财务资金支付流程图(visio)
项目付款审核流程(visio流程图)
审核付款资料 审核通过 签字确认（合同付 款控制台帐） 审核付款资料 审核通过 预算确认
打印资金支付 单，经办人、部 门领导签字
签字确认
审核付款资料
接收付款资料
PMO备案（手工 台帐或系统录 入）
审核通过
付款资料提交审 核 审核通过
付款完成
创建者： 创建日期：
最新更新作者： 更新日期：
当前版本： 批准日期：
项目付款审核工作流程
业务人员 业务部经理
合同审批单 合同 工作说明书 合同约定的其他资料 合同付款控制台帐
PMO项目管理部
财务
总经理
付款资料 准备 准备完成 签字确认（合同付 款控制台帐）
否
(完整版)最全财务管理流程图
财务部 综合部
B
任务概要 财务部 C
报销管理 各部门 D
报销人填写 报销单据
2
审批
审核
审核
部门经理审核
3
4
5
每月核查
报销
签字清账
登帐
每月核查
编制月度明细表
3
三、记账工作流程图
记账工作流程图
部门
总经理
节点
A
1
财务部 综合部
B
任务概要
会计 C
记账管理 出纳 D
ห้องสมุดไป่ตู้
2
收集凭证
整理
凭证
3
编制记账
凭证
4
现金、银
10
十、出入库管理工作流程图
出入库管理工作流程图
部门 总经理/分管领导
节点
A
部门名称 综合部
B
1
财务部 财务部
C
2
3
审批
审核
4
出/入库登记
编制出/入库 申请表
出/入库信 息更新
5
6
每月核查
每月核查
编制月度出/ 入库明细表
任务概要 各部门
D 采购合同/ 项目审批表 销货合同
告知入库/ 出库
11
部门 节点
总经理 A
六、往来支付工作流程图
财务部
任务概要
综合部 B
财务部 C
往来支付管理
各部门 D
1
审批
审核
编制应收/应 支报表
购销合同/ 支付申请
2
收 /支
获知
3
每月核查 5
登帐
每月核查
编制往来支 付明细表
报帐制项目资金支付业务流程图
监督电话：3822042
报帐制项目资金支付业务流程图
项目主管科室按规定分类粘贴原始凭证 项目主管科室负责人填写报帐单
经手人签字－――主管局长签字―――局长签字―――财务室负责人签字 ---------主管财务局长签字
财务室填写财政“支农专项资金报帐申请审批表 ―――项目负责科室盖章 －―― 单位盖章
局长在“支农专项资金报帐申请审批表”上签字 财政局农财股审核 财政局主管业务副局长签字、审核 财政局农财股出具“专项资金支出申请书”
财务付款流程及说明之欧阳数创编
时间：2021.03.02
创作：欧阳数
付款业务流程图：
申请部门
审批人
财务部门
申请人
主管
制单员
稽核员
出纳员
记账
2．6．2业务流程控制要求：
业务操作操作人控Fra bibliotek要求备注
1、支付申请
用款经办人
（1）填写付款申请单，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等；
（2）附相关附件：计划、发票、入库单等。需经股东大会、董事会批准的事项，必须附有股东大会决议、董事会决议；
③付款单位是否与发票一致；
（2）出纳不能保管所有预留银行印鉴；
（3）现金支付有另人复点或至少复点两次；开出的银行票据有另人复核；
（4）非出纳人员不得接触库存现金和空白票据；
（5）付款后在付款凭证及附件上盖上“付讫”章。
5、核对
主管会计
（1）总账与现金、银行存款账核对；
（2）总账与明细账相对；
（3）编制银行存款调节表，对未达账核实，并督促经办人在10天内处理完毕；
（3）对有涂改现象的发票一律不审批；
（4）对不符合规定的付款拒绝批准。
3、支付复核
制单员
（1）复核支付申请的批准范围、权限是否符合规定；
（2）审核原始凭证包括日期、收款人名称、税务监制章、经济内容等要素是否完备；
（3）手续和相关单证是否齐备；
（4）金额计算是否准确；
（5）支付方式是否妥当。1000元以上的单位付款应采用银行结算方式支付；
（4）与银行定期核对余额和发生额；
（5）每月不定期对现金抽点两次。
