保障、安全保卫等工作；（2）制定公司行政管理制度，规范行政活动；（3）负责公司固定资产管理、办公用品采购等工作；（4）参与公司重大行政项目的决策。
三、岗位职责1. 各部门应根据本制度制定本部门岗位职责，明确各岗位工作职责和任职条件。
中心学校理财小组分工制度
一、总则为加强中心学校财务管理，提高资金使用效率，确保财务工作的规范性和透明度，特制定本分工制度。
二、组织架构中心学校理财小组由校长任组长，分管财务副校长任副组长，各部门负责人及财务人员为成员。
理财小组下设办公室，负责日常工作的协调和执行。
三、分工职责1. 组长职责：（1）全面负责理财小组的各项工作，确保财务工作的合规、高效、透明；（2）审批财务预算、决算，监督财务计划的执行；（3）协调各部门之间的财务关系，解决财务工作中出现的问题；（4）定期向学校领导班子汇报财务工作情况。
2. 副组长职责：（1）协助组长开展工作，负责理财小组日常事务；（2）组织制定财务管理制度，确保财务工作的规范性；（3）监督财务预算、决算的执行情况；（4）负责组织财务审计、评估工作。
3. 办公室职责：（1）负责整理、归档财务资料，确保财务档案的完整性和安全性；（2）负责编制财务报表，向组长和副组长汇报财务工作情况；（3）负责财务审批、报销、结算等日常工作；（4）负责组织财务培训、宣传等工作。
4. 各部门负责人职责：（1）负责本部门财务预算、决算的编制和执行；（2）配合财务部门进行资金核算、分析、报告等工作；（3）确保本部门资金使用的合规性、效益性；（4）及时向财务部门反馈本部门财务工作中存在的问题。
5. 财务人员职责：（1）负责学校的会计核算、账务处理等工作；（2）负责编制财务报表，进行财务分析；（3）负责办理学校资金收付、结算等工作；（4）负责保管财务印章、票据等财务用品；（5）协助各部门负责人完成财务预算、决算等工作。
四、工作流程1. 财务预算编制：各部门负责人根据学校年度工作计划，编制本部门财务预算，报理财小组审批。
2. 财务预算执行：各部门按照批准的预算执行，定期向理财小组汇报预算执行情况。
3. 财务决算编制：各部门负责人根据预算执行情况，编制本部门财务决算，报理财小组审批。
4. 财务审计评估：理财小组组织财务审计，对各部门财务工作进行全面评估。
出纳资金管理制度
出纳资金管理制度一、引言出纳资金管理制度是企业财务管理中的重要环节，直接关系到企业财务安全和稳定运营。
本制度的目的是规范出纳工作流程，确保资金的安全、合规、高效运转，保障企业利益不受损失。
二、职责分工1. 出纳应熟悉公司财务管理相关制度，独立负责现金及银行存款的收支管理。
2. 出纳应根据公司财务安排，及时进行现金的存取，保证业务部门正常运作所需的资金供应。
3. 出纳应负责日常资金的清点、统计、登账，确保账实相符，确保财务数据的真实性和准确性。
三、资金的收支管理1. 现金收支管理- 出纳应当按照公司规定的流程，及时清点和验收现金，确保金额准确无误。
- 现金存放应分门别类，分级管理，并做好安全防护措施，避免现金的丢失或损毁。
- 每日现金的收支情况应当详细记录，形成日报表，报送财务部门备查。
2. 银行存款管理- 出纳应当负责公司银行账户的管理，包括开户、销户、变更等手续的办理。
- 对公司银行账户的资金状况进行监控，确保账户余额在合理水平内。
四、票据的管理1. 发票管理- 出纳应当负责公司发票的领用、登记和保管工作，保证发票的安全。
- 对于发票的开具和领用，必须按照国家税务局的相关规定执行，确保发票的合法有效。
2. 收据管理- 出纳应当负责公司收据的领用、登记和保管工作，确保收据的安全和准确性。
五、财务报表的编制1. 出纳应当按照公司财务管理制度的要求，及时、准确地编制各类财务报表，包括日报、月报等。
2. 编制的报表必须真实、准确地反映公司的资金状况，不得有任何故意误导性的信息。
六、风险防控1. 出纳应当密切关注公司财务动态，一旦发现异常情况，应及时向财务主管汇报，并按照规定采取相应的措施。
2. 对于公司资金的重大支出或收入，应当提前做好充分的准备工作，确保资金的安全和稳定。
七、违规处理如果出纳在执行工作职责时违反了公司的相关规定，将会受到相应的处罚，包括但不限于口头警告、书面警告、停职检查等处罚措施，严重者将追究法律责任。
