国际结算之银行保函

有效期：按保函规定最后一期货款及利息付清日期再加 半个月。
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（三）租赁保函(Leasing Guarantee)
Applicant: 承租人
Beneficiary: 出租人
保证：承租人一定按租赁合同规定交付租金，如不交 付，担保行代为交付。 保函金额：租金总额。
有效期：按租赁合同规定之全部租金付清日期再加半
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（二）来料加工保函及来件装配保函(Processing Guarantee) Applicant: 进料或进件方 Beneficiary: 供料或供件方 保证：如进料或进件方收到与合同相符的原料或元件 后，未能以该原料或元件加工或装配，并按合同规 定将成品交付供料或供件方，又不能以现汇偿付价 款及附加利息，担保行便按保函金额加利息赔付供 料或供件方。 保函金额：通常为价款金额加利息。 有效期：一般为合同规定进料或进件方以成品偿付来 料或来件价款之日期再加半个月。
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四、其他类保函
（一）借款保函(Loan Guarantee)
（二）关税保付保函(Customs Guarantee)
（三）账户透支保函(Overdraft Guarantee)
（四）保释金保函(Bail Bond)
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第四节 银行保函与跟单信用证的比较
一、银行保函与跟单信用证的相同点
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二、银行保函与跟单信用证的不同点
第九章 银行保函
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第一节 银行保函的定义、作用与特点
一、定义
银行保函(Letter of Guarantee，缩写为L/G)是银 行应委托人的要求，向受益人开出的担保申请人正常 履行合同义务的书面保证文件。

实质 主要作用
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二、银行保函的作用
1、保证合同价款的支付。
2、发生合同违约时，对受害方进行补偿并对违约责任
二、银行保函的开立与办理程序
（一）银行保函的开立方式

直接开给受益人的方式 通过通知行通知的方式 通过转开行转开的方式
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1、直接开给受益人的方式
（1）是指担保银行应申请人的要求直接将保函开给受 益人，中间不经过其他当事人环节，这是保函开立 方式中最简单、最直接的一种。 （2）特点

涉及当事人少，关系简单；
人进行惩罚。
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三、银行保函的特点
1、开立的目的是担保申请人履行合同 2、有从属性保函与独立性保函之分
3、银行付款责任因保函性质不同而不同
4、银行付款的依据是单据及其他证明文件
5、银行保函的适用范围广泛
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第二节
银行保函的当事人及其权责
一、保函的基本当事人
1、委托人(Principal) （1）也称申请人(Applicant) ，向担保行申请开立保函 的人。 （2）责任 在担保行向受益人付款后，须立即偿还担保行垫付 之款。 负担保函项下一切费用及利息 需要时，应预支部分或全部保函押金。
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2、受益人(Beneficiary) （1）有权按保函规定，向担保行索款的人。 （2）责任：索偿时，应按保函规定，提交相符的索款 书和/或有关单据。 （ 3 ）权利：凭提交与保函条款相符的索款书及 / 或保 函规定的其他单据，就可要求担保人付款。 3、担保行(Guarantor Bank) （1）开立保函的银行。 （2）责任 有责任按照申请书开立保函。 有责任按照保函承诺条件，对受益人付款。 （3）权利：如委托人不能偿还担保行已付之款，则有 权处置押金、抵押品、或担保品。
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（ 二 ） 保 留 金 保 函 或 留 置 金 保 函 (Retention Money Guarantee) Applicant: 卖方 Beneficiary: 买方 保留金或留置金：机械设备交易中，占合同金额5％～ 10 ％的，俟设备安装完毕运转良好，经买方验收后 再支付的余额。 如卖方要求买方同意将此笔保留金随大部分货款一并 支付卖方，则须卖方提供此种银行保函。 保证：如货到发现品质不符，货物短量时，担保行便 将卖方预支之保留金退还买方。 保函金额：保留金的金额。 有效期：合同规定的索赔期满加3～15天索偿期。 22
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三、备用信用证的种类
（一）违约付款型的备用信用证 1、履约备用证（Performance Standby）

用于担保履行责任而非担保付款，包括对申请人在 基础交易中违约所造成的损失进行赔偿的保证。 在履约备用信用证有效期内如发生申请人违反合同 的情况，开证人将根据受益人提交的符合备用信用 证的单据（如索款要求书、违约声明等）代申请人 赔偿合同或保函规定的金额。
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第五节 备用信用证
一、备用信用证的定义
备用信用证(Standby Letter of Credit, SL/C)，是依 照第三方（申请人）的请求，由担保人或开证行（开 证人）向另一方（受益人）开立的，规定在申请人不 履行有关合同时，开证人承担第一性付款责任的一种 信用证。
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二、备用信用证的用途

