存货管理制度 试行
饭店存货领用管理制度
饭店存货领用管理制度一、前言为了有效管理饭店的存货，提高材料利用率，降低材料浪费，切实保证饭店的经营效益，特制定饭店存货领用管理制度，以规范饭店存货的采购、存储、领用等环节，确保存货的安全和合理利用。
二、饭店存货的定义饭店存货是指饭店用于制作菜肴和提供食品服务所需要的各种原材料、半成品和成品，包括肉类、蔬菜、米面、调味料、酒水等。
三、存货的分类1. 食品类存货：包括各类蔬菜、肉类、海鲜、米面、油盐酱醋等2. 酒水类存货：包括各类酒水、饮料等3. 调味料类存货：包括各种调味料、香料等4. 餐具类存货：包括盘碟、刀叉勺、酒杯等5. 其他类存货：包括清洁用品、厨房用具等四、存货的采购1. 采购员应根据饭店的菜单和预订量，合理估计存货需求量，并及时向供应商下订单采购存货。
2. 采购员应选择正规的供应商，确保存货的质量和价格合理。
3. 采购员应严格按照饭店的采购流程进行采购，保留好采购记录和票据。
4. 饭店应建立存货采购台账，记录存货的名称、规格、数量、单价和采购日期等信息，以便管理和核对。
五、存货的入库1. 采购完成后，将存货送至饭店厨房或仓库，由仓库管理员对存货进行验收，并记录存货的名称、规格、数量、批号等信息。
2. 仓库管理员应按照存货的特性，合理安排存放位置，分类存放，确保存货不受污染和损坏。
3. 仓库应定期进行存货清点和盘点，确保存货数量和质量的准确性。
4. 对过期、损坏或者质量有问题的存货，应及时处理，避免影响食品安全和服务质量。
六、存货的领用1. 厨师或者领班应根据菜单和菜品制作要求，向仓库管理员提出存货领用申请。
2. 仓库管理员应核对领用申请与存货台账，确保存货的数量和品质符合领用要求。
3. 领用存货时，要按照所领用的存货的种类和数量记录，并签字确认。
4. 厨师应合理使用存货，避免浪费和滥用，提高材料利用率。
七、存货的管理1. 饭店应建立存货台账和存货领用登记簿，记录存货的采购、入库、领用等情况，定期进行核对和比对。
公司存货管理规章制度（五篇）
公司存货管理规章制度第一条为了加强和控制公司实物资产的财务监管，使公司的实物资产管理和财务管理能够相互稽核、监督、牵制，保证公司实物资产的安全、完整，特制订本制度。
第二条本制度仅对财务部门在存货物资管理上的控制管理，对于存货资产的实物管理应依照公司制订的相关制度执行。
第三条依据管理体系的要求，仓库管理不直接隶属财务部门，但应接受财务部门日常的监督管理，并配合财务部门做好各项稽核工作。
同时仓库部门应按照物资管理规定建立台账，对保管的物资进行记录，应将物资的品种、规格、数量(收、发、存)记录清晰。
第四条财务部门应按照财务核算的要求，对存货资产实行“数量、金额式”的分品种的明细核算，并于每月结账日及时结算出各品种存货资产的结存数量和金额，以便与仓库管理部门台账的稽查、核对。
第五条根据公司管理计划性的特点，采购活动之前必须实行计划审批，由各事业部、仓库部门或生产部门签发“采购申请单”，列明该批拟采购物资的品种、规格、数量、单价、采购价格的询问比较情况，并按照公司内部关于采购审批的规定进行必要的审批程序。
第六条采购人员凭审批手续齐全的“采购申请单”，有关供应商进行采购交易谈判，并将采购的相关条款明确后签订《购销合同》，《购销合同》应按照《合同法》及公司合同管理制度的规定将主要条款如:品名、规格、数量、质量、单价总额、支付地点、验收依据、违约责任等填写全。
第七条采购物资运抵公司后，首先应由公司的质量检验部门对此批物资进行质量的验收和检测，检测的依据是《采购申请单》《购销合同》和公司内部质量管理要求，在确认无误后，质量检验部门填写《验收单》，并签名盖章。
如果是为工程专门采购并货物直接发至工程现场的由现场施工人员与甲方共同验收。
第八条采购人员凭《采购申请单》、《购销合同》和《验收单》，将采购的物资办理验收入库手续。
仓库保管员应依据上述单据重点对物资的实际查收数量、品种、规格进行查验，并将查收情出具财务软件打印的“外购入库单”上。
存货管理制度(通用16篇)
存货管理制度（通用16篇）存货管理制度 11、检查残次商品，其处理需经批准;2、货物收发需登记并与相关凭证相一致;3、所有的存货账目需与总账核对一致，不一致处应查清原因;4、存货数量应由负责仓库以外的人定期根据记录来检查，不一致处应查清原因;5、没有保存连续记录的仓库应进行一次全面的'清点;6、最高和最低记录应作预先设定并评审;7、再订货点应预先设定并评审;8、各类商品的存放地点应标识;9、商品应存放于安全之处，以防止损失;10、所有商品应标识相应信息并按类存放于各处;11、进入仓库应受到限制。
存货管理制度 2第一章总则第一条为了规范农业公司的资产管理，确保农业公司存货的科学管理和有效利用，提高农业公司的经济效益，制定本管理制度。
第二条农业公司存货管理制度适用于农业公司的所有存货的管理工作。
第三条农业公司存货的管理工作应坚持科学决策、规范操作、公平公正、高效快捷的原则。
第四条农业公司存货管理工作，应当按照法律法规的规定，制定科学有效的管理制度，明确权限和责任，建立健全的管理体系，确保农业公司存货管理的合法性、合规性和效益性。