时间：2021.03.02
创作：欧阳数
（6）收款单位是否妥当。收款单位名称与合同、发票是否一致。
财务预算工作流程(visio版)
[修改日期]版本源自[版本号]流程编制：[编制人姓名]
流程定义：[对此流程的定义说明]
各部门经办
财务部经办
财务预算工作流程
财务经理
总经理
开始
召开部门 预算会议
制定预算编制 办法和原则
确定公司经营 和预算目标
流程 编号
页次
[页号/总页号]
流程负责人：[姓名]
关联 规程 /表单
国家相关 法律法规
编制部门 预算草案
汇总各部门预算
部门预算草案
制定公司总体 预算方案
修正预算
修正公司 总体预算
预算执行
审核
是否 N 通过？
Y
审核
是否 N 通过？
Y
审核
是否 N 通过？
Y 召开公司预算
平衡会议
审核
是否 N 通过？
Y
年度预算下达
公司预算平衡 会议记录
公司年度 预算方案
预算编制 资料存档
结束
一、流程说明 [对于此流程的一些说明，如流程逐级审批条件，不同事项分类等] 二、适用范围 [此流程适用的范围，可以是公司、部门、小组、个人等] 三、发布日期 [发布日期，格式：xxxx年xx月xx日]
部门 负责人 ：
会签 部门：
公司 领导：
董事 长：
费用报销流程图 Microsoft Visio 绘图
责任部门
（人员）
时限
见证表单
《支出凭单》 (后附发票或收 《支出凭单》
（报销人员） 1 天 报销部门经 理 1天
③
合理范围内（一般在货值 7%以内，超过要附详细说明，并由其 主管签字） （4）如是差旅费，要审核是否符合公司差旅费报销 相关规定 (5)付款是否符约定条件
财务部 ( 成本 会计)1天Leabharlann 《支出凭单》④ ⑤ ⑥
《支出凭单》复核并传递 《支出凭单》传递 《支出凭单》传递
财务部(主管) 董事会（萨 总） 财务部（出 纳）
1天 7天 1天
《支出凭单》 《支出凭单》 《支出凭单》
定义：以上流程适用于除工程部工程结款与展厅固定费用外的非物品采购不需要入库的费用报销， 如差旅费， 招待费，运费等。
费用报销流程图
费用报销部门 （报销人员） 费用报销部门（ 经理） 财务部（成本会 计） 财务部（主 管） 董事长 财务部（出纳）
填《支出凭 单》 签批
审核
核准 批准 付款
费用报销流程标准
序 号 ① ② 流 程 描 述
填写完整正确的支出凭单,后附发票或收据等原始单据 签批 单据审核(1) 发票或收据等原始单据的真实性 ,合理性;(2)经办 人,部门经理是否均已签署姓名;（3）如是运费还要审核是否在
财务付款操作及步骤(Visio源文件)
财务付款流程及步骤：
选中单据后点“审核”
（注意付款类型：购货款/预付款）
1、2、3、
保存---》审核---》审批（总经理）（填入：科目、结算日期、结算方式等）在序时簿选中“下推”---》
“保存”为“现金付款单”注：付款申请单“反处理”，点击单据序时簿中的【反处理】按钮后，单据将返回到未处理的的状态，这样应付系统就可以对该张申请单进行反审批、反审核的操作。
审核登帐审批发送
现金管理---现金/银行存款
---
日记账
4、审核……>>“结算”中选择相应核销方式* 返回操作步骤：付款单（反确认）---》（现金）付款单序时簿---编辑---批量撤销发送---》其他操作为反审核、删除单据-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------。
财务资金管理流程图
要
审批单
求
填制贷
资款和确金保 Nhomakorabea议管
理
财务
专
经理
人
审验
修
改
否 是否
符合要求
是
资金管理专 人办理盖法 人章、法定 代表人章和 财务印鉴章
旳手续
资金 管理 专人 将协 议交 银行
资金管理 专人办理 贷款事宜， 准备有关 申请贷款
资料
填写贷款申请书
准备财务报表
财务情况阐明
其他银行申 报资料
资金管 理专人 将上述 材料交 银行审
财务部
付款申请审批单 （注明预付款、附协议复印件）
财务根据协议编 号与有关协议条 款核对进行初步