(完整版)货币资金管理制度
XXXX公司货币资金管理制度（2018年修订）第一章总则第一条为加强对货币资金的内部控制，保护货币资金的安全，提高货币资金的使用效益，公司制订本制度。
第二条本制度适用于深圳微言科技有限责任公司（以下简称“公司”）及其成员企业的货币资金业务。
第三条本制度依据本公司章程、本公司财务管理制度和《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国票据法》等相关法规，以及财政部发布的内部会计控制规范、中国证监会和深圳证券交易所发布的相关规定等制订。
第四条公司及其成员企业实施货币资金业务管理中，应强化对以下关键方面或关键环节的风险管理，并采取相应的控制措施：1、职责分工、权限范围和审批程序应当明确，机构设置和人员配备应当科学合理；2、银行存款的管理应当符合法律要求，银行账户的开立、审批、核对、清理应当严格有效，银行对账单的核对应当按规定严格执行；3、与货币资金有关的票据的购买、保管、使用、销毁等应当有完整的记录；银行预留印鉴和有关印章的管理应当严格有效。
第五条本制度所述货币资金包括库存现金、银行存款以及其他货币资金。
第二章岗位分工和授权审批第六条财务部门对货币资金业务应严格按照岗位职责分工，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、相互牵制和监督。
做到：（1）钱账分管；（2）收付款申请人、批准人、会计记录、出纳、稽核岗位分离，不由一人办理收付款业务的全过程；（3）出纳人员不兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
第七条公司关于货币资金业务实行归口办理的办法，具体如下：（1）公司的一切收付款业务由财务部门统一办理，并且只能由出纳办理；（2）非出纳人员不得直接接触公司的货币资金；（3）银行结算业务只能通过公司开立的结算户办理；（4）收款的收据和发票由财务部门的专人开具。
第八条公司货币资金使用按金额大小、业务性质及责任大小实行分级授权批准制度。
财务部门严格执行公司规定的批准制度。
具体规定如下：公司实行业务部门与财务部门双线控制并最终由有权审批部门审批的货币资金管理制度。
国有企业货币资金管理制度
国有企业货币资金管理制度货币资金管理制度第一章总则第一条为了加强*******有限公司（以下简称公司）货币资金管理，规范公司货币资金管理行为，保证公司货币资金的安全，提高公司货币资金的使用效益，根据国家有关法律、法规，制定本制度。
第二条货币资金，是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第三条本制度适用于公司所控制的各子、分公司。
第二章岗位分工及授权审批第四条公司建立货币资金业务岗位责任制，明确有关部门和岗位职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
公司不得由一人办理货币资金业务的全过程。
第五条公司办理货币资金业务，必须配备合格的人员，并根据公司具体情况进行岗位轮换。
办理货币资金业务的人员要具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，具有较高会计业务素质和职业道德水平。
-1-第六条公司根据具体情况建立货币资金授权制度和审核批准制度，并按规定的权限和程序办理货币资金支付业务。
(1)付款申请。
公司有关部门和个人使用货币资金时，应提前向授权审批人提交货币资金支付申请，注明货币资金的用途、金额、预算、限额和支付方式，并附有效的经济合同、原始凭证或相关证明。
（二）支付审批。
审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。
不得超越权限审批。
对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准，性质或金额重大的，还应及时报告有关部门。
（三）办理支付。
出纳人员要根据审核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续。