第五条农业公司存货管理工作，应遵守合同制度，保证存货的质量和数量的准确性，及时进行盘点核实。
第六条农业公司存货的管理应当注重节约资源、保护环境，积极开展节能减排和清洁生产，提高资源利用效率，减少对环境的影响。
第七条农业公司存货管理应当积极推动信息化建设，建立存货管理系统，提高管理效率和信息的准确性。
第八条农业公司存货管理工作应遵循经济、合理、实用、科学的原则，确保存货安全、稳定和可持续发展。
第二章存货的分类与管理第九条农业公司存货分为原材料、半成品和成品三大类。
第十条农业公司原材料的管理应严格按照采购计划执行，通过合法渠道采购原材料，确保原材料的质量符合公司要求。
第十一条农业公司半成品的管理应进行记录，及时监督加工制作，合理安排生产进度，确保半成品的质量和数量。
第十二条农业公司成品的管理应根据销售计划制定生产计划，严格控制生产进度，确保成品的质量和数量。
存货核算管理制度
存货管理制度试行V1.0第一章总则第一条为了加强对公司存货的管理和控制，保证存货的安全完整，提高存货运营效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本制度。
第二条本制度所称存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，主要包括各类原材料、在产品、半成品、产成品、商品、周转材料、备品备件,五金配件等。
公司代销、代管存货，委托加工、代修存货也适用于本制度。
第三条库存物资内部控制中的不相容职务应当分离，其中包括：（一）物资入库和出库经办者与审批者应分离；（二）实物的验收保管与采购应分离；（三）审批发料的计划员与存货保管员相分离；（四）存货盘点应由保管、记账及独立于这些职务的其他人员共同进行；（五）若某职位空缺或相关人员临时外出，应指定替代人员或临时人员负责，避免暂时的职务重叠。
第二章岗位分工与授权第四条职责分工：（一）仓储处负责办理物资的验收入库、存储保管和物资出库业务，审核相关表单并及时录入系统，妥善保管所有存货收发凭证并装订成册，定期盘点库存物资，保证库存物资达到帐证相符、帐实相符、帐帐相符；（二）财务管理部负责存货核算业务及对相关存货管理的监督；（三）商务负责成品发货、销售退换货业务指令的下达、起始表单的填制；（四）采购部负责外购品入库业务指令的下达、起始表单的填制和报账、付款事宜；（五）质量控制处负责相关物资出入库的质量检测事宜。
第五条公司对存货业务建立严格的授权审批制度，明确审批人对存货业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理存货业务的职责范围和工作要求。
第六条各部门领用与本部门职责相关的消耗性库存物资由本部门负责人签字批准，领用与本部门职责无关的库存物资或达到固定资产标准的设备由本部门负责人签字审核后由分管领导签字批准，本单位以书面形式指定由某部门负责实施某项工作（获得授权），该项工作实施部门负责人才有权批准领用与指定实施工作有关的库存物资。
存货储存管理制度
存货储存管理制度一、总则为规范存货储存管理，提高企业存货管控能力，保证存货安全，减少存货损耗，特制定本管理制度。
二、适用范围适用于公司所有存货的储存管理工作。
三、储存场所1. 储存场所应符合国家有关储存物品的规定，保持干燥、通风、无害气体及恶臭等有害环境影响的场所。
2. 对于需要分拣、贮放的存货，应设置专门的分区，并进行标识。
3. 储存场所应定期进行卫生清理，保持整洁，并防止发生混放和错放现象。
四、储存设备1. 储存设备应符合国家相关规定，设备应配备卫生检测设施，保证存货质量。
2. 对于易受潮、易腐烂、易破损的存货，应采取适当的包装材料进行保护，并进行合理摆放，防止损坏。
五、储存管理1. 存货的收、发、储管理均应进行登记，建立存货档案。
2. 对于不同种类的存货，应有专人管理，明确责任，做好存货的分类管理。
3. 存货在收、发、储过程中应做好标识，以方便管理，减少误操作。
4. 对于有保质期的存货，应严格按照保质期进行管理，确保存货质量。
5. 对于易燃、易爆、有毒和有放射性的存货，应加强管理，确保安全。
六、盘点管理1. 对存货进行定期盘点，及时调整存货数量，防止存货遗漏或过期。
2. 盘点结果应进行登记，并核对存货档案，确保正确性。
3. 存货盘点由专人负责，应与财务及物流部门协作，确保准确性。
七、安全管理1. 储存场所应采取防火、防盗等安全措施，确保安全。
2. 对于有危险性的存货，应有专门的储存措施和保护措施。
3. 储存场所应定期进行安全检查，及时处理安全隐患。
八、清理处理1. 对于过期、损坏、变质的存货，应及时处理，不得混入正常存货，防止对其他存货影响。
2. 对于污染的存货，应及时清理或报废，不得混入正常存货。
3. 存货差异的处理应及时进行核实，对核实结果进行登记，及时处理差异。
九、违章处罚对于违反存货储存管理制度的行为，应按照公司规定进行处罚，追究相关人员责任。
十、监督检查1. 公司应建立存货储存管理制度的监督检查机制，对存货储存管理工作进行定期检查。
存货管理制度4篇
