国家烟草专卖局关于印发烟草行业法律风险防控工作要点的通知

国家烟草专卖局关于印发烟草行业法律风险防控工作要点的通知篇一：烟草专卖局(公司)法律风险防控体系建设实施方案？？？烟草专卖局（公司）法律风险防控体系建设实施方案为了深入推进法治烟草建设，提升全市烟草专卖系统依法行政、依法管理、依法经营水平，有效预防和化解行业发展过程中的法律风险，全面提高法律风险防控水平，推动？？烟草持续健康稳定发展，根据《国家烟草专卖局关于全面深入推进法治烟草建设的意见》和省局（公司）法律风险防控体系建设相关要求，制定本实施方案。

一、目的意义随着依法治国的持续推进、控烟履约进程的不断加快，社会舆论监督的加强和公民法律维权意识的显著提升，加之烟草行业的特殊性，使得行业改革发展面临的压力和挑战不断增大，随之而来的法律事务也急剧增加。

当前，烟草行业正处于改革发展的关键期，一旦发生法律纠纷，带来的不仅是经济损失，还有社会形象和声誉损害。

构建法律风险防控体系，有效防范和化解法律风险，是维护行业和谐稳定发展的迫切需要，是烟草行业适应我国法治环境深刻变化的迫切要求，更是烟草行业运用法治思维和法治方式深化改革、推动发展、化解矛盾、维护稳定的必然选择。

—1—二、基本原则（一）合法科学原则。

工作方法和措施要符合法律法规和政策规定。

要兼顾法律规定、行业政策、风险管理理论和企业发展实际，科学合理的制定工作方案、设计防控流程。

（二）注重预防原则。

坚持以预防预警为主，力争把在经营管理中可能出现的法律风险控制在源头，做到未雨绸缪、防微杜渐、防患于未然，以事后风险处置为辅，达到有效防范法律风险的效果。

（三）全面覆盖原则。

法律风险防控在纵向上应当贯穿于专卖管理、生产经营等各项工作全过程，在横向上应当融入到所有部门、岗位和工作环节，形成“纵到底、横到边”的全方位覆盖。

（四）持续改进原则。

法律风险防控应当与行业的经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着法律环境的变化及时加以调整，不断更新、完善和调整，确保法律风险防控体系常用常新，持续有效。

（五）成本效益原则。

优化建立法律风险防控体系建设应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

三、重要概念明确概念，对于加深理解、指引方向、有效推进直至最终的落地运行，都将起到至关重要的作用。

法律风险是指在法律实施过程中，由于外部法律环境发生变化、或者内部活动没有按照法律规定、监管要求或合同约定行使—2—权利、履行义务，而对烟草经营管理和专卖执法造成负面法律后果的可能性。

法律风险防控是指通过事前预防、事中监控（监督）和事后处理等方式，预防、避免法律风险的产生或减少法律风险发生所造成的损失。

法律风险防控体系是指围绕行业总体发展目标，通过对法律风险源的梳理、识别、分析、评价，系统总结法律风险防控实践经验，建立风险目录、岗位职责、内控制度、工作流程、系统评价等工作措施，并通过信息化手段有效运行的有机整体。

四、组织领导为保障法律风险防控体系建设工作有效推进顺利实施，市局成立构建法律风险防控工作领导小组。

（一）领导小组组长：副组长：成员：市局机关各部门负责人、卷烟营销、卷烟配送中心负责人领导小组职责：1.负责法律风险防控体系建设方案审核并督促实施；2.负责法律风险防控体系建设重大问题研究。

领导小组下设办公室，办公室设在市局法规科，办公室主任由？？担任。

主要负责以下工作：—3—1.负责法律风险防控体系建设规划方案的制定、审查和上报；2.负责提出法律风险防控体系建设学习培训、搞好学习培训工作；3.负责专业法律风险防控体系建设项目实施、组织协调工作；4.负责协助各科室、卷烟营销、物流中心的工作推进，并及时收集反馈信息；5.负责法律风险防控体系建设资料归档工作；6.负责领导小组日常事务。

市局各部门、卷烟营销中心、卷烟配送中心工作职责:按照“纵到底、横到边”的工作原则，市局各部门负责以覆盖全市行业业务工作风险点的查找及风险等级评定工作（比如：市局专卖科负责全市行业县区局的专卖管理风险点的查找），请各直属单位做好配合。

五、方法步骤（一）宣传发动阶段（20XX年5月底前）根据省局和市局党组工作部署，依据本局工作特色，制订？？？局《法律风险防控体系建设工作实施方案》。

明确法律风险防控体系建设对行业改革发展的意义、重要性，积极营造全员参与、共同防控法律风险的良好氛围。

（二）实施阶段（20XX年6月1日至11月15日）1.查找风险点—4—根据省局提供的风险库，按照内部管理、专卖执法、生产经营三类，查找横向覆盖全市系统各业务环节的法律风险点。