第七条严禁未经授权的部门或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金。
第三章现金管理第八条公司根据《现金管理暂行条例》的有关规定，结合本单位的实际情况，确定本单位的现金开支范围和现金支付限额。
不属于现金开支范围或超过现金开支限额的业务要通过银行办理转账结算，减少使用现金。
公司可以在下列范围内使用现金：(一)个人劳动报酬；(二)各种劳保、福利费和国家规定的其他个人费用。
公司出纳资金管理制度
公司出纳资金管理制度第一章总则第一条为规范公司出纳资金的管理，避免资金管理中出现不正当行为，保障资金安全，特制定本资金管理制度。
第二条出纳资金管理制度适用于公司出纳工作及相关部门及人员，具体负责执行人为公司财务部门。
第三条公司财务部门应根据公司发展情况和财务状况不断完善和调整本制度。
第四条出纳资金管理应遵守国家相关法律法规和公司内部规定，确保资金管理合法合规，不得挪用公款，私存公款，谎报账目等不当行为。
第二章资金收付管理第五条公司收款应认真核对收款对象的付款凭证或相关文件，确保收款金额与付款单据相符，将收款记录及时录入公司账簿中。
第六条公司付款应按照资金预算和审批权限办理，付款时应查验支付凭证的真实性和合法性，杜绝支付错误和违规行为。
第七条公司应建立健全资金转移和结算制度，确保资金的及时转移和及时结算。
第三章资金监管管理第八条公司应按照公司规定的资金监管制度对资金进行监督管理，保障资金的安全性、保密性、完整性。
第九条公司应建立健全资金监管机制，在资金发生异常情况时及时发现、处理、调查和追踪。
第十条公司应对资金进行定期盘点和核对，确保账目与实际资金一致，每年进行资金审计。
第四章资金使用管理第十一条公司资金应按照公司的预算和合同规定使用，不得私自挪用或借用，必须按照规定程序报销。
第十二条公司应建立健全资金使用程序，明确资金使用的权限和流程，避免权限过大或不明确导致的不当行为。
第十三条公司资金使用应有明确的用途和支出计划，并定期汇报资金使用情况。
第五章资金风险管理第十四条公司应建立健全资金风险管理制度，对资金风险进行分析和评估，及时采取措施应对风险。
第十五条公司应在预算和资金计划中预留一定的风险准备金，以缓解资金风险。
第十六条公司应建立健全内部控制和审计机制，对资金管理进行监督和检查，及时纠正不当行为。
第六章资金管理责任第十七条公司出纳应严格执行资金管理制度，按规定操作并保证资金安全。
第十八条公司财务部门应定期对出纳工作进行检查和评估，发现问题及时处理。
医院往来资金岗位责任制度
医院往来资金岗位责任制度第一章总则第一条、为加强医院往来资金管理，规范往来资金的核算，充分发挥往来资金的效用，依据国家相关法律法规，结合医院实际，制定本制度。
第二条、本制度所称往来资金是医院在业务活动中与外医院、所属单位或医院职工发生的临时性待结算款项，主要包括暂存暂付、应收应付等款项。
第二章岗位职责划分第三条、院长职责：（一）审批医院往来资金相关规章制度；（二）审议批准借款方案、相关协议、票据等；（三）审定医院无法核销借款的处理意见。
第四条、财务科人员职责：（一）负责拟定医院往来资金管理规章制度；（二）组织和指导医院暂存、应收款项的管理；（三）负责暂付申请、应付款票据的审核；（四）负责提交款项借人方案、拟订借款协议，并在单位主管负责人审签后，负责交付借款利息和本金，及时办理还款或借款手续；（五）组织做好往来资金的清算和退付工作；（六）对医院无法核销的借款，查明原因，并提出处理意见。
第五条、往来结算人员职责：（一）办理往来款项的结算业务；（二）定期对往来资金中暂存、应收款项的可回收性进行评价；（三）负责往来资金款项的清算和催收；（四）每年年底完成与相关部门往来资金的核对工作；（五）定期清理应付及暂存款明细；（六）协助审计人员做好往来资金的审计工作。
第六条、部门负责人职责：（一）审核本部门借款人的借款申请；（二）签字确认本部门借款人改变借款用途的书面说明；（三）监督本部门所借款项的使用。
第七条、借款人职责：（一）填写“借款单”并注明相关内容；（二）及时报账冲销借款，避免长期挂账；（三）提交因特殊情况，改变借款用途的书面说明。
第八条、审计人员职责：（一）审查往来资金票据、凭证的合法性、真实性、完整性；（二）根据工作安排，开展专项审计工作（三）及时发现往来资金管理中的问题，并向领导汇报，进行处理。