存货管理制度4篇【第1篇】有限公司存货管理制度某有限公司存货管理制度第一条为加强公司存货管理,规范存货的采购、耗用、销售与核算等,根据国家有关规定,结合公司经营需要,制定本制度。
第二条本制度是公司经营管理制度的重要组成部分,适用于公司各个部门。
第三条存货的范围的确认,以公司对存货是否具有法定所有权为依据。
凡在盘存日,法定所有权属于公司的一切物品,不论其存放何处或处于何种状态,都应作为公司的存货。
第四条存货的分类:原材料、低值易耗品、库存商品、包装物等。
第五条存货的核算与摊销方法:存货按照实际成本计价,发出的存货成本采用加权平均法计算确定,低值易耗品一般采用一次摊销法摊销。
对于价值超过2000元,但不作为固定资产管理的机具和工具,采用领用和报废时各摊销50%的方法进行摊销。
第六条存货的入库:(一)购进原材料等存货,入库前必须办理验收入库手续。
1.核对实物规格、型号,生产单位与采购合同一致;2.观察包装完好程度,并清点实物数量;3.完成实物品质检查;4.完成上述工作后填制"入库单"一式三份。
(二)验收中发现溢余时填制"溢余货物单"。
(三)验收中发现毁损短缺时填制"毁损短缺货物处理单"。
(四)按实收数量入库,并记录实物账卡。
第七条存货的出库:(一)根据调拨单、领料单等发货指令发出存货之前,必须填制"出库单",出库单是报告仓库已按发货指令将存货发出,并办妥交接签字手续的程序性凭据。
凡未办理出库单手续者,一律不得发货。
(二)出库单以仓库为主体,分年度编写和顺序编号,并按下列程序运作:1.本单一式四份;2.完成出库单全部内容,空白行应盖"以下空白"章;3.发货并经清点完毕,应盖"存货已全部发出"章。
4.仓库内所有存货,没有调拨指令,均不准出库,禁止以白条抵库。
第八条仓储要求(一)库房设施必须符合防火、防盗、防潮、防尘标准,货架应达到安全要求。
存货管理制度
存货管理制度第一条总则一、为加强对存货的管理和控制，保证存货的安全完整，提高存货运营效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，特制定本制度。
二、本制度所称存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，主要包括各类原材料、在产品、半成品、产成品、商品、周转材料等。
公司委托加工存货也适用于本制度。
三、物资管理部门应该根据生产经营情况，确保库存合理储备，防止存货积压、闲置，造成浪费。
规范存货处置，避免公司资产流失。
四、仓库管理员应对存货实行科学保管，保证数量齐全、质量合格。
确保存货账目的真实、准确、完整，账表与实物核对相符。
第二条请购与采购五、公司对存货的采购实行计划管理。
物资管理部门根据物资需求建议计划，综合平衡库存储备情况进行编制采购计划。
能够调剂平衡的，不得列入当期采购计划。
委托加工物资制定单独的委托加工计划。
六、物资需求建议计划由物资需求单位提出，报部门领导批准或总经理批准。
七、所有采购物资必须依据下达的年度投资计划或财务预算安排编制采购计划，按照管理权限，经计划部门审核后，按计划实施采购。
确需变更预算的，根据公司预算管理办法重新调整预算。
八、公司采购部门应根据计划部门批准的采购计划和采购申请办理采购手续。
确有必要临时零星采购的，由总经理或其授权人批准。
临时采购必须在一周内补办相关手续。
九、物资管理部门应当根据预算有关规定，对实际执行情况予以考核。
第三条验收与保管十、仓库管理员应该会同有关部门对入库存货的质量、数量、技术规格等方面进行检查与验收，保证存货符合采购要求。
十一、外购存货入库前一般应经过下列验收程序：（一）检查订货合同协议、采购计划、采购订单、供货企业提供的材质证明、合格证、运单、提货通知单等原始单据与待检验货物之间是否相符。
（二）对拟入库存货的交货期进行检验，确定外购货物的实际交货期与订购单中的交货期是否一致。
存货处理管理制度
存货处理管理制度一、总则为规范公司存货处理管理，规定公司存货的收购、入库、验收、出库、报废等具体操作流程，保障公司存货的安全与有效运作，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有存货的处理管理，包括但不限于原材料、半成品、成品等。
三、存货收购管理1. 存货采购策略公司采购部门应根据公司经营情况和生产计划，制定合理的采购策略，包括但不限于供应商选择、采购数量、价格等，确保存货采购能够满足公司生产经营需求。
2. 供应商管理公司采购部门应建立完善的供应商管理制度，定期对供应商进行评估和考核，确保供应商的质量和信誉。
3. 采购合同所有存货采购需要签订正式的采购合同，明确双方的权利和义务，确保供应商按时供货、质量符合要求。
四、存货入库管理1. 入库手续存货入库前，必须按照公司规定的手续进行验收、计量、登记等程序，确保存货的准确入库。
2. 入库仓库管理公司入库仓库应定期进行环境检查、设备维护等工作，确保存货的安全存放。
3. 入库记录对每批存货的入库都应有详细的记录，包括存货名称、数量、批次号等信息，确保存货信息的准确性。