风险点查找的精准度直接决定法律风险防控的有效性，是开展法律风险防控体系建设的前提和基础。

查找风险点要做到工作全面覆盖、工作人员全员覆盖、生产经营业务全过程覆盖和防控重点全覆盖。

在“找准、找全”风险点的前提下，通过岗位自查、部门讨论、法律初审、会议决定等步骤，筛选、提炼、确定法律风险点。

在全面查找风险点的基础上，从业务类型、岗位职责等角度建立法律风险识别框架，对风险点再次进行法律识别、确认。

从业务活动类型和法律风险类型两个维度，对法律风险进行描述、分类，对每个法律风险设置相应的编号或名称，形成详细的法律风险清单。

2.评定风险等级收集市局各部门和卷烟营销、配送中心查出的法律风险点，并会同各部门、卷烟营销、配送中心共同对收集的法律风险进行全面评估，实现对法律风险的分级管理。

突出重点领域、重点部门、重点环节、重点岗位，明确防范重点，以科学、实用为指引，结合全市系统实际，探索建立法律风险识别方法模型，对已识别的法律风险进行评估，根据法律风险可能造成的损失或危害程度的大小、发生几率的高低等情况，将法律风险等级划分为高、中、低三级风险，并将高等级风险作为重点防控对象。

3.制定应对措施—5—篇二：国家烟草专卖局关于印发烟草行业内部专卖管理监督工作规范的通知.doc20XX21682840国家烟草专卖局文件国烟专?20XX?49号国家烟草专卖局关于印发烟草行业内部专卖管理监督工作规范的通知行业各直属单位，中国烟草实业发展中心：现将修订后的《烟草行业内部专卖管理监督工作规范》印发给你们，请结合各单位实际情况，认真贯彻执行。

各单位在贯彻执行中有哪些问题和建议，请及时报国家局。

二○一一年二月十二日-1-（不公开）主题词：烟草专卖监督管理通知分送：国家局、总公司领导，办公室、计划司、运行司，驻国家局监察局，整顿办，中国烟叶公司，中国卷烟销售公司，中国烟草机械集团有限责任公司，中国烟草国际有限公司，中烟电子商务有限责任公司。

国家烟草专卖局办公室20XX年2月12日印发-2-烟草行业内部专卖管理监督工作规范第一章总则第一条为进一步推进内部专卖管理监督长效机制建设，根据《中华人民共和国烟草专卖法》、《中华人民共和国烟草专卖法实施条例》以及《烟草行业内部专卖管理监督实施意见》（国烟专[20XX]377号）等国家局规章制度，制订本工作规范。

第二条各级局应依据烟草专卖法律法规以及国家局规章制度，按照本工作规范的要求组织开展内部专卖管理监督工作。

省级局全面领导本辖区的专卖内管工作，组织本规范的落实，推动基层认真履行专卖内管职责，加强对日常监管工作的督导，组织定期检查考核，查处重大违法违规问题；市级局主要负责组织开展日常监管工作，组织定期检查考核，查处不规范问题，重大问题及时报省级局，对县级局上报发现的问题及时进行核实处理；县级局具体负责落实日常监管工作，加强对卷烟零售市场的监控、分析，排查内部违法违规线索，认真进行调查，发现不规范问题及时向市级局报告。

第三条各级局要按照《国家烟草专卖局关于加强专卖管理组织机构建设的指导意见》（国烟人[20XX]186号）的有关要求，-3-设立内部专卖管理监督工作机构，配齐工作人员和必要的工作设施。

省级局可视情况向省级工业公司及其生产点派驻专卖内管特派办（员）。

行业内烟草专卖品生产经营企业应确定具体负责部门，配合专卖内管工作。

第四条各级局要建立举报投诉办理工作制度，对受理的反映内部违法违规问题的举报投诉，要及时进行调查处理。

第五条各级局应积极推进专卖内管信息化建设，规范工作程序，实现对行业内部烟草专卖品生产经营活动的实时、有效监管。

第二章定期检查第六条定期检查的对象是辖区内烟草专卖品生产经营企业，检查的内容是依法依规组织开展烟草专卖品生产经营活动的情况。

第七条省级局每年对辖区行业内所有烟草专卖品生产经营企业进行一次全面检查，市级局每半年开展一次全面检查。

省、市级局要针对问题较多单位，带有普遍性、倾向性的问题，专题组织开展重点检查工作。

第八条省、市级局要制订定期检查方案，分期分批组织实施。

每批定期检查结束后要形成检查报告，通报检查结果，对发现的问题要依法依规进行处理并责成有关单位限期报告整改情-4-况。

第九条商业企业卷烟经营购进环节中的按合同购进、准运证到货确认、扫码入库等内容，主要在省级局对市级局（公司）定期检查时进行监管。

商业企业要对货源分配、卷烟打码到条等方面制订明确的内管内控制度规定；营销系统中的客户信息要与专卖许可证信息系统中的数据一致，要明确修改客户信息、调整类别的权限及程序。

商业企业制订并执行有关内管内控制度规定的情况，主要在省级局、市级局定期检查时进行监管。