第三章附则第九条、本制度由财务科负责解释。
第十条、本制度自 2014 年03月01日起施行。
资金管理办法及内控制度
资金管理办法及内控制度资金管理办法及内控制度为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，根据公司内部结构特制订以下制度：一、职责分工和职权分离：专项资金收支应由出纳人员和会计人员分工负责、分别办理；所有款项都必须通过经办会计在审核原始凭证无误后填制记账凭证，然后由出纳员检查所附原始凭证是否完整后办理款项使用，并在原始凭证上盖章。
二、授权和批准：各级工作人员，需要使用该资金必须经过经理、校长授权和批准，并提交已签申请到财务处申报资金使用。
三、内部记录和核对：所有款项的经济业务必须按会计制度规定进行记录，并且各种收付款业务应集中到会计部门办理，任何部门和个人不得擅自出具收款或付款凭证。
对款项进行记录时，必须采取一系列措施和方法，按照规定的程序办理资金支付业务，把好支付申请、支付审批、支付符合三道关，以保证会计记录的真实、及时和正确，并向全体教职工公示资金使用情况。
四、资金由出纳员和会计负责保管，其他任何人员非经单位领导集体特别授权，不得接触资金。
五、严密的收支凭证和传递手续：资金的使用事项，均应有一定的收支凭证和传递手续。
每笔款项都要开票；每笔支出都应有经理和校长审批、会计主管审核、会计和出纳复核。
资金内部控制管理制度2017-05-09 18:13 | #2楼第一章总则第一条：为了确保现金的安全无损、提高现金的使用效益，建立健全收付制度，严格执行现金结算纪律，特制定本制度。
第二条：本制度根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》、《企业内部控制基本规范》、《中华人民共和国现金管理暂行条例》的有关规定，结合企业的实际制定。
第二章使用现金范围第三条：使用现金范围（一）职工工资、津贴；（二）个人劳务报酬；（三）根据国家规定颁发给个人的科学及技术、文化艺术、体育等各种奖金；（四）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；（五）向个人收购农副产品和其他物资的价款；（六）出差人员必须随身携带人差旅费；（七）结算起点以下的零星支出。
资金管理制度
资金管理制度导读：规章制度资金管理制度【篇一：公司资金管理制度】公司资金管理制度第一条公司现金的使用范围应符合国家《现金管理办法》的规定，严格控制现金结算，超出结算起点的付款应通过银行结算；特殊情况下需要现金结算的，必须取得对方的收款收据。
公司不得为任何单位和个人套取现金。
公司应在下列范围内支付现金：支付给职工的工资、津贴、奖金及劳保福利等开支；个人劳务报酬；报销的差旅费、业务费、修理费等；结算起点以下的零星支出；公司董事长、总裁批准的其他特殊支出。
第二条各单位应核定库存现金限额，库存现金的限额以企业、单位 3-5 天的日常用量为准，凡超过库存现金限额的部份必须及时送存银行。
企业现金的存入及取出应派车辆接送，切实做好安全保卫措施。
第三条收入的现金应及时送存银行，不得从现金收入中直接支付。
第四条现金的管理必须严格执行钱、账分管的原则。
出纳预会计人员必须分清责任，实行相互制约，加强现金管理。
第五条一切现金收入都应开具收款收据；出纳人员办理收款手续后，应加盖"现金收讫"字样。
第六条财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由财务经理审核、财务总监及总裁批准后提取。
第七条一切现金支出都要有原始凭证，由经办人签名，经主管和有关人员审核后，出纳人员才干据以付款，在付款后，应加盖"现金付讫"字样，妥善保管。
出纳人员不得受理未按规定审批的付款业务，不得受理不完整、不真实、不合法的原始凭证。
第八条出纳人员应当建立健全现金账目，逐笔记载现金支付，并结出库存余额。
账目应当日清月结，每日结算，账款相符。
如浮现长短款，应向财务负责人汇报，查明原因后及时处理。
第九条不得用白条抵冲现金，不许因私借支现金，不许保存帐外现金，不得公款私存。
第十条公司应安排出纳以外的其他人每月对出纳库存现金至少检查核对一次，验证帐实是否相符，情况异常时应进行突发性检查。