五、存货验收管理1. 验收程序公司对于入库存货的质量和数量应进行严格的验收，确保符合公司要求的标准。
2. 质量检验对于质量要求较高的存货，公司应设立专门的质量检验岗位，进行全面的产品检验。
3. 不合格品处理如果存货不符合公司标准的要求，应按照公司的相应流程进行处理，包括退货、报废、返修等。
六、存货出库管理1. 出库申请存货需出库前，必须提出正式的出库申请，明确用途和数量。
2. 出库审批出库申请需要经过相关部门的审批，确保出库行为的合理性和必要性。
3. 出库记录所有存货出库都必须有详细的记录，包括出库时间、数量、用途等信息。
七、存货报废管理1. 报废手续公司存货报废需按照公司规定的程序进行，包括填写报废申请、报废审批等。
2. 报废核实报废存货需要经过专门的核实程序，确保报废的存货确实不再适用于公司生产或销售。
朗姿存货管理制度
朗姿存货管理制度一、总则为了规范朗姿公司的存货管理工作，提高存货管理的效率，减少存货损失和风险，制定本制度。
二、存货管理的范围本制度适用于朗姿公司所有的存货管理工作，包括但不限于存货的采购、入库、出库、盘点、报废等方面。
三、存货的分类和编码1. 存货应按照种类、规格、型号等因素进行准确分类，并采用统一的编码体系进行管理。
2. 存货的编码应包括种类编号、规格编号、型号编号和产地编号等元素。
3. 存货编码的制定应遵循简单易记、有序排列、便于查询、规范统一的原则。
四、存货采购管理1. 存货采购应根据公司的需求计划进行，经过评审、审批程序进行采购。
2. 采购人员应当选择合适的供应商，并签订采购合同，明确双方责任和义务。
3. 存货采购应注意货品的质量和价格，避免采购低质量或高价存货。
五、存货入库管理1. 存货入库应按照入库单据进行，录入到系统中并标识编码。
2. 入库人员应对存货进行验收，确保质量和数量与采购合同一致。
3. 入库人员应按照规定的存放方式将存货放置到相应的位置，避免交叉混淆。
六、存货出库管理1. 存货出库应根据领料单据进行，经过领料单据审核后出库。
2. 出库人员应对存货进行清点，确保按约定的数量和种类发放。
3. 出库人员应及时更新系统中的存货信息，保持存货库存的准确性。
七、存货盘点管理1. 存货盘点应按照公司规定的周期进行，确保存货的准确性和完整性。
2. 盘点人员应按照规定的流程和标准进行盘点，发现问题及时通报上级领导。
3. 盘点结果应与系统数据进行比对，发现差异应及时调整并核查原因。
八、存货报废管理1. 存货报废应经过审批程序，严格按照规定的程序进行处理。
2. 报废人员应填写报废单据，并记录相关信息，确保报废过程合规且有据可查。
3. 报废存货应进行清点和处理，确保不会重新进入流通系统。
九、存货损失管理1. 存货损失应及时通报上级领导，配合相关部门进行调查处理。
2. 责任人员应承担相应的责任，进行问题的整改和预防。
存货管理制度
存货管理制度1、为了加强公司对项目存货的管理和控制，保证项目存货安全完整，提高项目存货使用和发放效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规和《物资设备管理办法》，制定本制度。
2、本制度所称存货，是指公司及下属项目在日常活动中对处在生产过程中的在产品、在生产过程中提供劳务过程中耗用的材料和物资，只要包括各类原材料、成品、半成品、周转材料、小型设备机具、五金配件等。
3、库存物资内部控制中的不相容职务应当分离，其中包括：(1)物资入库、出库经办者与审批者应分离。
(2)实物的验收保管与采购应分离。
(3)审批发料的物资人员与存货保管员应分离。
(4)存货盘点应由保管、记账及独立于这些职务的其他人员共同进行。
(5)若某职位空缺或者相关人员暂时外出，应指定替代人员或者暂时人员负责，避免暂时的职务重叠。
1、公司制定了项目管理手册或者相关管理办法，对物资验收入库流程予以规范，包括货物的质量验收，数量核对等。
项目材料员等验证人员根据采购合同/进场计划等资料及验收标准对进场物资质量、数量进行检查，核对无误后再送货单(或者验收单)签字确认，材料直接移交分包的还应由分包商材料员签字确认。
对按规定需复验的物资由项目试验员取样复验，出具复验报告。
验证人员根据以上验证结果填写材料进厂检验记录，由施工单位、监理单位等适当权限人员审核签字。
对于验收合格后需办理入库手续的物资，需由仓库保管员根据供货单/验收单填制入库单，经材料员或者相关主管人员签字确认。
材料员或者仓库保管员根据验收单/入库单及时登记材料收、发、存台账，每月末汇总填报材料收、发、存报表或者相关汇总表，适当权限人员审核无误后签字确认。
2、公司制定了物资管理规定或者相关管理办法，明确了甲供材料的验收流程。
项目材料员等验证人员依据采购合同/进场计划及验收标准对进场物资进行验收。
如甲供材料直接调拨给施工单位，施工单位的人员需同时参预验收，共同在收 /调料单上签字确认，材料员及时登记材料入库台账，由材料人员审核签字。
酒店存货管理办法及制度
一、总则为加强酒店存货管理，规范存货购进、领用、耗用、节余库存保管及存货各环节核算的操作流程和管理行为，确保酒店存货的安全、合理、高效使用，特制定本办法及制度。