反担保行接受申请人的委托向担保行出具不可撤销 反担保，承诺在申请人违约且无法付款时，负责向 担保行进行支付的银行。
它负有向担保行(转开行)赔偿的责任，同时也有权向 申请人索偿。 根据担保行的要求，在保函上加具保兑，承诺 当担保行无力赔偿时，代其履行付款责任的银行， 亦称第二担保行。
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7、保兑行(Confirming Bank)
寄 3 或、 快开 递立 方保 式函 ）（ 邮
保证行
Guaranteeing Bank
4、申请人违约，受益人索偿
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2、通过通知行通知的方式
（1）真假易辩 （2）索赔不便
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通过通知行开立保函的流程图 （有通知行）
保证申请人
2 、 申 请 开 立 保 函 1、基础合同
受益人
4 、 通 知 保 函
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（四）维修保函(Maintenance Guarantee) Applicant: 承包人 Beneficiary: 工程业主
保证：在工程质量与合同规定不符，而承包人又不能 维修时，担保行按保函金额赔付业主，以弥补其所 受损失。 保函金额：一般为合同金额的5％～10％。 有效期：一般至合同规定的工程维修期满，再加3～15 天索偿期。
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2、投标备用证（Tender Bond Standby）

用于担保申请人中标后执行合同的责任和义务。若 投标人未能履行合同，开证人须按备用信用证的规 定向受益人履行赔款义务。
3、预付款备用证（Advance Payment Standby）
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（二）银行保函业务的办理程序
1、申请人向银行申请开立保函
2、担保行审查
3、担保行开立保函
4、保函的修改
5、保函的索赔与赔付
6、保函的注销
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第三节
一、出口类保函
银行保函种类
指银行应出口方申请，向进口方开出的保函，
是为满足出口货物和出口劳务需要而开立的保函。
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（一）承包保函
第三世界国家进行工程建设，多采用招标、承包 方式，供应劳务、物料或设备的投标人和中标后的承 包人，须向招标人或向工程业主提供各种银行保函， 统称为承包保函(Contract Guarantee)。
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4、通知行(Advising Bank)
接受担保行的委托，将保函通知给受益人的银
行。 5、转开行(Reissuing Bank) 接受原担保行（在申请人所在国）的要求，开 立以原担保行为申请人及反担保行、以自身为担保 行的保函的银行。
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6、反担保行(Counter Guarantor Bank)
1、备用信用证在国际工程承包、BOT项目、补偿贸 易、加工贸易、国际信贷、融资租赁、保险与再保 险等国际经济活动中广泛应用。 2、只要基础交易中的债权人认为商业合约对债务人 的约束尚不够安全，即可要求债务人向一家银行申 请开出以其（债权人）为受益人的备用信用证，用 以规避风险，确保债权实现。 3、备用信用证的品种、用途比保函更多、更广。

投标保函 履约保函 预付金保函
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1、投标保函(Tender Guarantee) Applicant：投标人 Beneficiary：招标人
保证如投标人有下列违约事项之一，担保行将 按保函金额赔付招标人。 （1）在投标的有效期内，撤回该项投标或修改原报价。 （2）在中标后，未与招标人签订合同。 （3）在招标人规定的日期内未提交履约保函。 保函金额：一般为投标金额的1％～5％。 有效期：至开标日为止，有时再加3～15天索偿期。如 投标人中标，则有效期自动延长至投标人与招标人 签订合同交来履约保函时为止。
（三）质量保函(Quality Guarantee)
Applicant: 卖方 Beneficiary: 买方 保证：如货物质量不符合合同规定，而卖方又不能更 换或维修时，担保行便将保函金额赔付买方，以弥 补其所受损失。 保函金额：一般为合同金额的5％～10％。 有效期：一般至合同规定的质量保证期满，再加3～15 天索偿期。
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2、履约保函(Performance Guarantee)
Applicant: 中标人
Beneficiary:招标人 保证：如招标人不履行合同规定的责任义务，担保行 就按保函金额赔付招标人，以弥补其所受损失。
保函金额:一般为合同金额的5％～10％。
有效期：至合同执行完。为止，有时再加3～15天索偿 期。如合同有质量保证期或工程维修期，则有效期 可延长到质量保证期或工程维修期满为止，再加上 3～15天索偿期。
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二、进口类保函 进口类保函是指银行应进口方申请，向出口方开 出的保函，是为满足进口货物和进口技术需要而开立 的保函。 （一）付款保函(Payment Guarantee) Applicant: 进口方 Beneficiary: 出口方