第十一条银行账户必须按照国家规定开立和使用。
资金管理部岗位职责
资金管理部岗位职责
资金管理部门主要负责企业的资金规划、管理和监控。
部门的职责范围一般包括以下方面：
管理现金流
资金管理部门必须监测企业的现金流动情况，确保企业有足够的现金来满足其运营，投资和融资活动所需。
主要职责包括：
- 维持良好的现金流动，确保现金充足的同时，最小化资金成本。
- 监控企业账户余额，及时预测现金收支变动，确保企业有足够的流动资金储备。
- 有效利用短期融资工具，优化现金管理。
管理投资
资金管理部门必须管理企业的投资，确保收益最大化的同时将风险最小化。
主要职责包括：
- 确保投资项目与企业的财务目标相一致。
- 评估投资项目的风险，并确保适当的风险管理计划得以执行。
- 监控投资项目的运营情况，确保其达到预期收益。
融资管理
资金管理部门负责策划和管理企业的融资活动。
主要职责包括：
- 分析企业财务需求，策划融资方案。
- 与金融机构接洽，协商并筹措合适的融资方案。
- 监督并管理融资流程，并确保融资的合规性和有效性。
通讯协调
资金管理部门不仅需要和内部合作伙伴进行协调，还需要与外
部合作伙伴和金融机构进行有效的沟通。
主要职责包括：
- 协调各部门间的资金管理，确保实现公司全局资金最优化管理。
- 与金融机构保持紧密联系，协商融资事宜并保持良好合作关系。
总之，资金管理部门在确保企业现金流畅通，有效管理投资和融资，并保持与外部合作伙伴之间的良好关系方面发挥着至关重要的作用。
公司出纳资金管理制度
公司出纳资金管理制度第一章总则为规范公司出纳资金的管理和使用，确保资金安全和合规运作，制定本资金管理制度。
第二章出纳职责1. 出纳应当认真履行职责，忠实勤勉，严守公司规章制度，维护公司利益。
2. 出纳应当按照公司授权的规定，负责公司资金收付、存储和结算工作。
3. 出纳应当严格遵守国家法律法规和公司各项规章制度，确保公司资金安全。
4. 出纳应当认真核对各项资金收支凭证，确保凭证真实、合法、完整。
第三章资金收付管理1. 收款管理（1）出纳应当认真核对收款人身份及凭证真实性，按规定填写收款凭证，并及时入账。
（2）出纳应当妥善保管收款凭证和相关资料，确保其完整性和可查询性。
（3）出纳应当及时对账确认收款，确保收款款项准确无误。
2. 付款管理（1）出纳应当按照公司授权和相关规定，核对付款凭证真实性，并及时结算。
（2）出纳应当保证资金支付的准确性和及时性，严格控制支付风险。
（3）出纳应当妥善保管付款凭证和相关资料，确保其完整性和可查询性。
（4）出纳应当及时更新付款账户信息，确保账户资金安全。
第四章资金存储管理1. 出纳应当妥善保管公司现金及有价证券，严禁私自使用或挪用。
2. 出纳应当定期清点现金及有价证券，确保账面和实际资金一致。
3. 出纳应当遵守公司财务管理制度，严格执行资金存储制度。
第五章资金结算管理1. 出纳应当按照公司财务流程和相关规定，及时完成资金结算。
2. 出纳应当保证结算凭证的真实性和完整性，确保结算过程准确无误。
3. 出纳应当及时核对结算账户余额，确保账户安全和资金流动的合法性。
第六章资金监督管理1. 公司领导应当建立健全资金监督管理机制，加强对资金日常管理的监督和审查。
2. 公司实施内部审计，对公司财务和资金流动情况进行定期检查和审计。
3. 公司应当建立健全内部控制制度，确保资金安全和运作合规。
第七章处罚规定1. 出纳在资金管理过程中，发生挪用、私自使用、虚报等行为，将追究其法律责任。
2. 出纳应当认真执行公司规章制度，违反规定的，将受到公司处罚。
货币资金岗位责任制度
货币资金岗位责任制度一、制度目的与依据本制度依据公司相关法规和政策，并结合公司的具体情况制定。
二、适用范围本制度适用于公司所有与货币资金相关的岗位。
三、岗位职责分工1.资金申请与预算岗位的职责：a.负责编制年度资金预算以及每月的资金计划，与公司各部门进行沟通协调；b.监控和控制资金使用情况，及时报告超出预算的情况；c.及时汇总和整理资金使用情况报告，提交给上级领导。
2.资金集中支付岗位的职责：a.负责支付货币资金，确保支付的准确性和及时性；b.制定并执行支付授权制度，确保支付流程的规范性和安全性；c.监督和管理银行账户的开立和注销，确保资金安全。