二、存货管理范围1. 酒店存货包括原材料、低值易耗品、库存商品、包装物等。
2. 存货管理应遵循“勤进快销、节约使用、合理储备、严格核算”的原则。
三、存货采购管理1. 酒店采购部门应根据酒店经营需求，编制采购计划，经部门负责人审批后，报总经理批准。
2. 采购部门应选择信誉好、质量优、价格合理的供应商，签订采购合同。
3. 采购合同应明确供货时间、数量、质量、价格、付款方式等内容。
4. 采购物品入库前，应进行质量验收，确保符合酒店要求。
四、存货入库管理1. 仓库管理人员应按照入库单据，对入库物品进行验收、清点、登记。
2. 入库物品应按照种类、规格、数量进行分类存放，标识清晰。
3. 入库物品应按照先进先出、后进后出的原则进行出库。
五、存货领用管理1. 部门或个人领用物品，应填写领用单，经部门负责人审批后，报总经理批准。
2. 领用物品应按照实际需要领用，严禁浪费。
3. 仓库管理人员应按照领用单据，对领用物品进行登记、发放。
六、存货耗用管理1. 各部门应按照实际使用情况，合理控制存货耗用，避免浪费。
2. 仓库管理人员应定期对库存物品进行盘点，确保库存数量与实际使用数量相符。
七、存货盘点管理1. 仓库管理人员应定期对库存物品进行盘点，确保库存数量与账面数量相符。
2. 盘点过程中，如发现盘盈或盘亏，应及时查明原因，并按规定进行处理。
八、存货报废管理1. 库存物品出现质量问题、过期、破损等情况，应进行报废处理。
2. 报废物品应由相关部门提出申请，经总经理批准后，由仓库管理人员进行报废处理。
九、存货成本核算管理1. 财务部门应按照国家财务会计制度，对酒店存货进行成本核算。
2. 存货成本核算应遵循权责发生制原则，确保会计信息的真实、完整。
十、附则1. 本办法及制度自发布之日起实施，如有未尽事宜，由酒店经营管理部负责解释。
存货管理制度
XXX股份有限公司存货管理制度二零二一年五月第一章总则第一条为加强XXX股份有限公司（以下简称“集团”）存货管理，确保存货账实相符，加快存货周转速度，规范存货管理流程，根据《企业内部控制基本规范》的相关要求，结合集团实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称“存货”是指在日常经营中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程中耗用的材料或物料等，包括各类原材料、辅助材料、在产品、半成品、产成品、库存商品以及包装物、委托加工物资等。
第三条本制度适用于集团及子公司的存货管理。
第二章管理职责第四条存货由集团、子公司仓储部门负责统一归口管理；集团、子公司采购部负责采购环节的实施（需要时由集团招标委员会负责供应商、采购方式、采购价格等的选择和确定）；集团及子公司财务部（以下简称“财务部门”）负责存货的账务处理，具体职责如下：（一）仓库主管负责所管辖仓库的存货安全，安排本仓库管理的一切事务，指导和监督仓管员及时处理日常管理中发现的问题，对于重大事项应当及时向上级汇报。
（二）仓管员负责存货的出入库流转和保管，配合品检员做好对外购材料、半成品、产成品的验收入库工作，清点存货数量，完成存货系统单据的录入工作，做到账实相符。
负责存货出入库数据的统计工作，按照公司规定及时编制存货统计报表，上报相关管理部门。
（三）集团招投标委员会和采购部职责见集团相关招投标及采购管理制度。
（四）财务部门1.负责存货采购的结算管理。
财务部门应当检查采购款项结算进度是否符合合同约定，在审核由采购部提交的采购付款申请流程及纸质发票、存货系统单据、送货单、对账单等各项资料的正确性（纸质采购发票必须后附经双方确认的对账资料）以及付款申请是否按集团规定进行审批的基础上，方可按合同约定支付货款，并按规定进行账务处理。
2.负责设置存货总分类账。
按照存货的类别进行明细分类核算，正确、及时、全面地反映存货的增减变动和结存情况。
3.在资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。
存货管理制度范本
存货管理制度范本一、总则1、为了加强公司存货的管理，规范存货的采购、存储、使用和核算等行为，提高存货的使用效率，降低存货成本，保障公司资产的安全和完整，根据国家有关法律法规和公司的实际情况，特制定本制度。
2、本制度适用于公司及所属各单位的存货管理。
3、存货是指公司在日常生产经营过程中持有以备出售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物料等，包括各类原材料、在产品、半成品、产成品、商品、周转材料等。
二、存货管理的职责分工1、采购部门负责存货的采购工作，确保所采购的存货符合公司的质量要求和生产经营需要，同时要与供应商保持良好的沟通，及时解决采购过程中出现的问题。
2、仓储部门负责存货的验收、入库、保管、出库等工作，要确保存货的安全、完整，并建立健全存货的收发存台账，定期进行盘点。
3、生产部门负责存货的领用和消耗控制，要根据生产计划合理领用存货，避免浪费和积压。
4、财务部门负责存货的核算和监督工作，要建立健全存货的核算制度，定期对存货进行清查和盘点，确保存货的账实相符。
