中小型企业经营中的法律风险及防范

中小型企业经营中的法律风险及防范企业法律风险是指企业在设立、变更、经营、解散过程中因法律调整其行为而产生的遭受损害的可能性。本文通过对中小型企业经营中存在的法律风险的分析，提出防范企业经营法律风险的方法。

正在全面转型的中国经济体制与经济发展模式，为我国的中小企业创造了更大的发展机遇和广阔的市场舞台，同时，也使中小企业面临更大挑战和风险，法律风险便是其主要的风险之一。企业在生产经营与管理过程中，法律关系与法律行为一直贯穿始终，在我国社会主义市场经济体制全面转型的过程中，企业面临着更大的发展机遇和更严峻的挑战，如何规范对外经济行为，提高经济效益，防止不必要的经济损失，成为中小企业发展过程中一项十分重要的课题。对此，笔者借用自己从事十余年律师工作经验，简要的对企业常见的法律风险及风险的防范做简要的论述。

一、企业法律风险概念特点以及我国中小企业法律风险投入现状。

（一）、我国中小型企业法律风险的概念。

谈到法律风险的预防及防范，首先必须明白什么是法律风险。目前在法学界，专家学者对法律风险的概念有不同的表述和理解。《国有企业法律顾问管理办法》第一次正式提出了“企业法律风险”的概念。并将“企业法律风险”表述为是指“在法律实施过程中，由于行为人做出的具体法律行为不规范而导致的，与企业所期望达到的目标

相违背的法律不利后果发生的可能性”。笔者认为“企业法律风险”通俗的讲就是指企业在设立、变更、经营、解散过程中因法律调整其行为而产生的遭受损害的可能性。

（二）企业法律风险具有如下特点：

1、客观性。企业做为市场经济的基本主体，从设立至解散，一直处在法律的调整之中。如果违反了法律的规定，就要承担相应的法律责任。尽管看不见、摸不到，但是却能感受到它的存在。因此企业法律风险具有较强的客观性。正视法律风险的客观性，及时地采取预防措施，可以有效地减少法律风险。

2、连锁性。企业经营中遇到的法律问题，无论涉及到的数额大小，一旦发生，引起的关注面将会非常广泛。对企业的经营和发展都会引起直接或间接的影响，因此企业经营过程中的法律风险又具有一定的连锁性。

3、专业性。企业遇到的法律纠纷不同于一般的法律纠纷．普通的法律纠纷与日常生活非常密切，律师在了解案情时比较容易。企业是专门从事生产经营活动而营利的社会组织，很多法律问题与技术问题结合在一起，如建设工程施工合同纠纷中会遇到大量的土地勘察、工程造价等技术问题。因此企业法律问题具有明显的专业性，在处理时最好是由企业法务人员、技术人员和顾问律师配合或者由专业型的律师来完成。

（三）、我国中小型企业法律风险的投入现状。

目前，我国中小企业对于日常法律事务开展情况整体上不容乐观，特别是我国中小企业法律风险管理在投入上更是严重不足。据有关资料介绍：美国企业支出的平均法律风险管理费用占全企业收入的1%，而中国企业实际投入只有%，两者相差50倍。这意味着大多数中国企业的法律风险预防能力很弱，因法律风险而遭受损失的可能性更高。随着中国入世时间的推移，再加上近几年金融危机的影响，我国中小型企业面临的法律风险将不断增加，呈快速上升趋势。有专家预言在随后的几年内我国国内会有更多的企业因法律风险问题而遭受严重的损失。

二、企业经营中遇到的法律风险的种类

企业在生产经营中会遇到形形色色的风险，为了便于说明问题，有必要对法律风险做一下分类按照不同的分类标准，可以对法律风险做如下分类：

(一)、按照风险产生的对象划分，可以分为与客户之间的风险、与员工之间的风险、与股东之间的风险。与客户之间的法律问题主要涉及合同法的规定，包括在合同的签订、履行、变更、终止中存在的法律风险。与员工之间的法律问题主要涉及劳动法的规定，包括劳动规章制度的制定及执行、劳动纠纷的调解、劳动合同的签订、竞业禁

止协议的签订等。与股东的法律问题主要涉及公司法的规定，包括公司章程的制定，公司的设立、变更、解散、股东知情权等法律事务． (二)、按照风险产生的时间划分，可以分为公司设立、经营、解散中的风险。公司设立时的法律风险主要有出资不到位；公司章程存在漏洞；董事会股东会监事会职权划分不清导致公司出现僵局等，公司经营中的法律风险主要有合同存在漏洞发生纠纷；劳动规章制度不严密或违反法律的强制性规定而在劳动仲裁中败诉；未采取足够的措施保守商业秘密导致商业秘密泄露等。公司解散时的法律风险主要有解散程序不合法被法院宣告无效；在清算过程中侵害债权人的权利而被起诉等。

(三)、按照法律风险的性质可以分为刑事法律风险、民事法律风险、行政法律风险。我国刑法第三章破坏社会主义市场经济秩序罪中规定了91个经济犯罪的罪名，企业在经营过程中违反以上强制性规定，如果情节严重，达到刑法中规定的定罪标准的，都有可能被追究刑事责任。民事法律风险主要包括合同纠纷、知识产权纠纷、股权纠纷等。行政法律风险根据不同的行业有很大的差别，如房地产企业在开发房地产时手续不齐有可能导致行政处罚；食品行业因销售的产品质量不合格而导致产品被没收销毁；物流行业因未缴纳养路费而被交通管理部门处罚等。

三、企业最常见的法律风险表现形式

企业法律风险可能来自法律环境因素，包括立法不完备，执法不公正，合同相对人失信违约，欺诈等。也可能来自企业自身法律意识淡薄，对法律环境认知不够，经营决策不考虑法律因素，甚至故意违法经营等。相比之下，企业自身原因引起的风险比例较高，主要原因是目前我国中小企业法律意识和依法治企的能力还相当欠缺。在诸多的企业法律风险中，常见的法律风险表现为以下几种：

（一）、企业设立中的法律风险

企业是指有一定生产要素所构成，具有独立财产，实行自主经营，独立核算，以营利为目的的经济组织。在设立企业的过程中，企业的发起人是否对拟设立的企业进行充分的法律设计，是否对企业设立过程有了充分的认识和计划，是否完全履行了设立企业的义务，以及发起人本人是否具有相应的法律资格，这些都直接关系到拟设立企业能否合法设立、规范经营。

（二）、企业合同行为中的法律风险

合同是地位平等的当事人之间设立、变更、终止民事法律关系的协议。合同一旦签订，就具有法律效力。但是，合同是由各合同相对方订立、履行的，不可能完美无缺，因此就会有人利用合同，将合同中的漏洞变成危险的陷阱。在合同订立、生效、履行、变更和转让、终止及违约责任的确定过程中，合同一方或多方利益损害或损失的可能性，就是合同行为中的法律风险。