3.资金归集岗位的职责：a.负责资金的归集和监控，确保资金的集中管理；b.制定合理的资金归集计划，提高资金利用效率；c.及时上报资金归集情况，以供申请和预算岗位使用。
四、责任追究制度1.对于超出预算的资金使用情况，由申请和预算岗位负责人进行解释和说明，并报告给上级领导。
如有违规行为，将依照公司相关规定进行处罚。
2.在支付货币资金过程中，如出现错误或差错，由支付岗位负责人承担责任，并及时采取补救措施。
3.资金归集岗位在未按照计划归集资金或出现资金短缺的情况下，由负责人向上级领导进行解释，并采取措施补救。
五、监督与考核1.上级领导对各岗位人员在货币资金岗位职责履行情况进行监督和考核。
2.岗位负责人应定期向上级领导汇报工作进展情况。
3.相关部门可以进行随时的抽查和审核，对工作不达标的岗位进行批评和指导。
六、附则1.本制度的修改和更新，应经公司相关部门审核和批准。
2.对于涉及到机密信息和关键岗位的人员，必须严格保密，违者将依法追究责任。
3.本制度自颁布之日起生效。
以上就是货币资金岗位责任制度的内容，其中包括岗位职责分工、责任追究制度、监督与考核等方面的内容，旨在规范和提升货币资金管理工作，确保资金的安全和有效运营。
希望能对公司的货币资金管理工作和相关人员的责任有所帮助。
资金管理岗位职责
资金管理岗位职责
1.资金预测和规划：资金管理者需要根据企业的经营活动和预算制定
资金预测。
他们需要密切关注企业的现金流动情况，预测未来的资金需求，并制定合适的资金规划。
3.资金投资和管理：资金管理者需要根据公司的投资策略和风险偏好
管理和投资闲置资金。
他们需要根据市场状况和内部需要选择合适的投资
方式，并管理和监督投资过程。
同时，他们还需要定期评估投资项目的风
险和回报，并及时调整投资组合。
5.风险管理：资金管理者需要通过风险评估和管理，确保企业的资金
安全和稳定。
他们需要识别和评估潜在的风险，制定相应的风险管理策略，并监控和控制风险的发生。
在金融市场波动和经济不稳定的背景下，风险
管理变得尤为重要。
6.资金报告和分析：资金管理者需要定期向高层管理人员和董事会报
告企业的资金状况和业绩。
他们需要准备和分析财务报表，评估企业的财
务状况，并提供相关的建议和意见。
他们还需要参与预算编制和控制过程，确保企业在预算范围内使用资金。
总之，资金管理岗位的职责是确保企业的资金安全和有效利用。
资金
管理者需要预测和规划资金需求，监控资金流动，管理和投资资金，筹集
资金，管理风险，报告和分析资金状况。
他们在企业中发挥着重要的角色，为企业的稳定运营和发展提供了支持和保障。
往来资金岗位责任制度范本
往来资金岗位责任制度范本1. 背景介绍往来资金是指企业与供应商、客户之间的经济往来和货款往来。
往来资金的管理对企业的正常运营和发展具有重要意义。
为了规范往来资金的管理，确保资金安全和流动性，制定往来资金岗位责任制度是必要的。
2. 资金收付管理岗位责任2.1 收款责任2.1.1 接收客户支付的现金、支票、电汇等各种支付工具，并及时记账；2.1.2 核对收款金额和支付工具的真实性和合规性；2.1.3 确保收款凭证的真实性和完整性，妥善保管收款凭证；2.1.4 及时办理收款核销手续，保持账务准确；2.1.5 负责收款账户的日常管理和监控。
2.2 付款责任2.2.1 根据经批准的付款申请，及时将款项划转至供应商账户；2.2.2 核对付款金额和供应商账户的准确性；2.2.3 确保付款凭证的真实性和完整性，妥善保管付款凭证；2.2.4 及时办理付款核销手续，保持账务准确；2.2.5 负责付款账户的日常管理和监控。
3. 资金往来凭证管理岗位责任3.1 往来资金凭证的开立责任3.1.1 审核往来资金凭证的真实性和合规性；3.1.2 核对往来资金凭证的金额和账户信息的准确性；3.1.3 确保往来资金凭证的完整性和合规性；3.1.4 妥善保管往来资金凭证，防止丢失和篡改。
3.2 往来资金凭证的审核责任3.2.1 审核往来资金凭证的真实性和合规性；3.2.2 核对往来资金凭证的金额和账户信息的准确性；3.2.3 确保往来资金凭证的完整性和合规性；3.2.4 对异常和风险事项发现应及时报告并协助解决。