三、存货的采购管理1、采购计划的制定采购部门应根据公司的生产经营计划、销售计划和库存情况，制定合理的采购计划。
采购计划应包括采购的存货品种、数量、质量要求、预计到货时间等内容。
2、供应商的选择和管理采购部门应建立供应商档案，对供应商的信誉、产品质量、价格、交货期等进行综合评估，选择合格的供应商。
定期对供应商进行考核和评价，对于不符合要求的供应商要及时淘汰。
3、采购合同的签订采购部门在采购存货前，应与供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务。
采购合同应包括采购的存货品种、数量、质量要求、价格、交货期、付款方式、违约责任等内容。
4、采购验收存货到货后，仓储部门应及时组织验收，检查存货的数量、质量、规格等是否符合采购合同的要求。
对于验收不合格的存货，应及时通知采购部门与供应商协商解决。
四、存货的存储管理1、存货的入库验收合格的存货，仓储部门应及时办理入库手续，填写入库单，登记存货台账。
生产企业适用存货管理制度
进销存管理制度（试行）为达成按制造品类准确核算成本，做好成本控制，获取降本增效成果，特制定本制度（试行）。
一、本管理制度适用范围是指当前×种产品生产制造所涉及的所有原材料、辅助材料、包装物、低值易耗品及产成品的出入库及库存管理。
二、入库管理1、销售部门依据当前未完成订单并结合以往订单规律，在安全保障要求下，合理预测制作订单计划，用料部门凭该订单计划提出用料计划，经负责人签字审核，采购凭该用料计划实施具体采购事宜。
2、采购物资到达，由采购、仓管及质检联合组织验收，验收合格，由仓库管理员开具“入库单”，对“入库单”的日期、供应商、单据号、货物名称、规格型号、单位、数量/重量、单价及金额等栏目必须逐一准确填写，不得漏项，对于无随货同行发票的，财务据此“入库单”先入账核算，待收到发票后再按实调整。
3、产成品原则上需要先做入库处理，实际工作中，其实体物资可以不存放入仓库，但是仓管员必须根据质检部门开具的每批次产品合格单证，按规格、品种、数量，开具“产成品入库单”，并由质检员、仓管员及生产负责人签字确认。
三、出库管理1、生产部门依据实际生产需要开具“出库单”，该“出库单”需先由领料人签字并经生产负责人签字审核，领料人持此“出库单”可前往仓库办理相关领料手续，仓管员据此“出库单”据实出货并签字确认。
2、产成品实际发货时，仓管员需据实开具“产品销货单”，经由送货人员签字确认后，客户联及送货联交由送货人员，送货人员送达客户交割后，需要经由客户签字或盖章确认的送货联带回交还仓管员，仓管员凭此联完成核销。
3、月末，已领用但尚未耗用完的物资，应及时退回仓库，如果是下月生产仍要用的物资，其物资实体可不退回仓库，但应办理红字出库手续，待下月月初重新开具“出库单”，以便财务如实核算成本。
4、月底时，仓管员应当将当月的存货出入库按品类汇总，与生产部门核对无误后，连同“入库单”及“出库单”财务联次统一归集报送给会计。
四、库存管理1、仓管员需依据出入库单据进行登记，并经常与财务核对账目、实地盘点实物，保证账账、账实相符。
存货管理规章制度(精选3篇)
If you are really willing to work hard for your dreams, the worst result will be a late bloomer.简单易用轻享办公（页眉可删）存货管理规章制度（精选3篇）存货管理规章制度1一、存货管理的范围包括原材料、辅助材料、包装物、低值易耗品（详见低值易耗品管理办法）、半成品和产成品的入出库及库存的管理。
二、入库管理1、外购时，首先由用料部门提出用料计划，由分管领导审核，由供应部门负责实施采购，制定合同后，交财务部门纳入收支计划，并通过单位内部支付款项。
2、到货后，由质检部门、仓储部门按ISO9001企业规程验收入库。
3、准确按货物名称、数量、规格填写入库单。
4、对于外购物资数量短缺、品种质量不符合，由采购部门负责与供货方来联系解决。
5、外购原料的入库单据各个环节经手人签字后，交由财务成本会计进行核算。
三、出库管理1、领用物料由使用部门按生产经营所需履行出库手续，填具出库单，仓库保管员凭“出库单”据实发货。
2、每日已领用但尚未耗用的物资（包括残余料），应及时退回仓库，便于财务如实核算成本。
3、会计在每周应将当月的存货出入库按部门分项目汇总，与仓库保管、生产部门核对一致后，作为成本费用原始资料做出凭证。
四、库存管理1、保管员应设各种存货明细账，并根据出入库单进行账簿登记，定期与财务核对账目，实地盘点实物，保证账账相符，账实相符。
物资要堆放整齐，标签清楚，存放安全，保管员对存货的安全和完整负责。
2、对用量或金额较大，领用次数频繁的物资应每月盘点一次，对于所有存货至少要一年彻底清查一次。
3、年末盘点，由仓储部门财务部门对存货进行实地盘点，查找盈亏、积压等原因，编制盘存表，提出处理意见，报告主管经理。
存货管理以公司ISO9001认证程序文件为基础，如有未尽事宜，公司经理会讨论决定。