审核 是
是否有修改提 议 否 否
根据付款要 求判断为支 票结算、汇 票结算还是 其他结算
在付款申请 审批单上注 明付款方式
参见付 款管理 －2流
程
预付款管理
总经理
有关部门
经办人根据协 议填制/修改付 款申请审批单
填报月度费用预算 申报表
财务审核当月预 算申报表是否合 规是否符合有关
制度
是 是否符合
否 财务签订不批复 旳意见并要求有 关修改后重新报
送
财务汇总已 审核过旳各 部门旳预算
月度费用预算申报 汇总表
财务经理审核 月度费用预算 申报汇总表
否 是否合理？ 审批权限 内 是
总经理审批
否 是否同意 是
财务将费用分解并回 复个部门
部门总 经理结 合部门 工作计 划和有 关协议
审批
否 是否 同意 是
是否审批 是 权限内
否
总经理审批
是 是否 否 同意
企业财务费用报销及付款流程图模板
财务费用报销及付款流程图【财】20XX01流程图说明权责部门相关表单文件报销及付款单据整理粘贴填写《费用报销及付款申请单》直接主管审核部门经理审核财务部审核转下一页报销人员根据公司费用报销制度要求,整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。
发发票和收据分开报。
根据报销内容填写《费用报销单》及《请款单》,外地出差的填写《差旅费报销单》。
报销及经办人员报销发票及单据借款单服务费用合同购销合同送货单入库单报销单填写要求不得涂改,不得用铅笔或红色字体的笔填写, 并附上相关的报销发票或单据。
若属于出差的费用报销,必须附上经过批准签字的《出差审批表》。
采购物品报销需附上总经理签字确认的《采购申请表》。
研发部所需采购物品的审批：研发一部由王程陟签字,研发二部由黄总签字。
报销及经办人员费用报销单出差审批单采购审批表借款单《费用报销单》《请款单》及相关单据准备完成后,报销及经办人员提交给直接主管审核签字,直接主管须对以下方面进行审核：1）费用产生的原因及真实性；2）费用的合理性；3）票据及单据的规范性。
4）支付款项是否与购销合同付款方式相符。
若发现不符合要求,立即退还给报销及经办人员重新整理提报。
相关部门主管费用报销单报销发票及单据出差审批单采购审批单借款单费用申请单服务费用合同购销合同直接主管审核签字后,须将报销单据报部门经理进行进一步审核签字,审核内容包括：1）费用产生的原因及真实性；2）费用的合理性；3）票据及单据的规范性；4）支付款项是否与购销合同付款方式相符。
相关部门经理费用报销单报销发票及单据出差审批单采购审批单借款单费用申请单感谢您的下载，以下文章为赠送，谢谢您的支持，是我不断进步的动力。
员工个人工作总结范文员工个人工作总结范文时光荏苒，我来公司已有将近四个月，作为一名新员工，非常感谢公司提供给我一个学习和成长的平台，让我在工作中不断的学习，不断的进步，慢慢的提升自身的素质和才能。
回首过去的三个多月，公司陪伴我走过了人生很重要的一个阶段，使我学到了很多。
支付流程图与付款流程图
日常费用（包括购买办公用品，零星材料采购等）报销流程：
工程款款的支付流程图：
1、大型设备及大批材料采购付款流程图：
2、加工工程款的支付流程：
工程验收人员出具工程完工验收单（或工程进度情况单）部门主管签字确认
部门经理签字确认
财务部会计审
核
牟总签字审
核
财务部出纳转账付款
工程开工前预算、比
确定工程队、签订加
工合同加工厂家
资质审核
工程负责人据完工验
收单（或工程进度情况单）
和发票，［确实不能提供发
票的，要用其他发票替代
（餐饮发票除外）金额与收
据的金额相同］填写付款
申请单
财务部会计审
核
财务部出纳转账付款牟总签字确认
余总签字确认
3、工程上零星开支支付流程
图：
财务部出纳处报账、冲
抵原借款
社区电费的付款流程图：
2、社区电费—银行转账付款流程图：
差旅费报销流程图：
业务提成流程图：
出差申请单
出差申请单。
资金管理系统总体流程图
（讨论稿）
一、总体流程图
①
②
③
①
②
③
步骤
条件
1、部门提请计划