3.3 往来资金凭证的归档责任3.3.1 负责往来资金凭证的整理和归档；3.3.2 确保往来资金凭证文件的完整性和准确性；3.3.3 按照规定的时限妥善保管往来资金凭证文件。
4. 资金流动监控岗位责任4.1 监控资金流入流出情况，及时预警资金异常；4.2 协助财务部门进行预测、计划和分析资金需求；4.3 提供资金流动报告和分析，为决策提供参考依据；4.4 发现资金风险和异常情况，及时报告上级并提出解决方案。
出纳资金管理制度
出纳资金管理制度一、背景介绍随着企业的发展，出纳资金管理变得越来越重要。
有效的出纳资金管理制度可以确保企业的资金安全，并提高财务运作的效率。
本文旨在制定出纳资金管理制度，确保企业资金的合理运用和安全保障。
二、资金管理职责1. 出纳的职责：出纳是企业资金管理的核心人员，其主要职责包括负责现金、银行存款、票据等的收付，并及时、准确地记录账务信息。
2. 财务人员的职责：财务人员（包括财务经理、财务主管等）在出纳资金管理中需要提供支持，并对出纳的工作进行监督和审核。
3. 部门经理的职责：部门经理需要确保自己部门的资金需求与预算相符，并协助出纳进行资金计划。
三、资金管理流程1. 日常资金收付：（1）收款流程：- 接收现金：出纳收到现金后，应当及时清点，并记录收款单。
- 银行存款：出纳将现金及时存入指定的银行账户，并保留相关存款凭证。
- 收款记录：出纳应当记录每一笔收款的金额、日期以及收款人的基本信息等。
（2）付款流程：- 支付凭证：出纳应当通过支票、银行转账等方式对付款进行授权。
- 支付记录：出纳需要记录每一笔付款的金额、日期以及收款人的基本信息等。
2. 资金报告与审核：（1）资金报告：- 日报：出纳应当每天对现金、银行存款和出纳负债进行报告，并提交给相关财务人员。
- 月报：出纳应当在每个月底，对当月的现金收支情况进行总结，形成资金月报，并提交给财务人员。
（2）资金审核：- 财务人员必须每月对出纳的资金报告进行审核，并及时提供反馈意见。
- 财务经理需要对出纳的工作进行定期审计，以确保出纳的操作合规。
四、资金安全保障1. 出纳资格审查：在招聘出纳时，应当进行全面的资格审查，确保候选人具备相关技能和良好的诚信度。
2. 内部控制措施：（1）分工制度：明确不同人员的职责，避免同一人员集中掌握过多资金管理权限。
（2）双人原则：对高额资金支付进行双人审批，确保资金的安全性。
（3）凭证管理：确保凭证的填写、审核和归档程序的规范执行。
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资金管理岗位职责分工制度9
资金管理岗位职责分工制度
1.2.1 资金管理岗位设置
1. 资金管理控制岗位职责
资金管理的基本要求为账款分离，公司实行资金内部控制，应建立岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理资金业务的不兼容岗位相互分离、制约和监督。
公司中资金管理所涉及的
岗位及其职责权限如表1—1 所示。
表1—1 资金管理控制岗位职责一览表
资金管理控制岗位1. 公司管理层
主要职责
◇制定公司开户的政策、程序并进行适当的授权
◇审批有关资金管理制度
◇审批现金、银行存款的支付申请
不相容职责
◇具体的财务、会计工作
◇与金融机构洽谈业务
2. 各部门管理岗位
3. 财务总监
4. 财务经理
5. 资金主管
6. 资金合理专员
7. 出纳◇部门用款申请
◇授权范围内审批部门个人用款申请
◇审核有关资金管理制度
◇批准银行开户
◇与金融机构洽谈
◇权限范围内审批现金数目
◇组织制定有关资金管理制度
◇权限范围内审批现金数目
◇与金融机构洽谈
◇指导、协调资金管理工作
◇抽查现金盘点表、支票登记本、银行余额调节
◇制定有关资金管理制度
◇办理银行开户、撤销等
◇复核现金盘点表
◇复核银行余额调节表
◇复核部门及个人用款申请
◇复核现金记录和支票登记本
◇盘点现金，填制现金盘点表
◇核对银行存款对账单，编制银行存款余额调节表
◇各种记账凭证、报表文件的整理、归档
◇办理部门及个人用款申请手续
◇银行预留印签和有关印章的保管
◇填制银行、现金日记账
◇保管现金，控制现金数目
◇开出支票并进行登记
◇按规定办理部门及个人用款支付
◇定期与总账核对银行、现金日记账◇具体的财务、会计工作
