出纳述职报告ppt课件

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二 信用卡
六、信用卡的管理
1、每张卡必须分开管理，具体到个人；仔细登记每张卡的信息 ，
2、对于每张卡都要做好保密，账号、密码不得外泄；由于这几张 信用卡都为公司所用，所以不得外借（包括本人）；如卡本人借走应 及时登记，本人在还卡时，出纳应核对是否有欠款，如有个人欠款请 本人还款后归还；
3、信用卡每次刷卡后应及时登记，并算好还款时间；在还款日内 还款，不得延误；如遇特殊还款金额，应及时与银行联系，查清具体 还款金额，还款事项（如年费），并及时还款；
4、每日做好日常的现金盘存工作，日清日结、这样一来，问题便不 会留到隔日，及时发现，及时改正。做到账款相符、账实相符。
5、员工借款无论金额多少，都须由各领导签字批准后，并用借款单借 款。如若特殊情况，也要经各领导先口头或
短信同意，方可借款，后再补签。
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二 报销审核
1、在支付凭证单上经办人是否签字，领款人是否签字 ；
目录
一Hale Waihona Puke Baidu
2013年工作内容
二 2014年的工作计划
三
年度总结
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一 2013年的工作内容
1、银行帐的管理
工
2、现金账的管理
作
3、审核报销
内
4、发票的管理、开具
容
5、工资的发放
6、信用卡的管理
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二 银行帐
一、银行账管理
1、银行账户的新账户的开立与老账户的销户 2、对于银行帐的收付情况，及时登记、分清账户，避免张冠李戴。 3、每晚查明各账户的余额，方便资金调度。 4、保管好各公司的空白支票，不得随意乱放。在我们公司主要是现金支 票，是支取备用金所用。 5、网银的管理：应根据填写无误且手续完备的转款申请单，并由领导审 核签字，然后办理转帐事宜。 6、银行帐也需做到日清月结，及时取回单，如有差异应及时与银行核对 。 每月将银行回单及对账单进行核对，如无差异交与穆会计及王会计。
在2014年的工作中，我也会严格执行出纳的岗位职责，弥补2013年 的不足，在工作中做到以下几点：
对真用 待的谨 工态慎 作度认
度执一 行丝 管不 理苟 制的
程完 序善
工 作
流规 程范
工 作
工努 作力 效提 率高
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有问题及时查明原因。
流程
1、银行收款 收到支票
查看到账情况
填写进账单
到银行进账
登记财务日报表
凭证月底转交给王会计及穆会计。
2、银行付款 根据手续完整的付款申请单
请单上 登记财务日报表
网银转帐
将支票存根粘贴到付款申
凭证月底转交给王会计及穆会计。
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四 年度总结
转眼间我来公司已经8个月了，在8个月的出纳工作中我也有很多的 不足，在起初来到公司时我对出纳工作十分不了解，只觉得就是记好帐， 打好款。而在8个月的学习后，我发现出纳是一个很重要的岗位，要了解 很多财务专业知识，需要有强烈的责任心，有耐心，要细心，认真履行财 务的岗位职责。
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三 2014年的工作计划
在新的一年里，我会吸取上一年的遗憾不 足，积累相关的工作经验，进一步完善自己的 工作！严格遵守并执行公司下发的各项规章制 度，进一步提高在财务方面的综合素质，严格 按照以下流程加强财务风险控制。
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三 2014年的工作计划
现金账务的管理
1、在收取现金时，要当面点清金额，并注意票面的真伪。开具收据。
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二 工资
五、工资的发放
1、工资发放的时间及核对 工资发放时间为每月的10日，如遇节假日会提前
或推迟发放 2、银行代发
要保证提前将工资款转入银行代发账户，并及时准确向银行提 交代发员工名单、账号、工资金额； 3、个人发放
个人发放是由出纳通过网银发放，出纳必须仔细 核对员工姓名、账号、金额，不得错发、漏发；
若无，应补
若有，
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改
问明原因或不予报销
报
；
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销
3、正规发票是否与收据混贴。
若有，应分开贴 。
审
若有不符，
核
4、支付证明单上填写的大小写金额是否相符；
应更正重填
。
5、报销内容是否有重复报销；
如若报过，不予报销 。
7、支付证明单上是否有各领导签字；
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若无，不予报销 。
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二 现金账
二、现金收付
1、在收取现金时，要当面点清金额，并注意票面的真伪。开具收据 。若收到假币，由责任人负责。
2、现金一经付清，收回原始凭证；并加盖“现金付讫”印章或填写“ 现金付出凭证”，并由收款人签字，多付或少付金额，由责任人负责。
3、严格执行财务制度，保管好库存现金，把每日收到的大额现金及时 送到银行。不得“坐支”。现金必须放入保险柜内，保证资金的安全。
检查报销凭证是否
审核
齐全检查并督促领款人签名
据记账凭证金额付款
登记
财务日报表
将记账凭证月底转给王会计及穆会计。
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三 2014年的工作计划
银行账目和支票管理
1、收到填写无误且手续完备的转款申请单，在准确完整填写对方单位户 名、开户行、账号、金额等信息后方可点确认转帐。
2、随时掌握银行金额，不签发空头支票。 3、每晚核查银行进出帐明细，确定各银行账户扣款和进款明细无误，如
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二 发票
四、发票的管理、开具
1、发票的管理：发票是由财务部统一管理，包括开发票 所需的IC卡。
2、开具发票所需资料和时间： 需店面提供销售小票、并按公司规定填制开票信息（
包括公司或个人名称，地址，电话，开票类别，金额等） ；每周一交与出纳处，出纳与邮件核对无误便及时开具； 不允许重复开票，代金劵、已优惠部分金额不开具发票， 储值卡只在买卡时开具发票，不得重复。
2、大额现金及时存入银行，坚持每日盘点现金，做到日清日结，帐实
相符。
流程
1.收现：
根据合同或单据收款 开收据或发票 检查收据开具的金额正确
、大小写一致、有经手人签名 、盖收款章 将收据联（或发票联）给交款
人
凭记账联登记财务报表
月底将记账联转交给王会计及穆会计 。
2.付现：
核对经过审批的报销现金付款凭证金额正确性