各部门根据所管辖的工作内容，编制资金需求计划
2、财务汇总计划
财务部根据各部门计划，结合实际情况汇总编制公司当月资金计划，报公司领导审批
3、据实申请资金
部门根据当期实际用款情况，向公司提交实际用款申请
二、资金使用流程
3、主管部门
本部门主管领导签字确认。
4、会计审核
会计审核票据，数量、单价、金ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ，及需求量
5、财务经理
审核签字
6、公司领导审批
领导审批
7、制单
会计根据报账单据编制记账凭证
8、付款
出纳复核报销单据手续完备后付款领款人签字（若有指定代领人需在报销单上备注“XX代领”）
（二）其它办公费用审批程序
步骤
条件
1、综合类
5、公司领导审批
领导审批借款事项
6、财务部
主管审核签字
7、付款
出纳复核借款手续完善后付款，领款人签字（若有指定代领人需在报销单上备注“XX代领”）
(二)购买办公用品流程图
步骤
条件
1、经办人
经办人填写费用报销单（附发票、入库单、计划或申请书、物资清单等）
2、验收
所购买物资须经验收或使用者签收，同时办公设备需在办公室登记备案
水电费、修理费、物业费、通讯费、车辆费、业务费等
2、经办人
经办人填写费用报销单（附发票及清单）
3、验收
费用发生需有验证手续
4、主管部门
本部门主管领导签字确认。
5、会计审核
财务资金管理流程图
•在付 款申 请审 批单 上注 明付 款方
式
•参见 付款 管理 －2流 程
•资金 会计经 理通知 申请部 门拒付
•拒付通知
•
•参见 付款管 理－1
流程
•资金会计经 理结合财经 制度、合同 、公司相关 财务制度进 行财务专业 和资金计划
审核
•否 •是否 •批准
•是
•是否在审 •是 •批权限内
•财 •否 务
•参见 付款 管理 －2流
程
预 付 款 管 •主管理副总裁
•C-21-002-001
•相关部门
•经办人根据合同 填制/修改付款申
请审批单
•相关合同 •付款申请审批单（注明预付款）
• 部门总经理根 据合同和公司 有关管理制度
审核
•是否符合预付 •否 款要求
•是
•是否在部门
总经理审批权
•是
限内
•否
• 经办人将付款 申请审批单交
关单据
•付款申请审批 单
•相关单据
•部门总 经理审
批
•业务 人员审 核，检 查不符
点
•是否同意付款？
•否
•是
•否 •审批是否同意
•是 •是
•是否在审批权限内？
•否
•主管副 总裁审
批
•否
•是
•是否同意？
•退回相关部 •门做修改
•外汇管理专员书面 •通知银行拒付
•外汇管 理专员结 合合同进 行审核
•否 •是否合格？
•总裁 •审批
•否 •是否批准？ •是
•退回采购 人员修改 开证或改 证相关文
件
•外汇管理专员 •审核
•否
•是否 同意
？
收付款控制流程图(参考模板)
收款控制流程图
后注：
1.主要账项核对及其作用
（1）实际上交数和交款单数额核对：这一项主要由出纳人员完成，主要是防止业务人员上交的资金数额不符。
（2）库存现金实数和日记账余额核对：出纳在每个工作日完成后都应进行该项工作，及早发现错误寻找失误点，发现差异做好记录并及时上报处理，保证现金的安全。
（3）总账和日记账核对：主管会计和出纳定期不定期的核对现金总账和日记账的发生额和余额，保证账务的正确性，防止出纳私吞现金财产。
2.业务循环的账务处理分录、附件
（1）收取现金的业务分录：
借：库存现金
贷：其他应收款等
涉及到的附件：交款单、收款收据
（2）银行转账的业务
借：银行存款
贷：应收帐款—**
涉及到的附件：银行转账收款凭证
付款控制流程图
后注：
1.主要的账项核对及其作用
（1）报销申请单与原始发票核对：保证数据的准确性，防止执行人员舞弊和超标准报销。
（2）记账凭证与实付金额核对：确保现金支付数额的准确性。
（3）库存实数与现金日记账核对
（4）现金日记账与总账核对
2.业务循环的账务处理分录、附件
分录：借：管理费用等
贷：库存现金
涉及的主要单据：报销审批单、原始发票
3.