存货管理规章制度2第一章总则1、为加强公司存货出、入库的管理，根据国家有关规定，结合公司经营需要，特制定本制度。
鞋业公司存货管理制度,材料与成品仓库出入库管理规定
XXXXXX鞋业有限公司存货管理制度（试行）第一章总则第一条为了规范和加强公司货品管理，如实反映各种物资的购入、消耗和结存及计价，监督各类物资的合理供应、储存和节约使用，加速资金的周转，控制企业成本，提高企业经济效益，完善企业内部控制，特制定本办法。
凡采购入库、生产验收入库、领用出库、销售出库、仓储、盘点等业务, 均遵照本处理程序执行。
第二章存货范围第二条存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中消耗的各种燃料、材料、低值易耗品、商品、在产品、半成品、产成品等。
存货属于企业的流动资产。
第三条存货范围的确认标准是企业对货物是否具有法人财产权（或法定产权）。
凡是在盘点日期，法定所有权属于企业的物品，不论其存放在何处，或处于何种状态，都应确认为企业的存货；反之，凡是法定产权不属于企业的物品，即使存放于企业，也不应确认为企业的存货。
第三章存货出入库手续管理第四条公司所有存货的进出均须办理出、入库手续，均应有相应的单据作为凭证，并实行严格的审批制度。
入库和出库手续均须由相关的生产、销售等部门经理审批。
第五条材料入库管理1、采购物资运抵公司后，首先由公司的质量检验部对此批物资进行质量验收和检测，检验合格后，填写《验收单》，并签名盖章。
2、仓管人员根据“采购合同”或采购部门转来已核准的采购单等相关凭证，核对品名、规格、数量是否相符。
3、仓管人员填制《材料入库单》，填写收料日期、供应商名称、物料编号、品名、规格、数量等内容，并签章。
4、仓管人员根据《材料入库单》登记仓库库存明细帐并根据管理需要编制相关报表。
5、在验收时，发现品种、品牌、规格、型号、质量、等级、款式、数量不符，或存在缺损、包装损坏、与样品不符等情况，验收人员应当拒收，并立即报告物资供应部门等相关负责部门，根据验收情况和责任，办理退货、补货、换货、索赔或要求进行折让，在问题解决之前，禁止付款（特殊情况，经企业负责人签字后可付款）。
存货管理制度范本
存货管理制度范本一、目的为了规范和统一公司的存货管理，明确存货的获取、进出、核算、补充和报废等流程，确保存货使用的合理性和经济效益。
二、适用范围本制度适用于公司所有涉及存货管理的部门和人员。
三、主要内容1. 存货的获取1.1. 存货的采购需经过采购部门的审批，通过正规渠道购买，与供应商签订合同；1.2. 采购部门应定期核实存货登记簿和采购合同，确保存货的货真价实。
2. 存货的进出2.1. 存货的入库应经过仓库管理人员进行验收和登记，并领取入库凭证；2.2. 存货的出库应按照出库申请单和计划进行，由仓库管理人员进行核对和备案。
3. 存货的核算3.1. 采用先进先出法进行存货核算，确保存货的定期更新和物资周转；3.2. 定期进行存货盘点，与账面存货进行对比，发现差异及时调整和纠正。
4. 存货的补充4.1. 根据存货计划和需求，采购部门应及时提出补充存货的申请；4.2. 补充存货的采购需要经过批准，并在考虑存货周转的基础上，尽量减少库存风险。
5. 存货的报废5.1. 存货经过核算和评估后，如发现有报废风险的存货，应及时做出报废处理，并报告相关部门；5.2. 存货的报废应经过审批，并在规定的时间内完成报废程序。
四、责任1. 采购部门负责存货的获取和采购核验；2. 仓库管理人员负责存货的入库和出库；3. 财务部门负责存货的核算和盘点；4. 相关部门负责存货的补充和报废。
五、监督和检查公司将定期对存货管理制度进行检查和评估，发现问题及时纠正并采取相应的改进措施，确保存货管理的有效性和合规性。
六、附则本制度自发布之日起正式执行，任何违规行为将受到相应的纪律处分。
如有需要对制度进行修改和调整，应经过相关部门的审核和批准。
以上是存货管理制度的范本，具体执行时应根据公司的实际情况进行调整和完善。
宿舍存货管理制度范本
宿舍存货管理制度范本为规范宿舍存货管理工作，确保宿舍内物品的合理利用和维护，维护宿舍内部良好的卫生环境，提高宿舍使用效率，健全宿舍管理制度。
特制定如下宿舍存货管理制度。
一、宿舍存货管理的基本原则1.合理使用：所有宿舍内的物品需合理使用，杜绝浪费行为，保证物品的长期充分利用。
2.公开透明：宿舍内的存货需要公开透明管理，让所有宿舍成员了解宿舍内的物品情况，共同监督管理。
3.有序管理：对宿舍内的存货进行分类管理，设立进出登记制度，保持存货的有序性。
4.维修保养：定期对宿舍存货进行检查维护，确保存货的完好无损。
5.节约环保：宿舍存货的选择应尽量考虑环保因素，倡导节约资源的理念。
二、宿舍存货管理的内容1.存货的种类宿舍存货主要包括宿舍日常生活用品、家具及电器等。
其中，大件物品需要做好明细登记并具体规定使用范围。
2.存货管理人员每个宿舍应当设立存货管理员，由宿舍成员中选举产生，负责宿舍内存货的入库、出库管理，并定期对存货进行清点。
3.存货的进出管理宿舍存货的进出必须填写进出登记表，明确物品名称、数量、日期等信息，并经存货管理员签字确认。