◇与金融机构洽谈业务
◇具体的财务、会计工作
◇具体的记账、入账工作
◇审核有关资金管理制度
◇复核现金记录
◇复核银行月调节表
◇填制现金盘点表
◇制作银行余额调节表
◇办理现金、银行存款支付
◇登记现金和银行存款日记账
◇复核现金盘点表
◇复核银行余额调节表
◇支票开出与使用登记
◇审批现金数目
◇复核现金记录
◇复核支票登记本
◇保管财务专用章
◇制作银行余额调节表
8. 会计人员
9. 审计人员◇购买、保管空白收据、支票等票据◇审核业务经办人员缺的或填制的原始凭证
◇编制记账凭证
◇填制资金总账
◇审批资金日记账
◇审核资金总账
◇审核资金办理手续
◇盘点库存资金
◇取得或填制原始凭证
◇办理资金业务
◇制资金日记账及总账
◇办理资金业务
◇保管资金
2. 资金管理岗位工作职责
（1）财务总监岗位工作职责，如表1—2 所示。
表1—2 财务总监岗位工作职责一览表
岗位名称
财务总监
部门名称/编号直接上级
总裁
工作联系
内部
外部
公司内各部门、各科室
银行等金融机构，税务、工商等政府部门
工作目标
依据公司总体战略计划和经营目标，进行公司财务战略规划，审核各项财务
管理制度，对财务管理、会计计算和资金运作等工作进行总体控制，及时作
出财务分析和财务预测报告，为公司经营决策提供依据
1
2
3
4
序号
工作职责
审核公司资金管理、会计核算、财务分析、固定资产管理、预算、财务审计等管理制度并监督执行
根据公司经营战略及经营目标，制定公司财务战略规划及年度财务计划
监督、指导、调控公司财务工作及日常资金运作，领导、督促、考核公司的会计核算、财务管理等工作
按照公司规定的权限审批公司各部门的各项预算及费用计划并监督执行，在权限范围内审批现金数目
负责程度
全责
全责
部分
5
6
7
8
9 定期对公司经营状况进行财务分析与财务预测，提出财务改进方案，审核财务分析报告并上交上级领导审批
根据董事会的指示和公司的经营要求，组织资金筹集、供应和管理工作
与银行等金融机构、工商税务等政府部门洽谈业务，保持良好关系
组织制订审计计划，根据规定组织实施年度财务收支审计、经营成果审计、离职任审计及重大违纪审计等工作
组织建立并不断完善公司的财务管理体制、核算体系及财务监控体系
全责
部分
全责
全责
10
参与公司重大投资项目、重大财务问题的决策，提出专业的意
见与建议
部分
确认
生成
日期
我已经准确理解并完全接受以上职责安排，并承诺权力履行以上职责！确认人：
确认日期：
批准日期
（2）财务部经理岗位工作职责，如表1—3 所示。
表1—3 财务部经理岗位工作职责一览表
岗位名称
财务部经理
部门名称/编号直接上级
财务总监
工作联系
内部
外部
公司内各部门、各科室
银行等金融机构，税务、工商等政府部门
工作目标
全面主持公司的会计核算、财务管理、资金管理等各项工作，组织协调、指
导监督财务部的日常工作，监督执行财务计划，为公司各项决策提供财务信
息，完成公司财务目标
1
序号
工作职责
组织制定公司财务管理、会计核算、资金管理等各项规章制度负责程度
全责
2
3 4
5
6 7
8 9 并贯彻执行
根据公司的经营发展目标制订公司财务收支及资金计划并落实、检查
组织有关部门编制财务预算并汇总，上报领导审批后监督执行组织进行会计核算和财务处理等工作，审核各项会计报表、抽盘现金、抽查银行余额调节表等并技术上报
根据公司营业的实际情况，进行成本预测。
控制、分析和考核，适时提出成本控制方案
权限范围内审批部门及个人用款申请
定期或不定期地对公司经营状况。
新投资项目进行财务分析、
财务预测等并提交财务分析报告，并对重大经营活动提供财务
数据支持
组织进行税收整体筹划与管理，监督按时完成纳税申报等工作
协助拓展、疏通融资渠道，与银行建立正常的信贷、结算关系，满足公司经营运作中的资金需求
全责
全责
全责
全责
部分
部分
部分
部分
10 组织进行公司的各项审计工作
11 财务组织建设、财务部门内部费用控制与日常行政管理、员工考评等部分部分
确认
生成日期我已经准确理解并完全接受以上职责安排，并承诺权力履行以上职责！
确认人：
确认日期：
批准日期
（3）资金主管岗位职责，如表1—4 所示。
表1—4 资金主管岗位工作职责一览表
岗位名称资金总监部门名称/编号直接上级财务部经理。