浅谈银行信用体系建设

浅谈银行信用体系建设

信用概述

一、信用的产生与发展

信用是商品货币关系发展的必然产物，特别和货币支付手段紧密相关。在商品经济运行中，存在一方的商品货币的闲置节余，也存在着另一方的商品货币的临时性、季节性短缺，双方的调剂余缺就形成了信用关系。

二、信用的定义及形式

信用是以偿还和付息为前提条件的价值运动的特殊形式，在经济学中是信贷行为的总称。信用的本质特征是偿还性，即以偿还本金和支付利息为先决条件。

信用作为一种借贷行为，通过一定的形式对经济活动产生影响。在复杂的经济活动中，由于借贷当事人不同，借贷的目的和用途不同，信用的具体形式也不同。以信用主体为标准，信用主要有商业信用、银行信用、国家信用、个人信用等。

四、银行信用的地位和重要性

银行信用是支柱和主体信用，是连接政府信用和企业信用、个人信用的桥梁，在整个社会信用体系的建设中，具有先导和推动的作用。可以说，银行信用的正常化，是整个社会信用健全完善的重要标志，也是构筑健康金融体系的基石。

银行信用体系建设是社会信用体系建设的一个重要组成部分，在我国社会主义市场经济条件下，完善银行信用体系建设是发展社会主义先进文化的必然要求，是改善社会信用环境，疏通中央银行货币政策传导机制，优化资金资源配置，促进社会生产力发展的必然要求。银行信用缺失现状和原因分析

一、银行信用缺失的现状

银行信用缺失主要表现在以下几个方面：

第一、银行服务的承诺与实际工作存在较大差距。近年来，随着竞争的加剧，商业银行纷纷做出诸如“一流的服务、一流的效率、一流的质量”的承诺。但实际上，由于一些金融机构缺乏现代金融服务意识和信贷营销理念，某些基层网点人员服务意识较差，致使银行实际工作与服务承诺之间出现了较大落差。

第二、规范和稳健经营意识比较淡薄。少数金融机构为了逃避审计、财税及人民银行监管，人为伪造、变更会计凭证和账簿，虚报瞒报经营业绩。这些情况，使原本信息不对称的金融机构诚信缺损，并且蕴涵极大的道德风险。

第三、少数银行基层网点结算纪律松弛，汇票到期后，拖延付款或无理拒付，造成银行承兑汇票的违约。

第四、信贷资金违规进入股市。近年来，个别金融机构擅自放宽条件，违规对企业签发的无真实贸易背景的商业汇票进行承兑贴现致使部分资金违规流入股市。

二、原因分析

造成银行信用缺损的原因是多方面的，既有主观因素，也有外部环境因素，还有监管方面因素。一是银行体制改革滞后，与市场经济的需求脱节；二是主观利益的驱动，金融机构高级管理人员的职业道德的缺失；四是监管工作方面仍然存在漏洞，监管监督机制不完善，监督力量不够。

建立银行信用体系的建议

银行信用的健全与维护涉及到每个金融机构，治理银行信用，重点是要治理好银行业自

身，从源头上堵住不良信用产生的可能，再加以强化中央银行外部监督，完善社会监督网络，从而促进整个社会信用的不断完善。

第一，银行业要严格规范经营，带头维护信用秩序。

1、努力提高服务质量，建立和完善诚信的金融服务体系。随着银行向现代化企业的转变，一方面，银行作为企业也要“重合同、守信用”，做出的承诺，一定要兑现；另一方面，要提高银行服务的质量和水平。

2、建立诚信的经营考核体系。建立诚信体系就要求银行端正经营意识与经营行为，摈弃不合理的以规模、总量为主的考核体系和考核指标，努力消除诱发各种制假造假的因素，要坚持依法经营与稳健经营相结合的原则，以“铁账本、铁算盘、铁规章”在社会中立足。

3、建立失信惩戒机制和守信增益机制。一方面，银行要继续依法对逃废债企业采取惩戒措施，在落实债权基础上，加强追偿力度。另一方面，通过大力支持守信企业发展等多种方式，提高企业及整个社会的信用意识。

4、建立以防范风险为主要内容的内控制度和工作业务规程。包括贷款和对外交易支付的授权授信制度、财务成果分配和围绕以防范风险而设计的会计核算制度等，要把各个业务处理环节都置于制度监督之下。

第二、强化央行外部监管，增强服务功能。

加强人民银行的风险监管。要严格完善监管法规规章，尽可能避免制度缺陷。严格依法监管，执法必严，违法必纠。应严把机构的市场准入关，建立一套机构设置的考核体系，把业务量、成本、经济效益、资本金或营运资金、内控制度及主要负责人的拟任资格等因素都纳入该体系之中，加强机构的业务监管，建立一种平等的竞争机制，使其在界定的业务范围内合法、稳健经营与发展。

第三、完善社会监督网络，加强社会对信用监督。

建立举报制度，鼓励社会各界对违反国家金融方针政策的行为进行举报。强化信息披露，提高透明度，强化市场约束。发挥会计、审计事务所及信用评估等中介机构的作用，委托其开展对金融机构的审计、检查和评估。

第四、推进整个社会的信用管理体系的建设。

建立起包括数据征集体系、信用管理机构和信用管理教育的完整的社会信用管理体系，这样，才能从根本上解决银行信用缺失，社会信用建设的问题。

总而言之，银行信用的正常化，是整个社会信用健全完善的重要标志，银行信用的缺损在一定程度上将破坏金融市场的有序性、公正性和竞争性，给金融发展环境造成了许多不利的影响。各家银行应积极推动银行信用建设，通过资金杠杆作用，来推动政府信用、企业信用和个人信用，共同构筑完善的社会信用体系。