---精心整理，希望对您有所帮助。
财务费用报销及付款流程图(定稿)
权责部门 报销及经 办人员
报销及经 办人员
相关部门 主管
相关部门 经理
财务部
相关表单文件 报销发票及单据
借款单 服务费用合同
购销合同 送货单 入库单
费用报销单 出差审批单 采购审批表
借款单
费用报销单 报销发票及单据
出差审批单 采购审批单
借款单 费用申请单 服务费用合同
购销合同
费用报销单 报销发票及单据
出差审批单 采购审批单
借款单 费用申请单 服务费用合同
购销合同
费用报销单 报销发票及单据
出差审批单 采购审批单
借款单 费用申请单服务费用合同
报销单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色 字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单 据。若属于出差的费用报销，必须附上经过批 准签字的《出差审批表》。采购物品报销需附 上总经理签字确认的《采购申请表》。研发部 所需采购物品的审批：研发一部由王程陟签 字，研发二部由黄总签字。 《费用报销单》《请款单》及相关单据准备完 成后，报销及经办人员提交给直接主管审核签 字，直接主管须对以下方面进行审核： 1） 费用产生的原因及真实性； 2） 费用的合理性； 3） 票据及单据的规范性。 4） 支付款项是否与购销合同付款方式相符。 若发现不符合要求，立即退还给报销及经办人 员重新整理提报。 直接主管审核签字后，须将报销单据报部门经 理进行进一步审核签字，审核内容包括： 1） 费用产生的原因及真实性； 2） 费用的合理性； 3） 票据及单据的规范性； 4） 支付款项是否与购销合同付款方式相符。 5） 直接主管审核的严谨性。 若发现不符合要求，立即退还给报销及经办人 员重新整理提报。 部门经理审核签字后，将报销单据或请款单据 提交给财务部（报销单据和请款单据每周五 下午下班前交财务会计处，非交单时间请不 要到财务交单），由财务部门会计人员进行报 销费用的确认，主要内容包括： 1） 产生的费用是否符合报销标准及是否有费
付款业务流程图分析
•各事业部部长 •（或经授权负 •责人）审批
•超限 额
•资金结算中 •心控制资金 •预算审核付
•款手续 •出纳付款
•总裁或财务管 •理部部长审批
•付款业务流程 •三、预算外付款流程
•经办人 •用款申请单
•经办部门 •负责人审批
•财务管理 •中心审核 •财务部经理
•审批
•总裁审批
•（授权限额以上 •及资本性支出）
付款业务流程图分析
2020/3/21
•经办人根据 •预算填制
•用款申请单
•付款业务流程 •一、预算内费用性支出程序
•各事业部部长 •（或经授权负 •责人）审批
•财务管理中心 •控制费用预算 •审核付款手续
•结算中心审 •核资金预算 •出纳付款
•经办人根据 •预算填制 •用款申请
•二、预算内采购资金付款流程
•结算中心 •平衡资金 •出纳付款
•经办人 •用款申请
•四、预算内资本性支出付款
•经办部门 •负责人审批
•资金结算 •中心审核 •财务管理 •部长审批
•超限 额
•结算中心 •平衡资金 •出