4.存货的清点检查存货管理员应每月对存货进行清点检查，确保存货数量的准确性，如有遗失或损坏情况需及时报告。
5.存货的使用规定宿舍存货仅供宿舍内成员共同使用，不得私自带出宿舍或借给外人使用，如有需要需提前与存货管理员协商。
6.存货的维护保养宿舍内的物品使用完后应做好清洁保养工作，如有损坏需及时维修或更换，保证物品的长期使用。
7.存货的更新保养宿舍存货过期或无法使用时，需立即报告存货管理员，并及时更换或处理。
8.存货的监督管理宿舍存货管理应公开透明，由存货管理员负责监督管理工作，并接受宿舍成员的监督检查。
9.存货管理的奖惩制度对宿舍存货管理工作表现出色的成员可给予奖励，对于违反存货管理制度的成员应予以批评教育或相应奖惩措施。
三、宿舍存货管理的执行1.所有宿舍成员应全面理解并共同遵守宿舍存货管理制度，加强对宿舍存货管理工作的认知和重视。
公司存货的管理制度
公司存货的管理制度一、总则为规范公司存货管理，合理控制库存，确保公司资产的安全和有效利用，保证生产经营活动的顺利进行，特制定本管理制度。
二、管理范围本管理制度适用于公司所有存货的管理，包括原材料、半成品、成品等各类存货。
三、管理目标1. 确保库存数量合理，有效防止库存积压或短缺现象的发生；2. 提高库存周转率，降低库存占用成本，提高资金利用效率；3. 加强对存货的监管，防止物品丢失或损坏。
四、存货分类及管理1. 原材料货物：包括公司生产产品所需要的各类原材料，按照不同属性、种类进行分类管理；2. 半成品货物：包括经过初步加工但未完全成品的物品，按照生产流程进行分类管理；3. 成品货物：包括公司生产的最终产品，按照规格、型号等进行分类管理。
五、库存管理流程1. 采购管理：（1）根据生产计划或销售预测，确定需要采购的存货种类和数量；（2）与供应商进行谈判，达成采购合同，并明确交货时间和质量要求；（3）采购部门进行采购订单下达、验收入库等程序，确保入库存货符合质量标准。
2. 入库管理：（1）入库前进行验收，检查存货质量和数量是否符合要求；（2）编制入库单据，记录入库存货的种类、数量、日期等信息；（3）将存货按照分类存放，做好仓库标识和管理。
3. 出库管理：（1）依据生产计划或销售订单，确定需要出库的存货种类和数量；（2）编制出库单据，记录出库存货的种类、数量、日期等信息；（3）出库操作由仓库负责人审核并指导，确保出库存货准确无误。
4. 库存盘点：（1）定期进行库存盘点，核实库存数量和质量是否与账目一致；（2）比对库存记录，查找差异原因，及时调整库存数据；（3）编制库存盘点报告，上报相关部门进行核实审核。
5. 库存报表：（1）定期编制库存报表，包括存货种类、库存数量、金额等信息；（2）进行库存分析，评估库存周转率、资金占用率等指标，提出改进措施；（3）报送公司领导，进行汇报和分析，提出管理建议。
六、责任分工1. 供应商：负责提供优质的存货，确保交货质量和时间；2. 采购部门：负责制定采购计划，与供应商谈判，保证存货的及时供应；3. 仓库管理人员：负责仓库的日常管理、存货分类摆放、入库出库等工作；4. 财务部门：负责编制库存报表、盘点库存、核对账目等工作；5. 生产部门：负责生产计划、需求确定、出库操作等工作。
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四川x x x x x x x x股份有限公司存货管理制度（试行）第一章总则第一条为了加强四川xxxxxxxx股份有限公司（以下简称公司）的存货管理，规范存货处置操作程序，提高存货管理水平，加速流动资产周转，特制订本制度。
第二条存货是指企业在日常活动中持有以备出售的商品（产成品），处在生产过程中的在产品，在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
包括各种原材料（电子料、结构件、电源、螺丝线材、包装物等）、低值易耗品、委托加工物资、在产品、半成品、产成品、委托代销物资、研发物资等。
第三条本办法中各单位是指公司所属各全资和控股子公司，以及有存货占用的部门、车间。
第四条财务中心负责全公司存货财务管理制度的制定和业务指导、协调等工作；负责定期或不定期汇总生成公司存货占用相关信息，并按规定提供给相关领导和相关部门；参与公司存货报废鉴定小组的实物鉴定工作；负责配合中介机构开展存货财务决算审计或其他项目评估（审计）工作，对各单位年度财务决算存货的盘点、报表的编制等进行指导、监督和考核；负责审核各单位存货减值准备计提及核销；负责指导、监督各单位的存货管理业务，并按规定对违规操作进行考核。
第五条公司仓储管理部负责建立、完善公司物资管理制度；各专业物资主管部门负责组织、协调公司存货报废鉴定小组的实物鉴定工作，并出具实物技术鉴定意见；负责配合中介机构开展存货决算审计或其他项目评估（审计）工作，对各单位存货的盘点等进行指导、监督和考核。
第六条各单位根据公司存货管理办法，结合本单位实际情况，负责制订、完善本单位的存货管理细则，并严格执行；负责定期或不定期编制存货报表及分析材料，并按时报送公司相关管理部门；负责本单位存货实物流和价值流的管理并确保一致；负责定期或不定期对存货进行实物盘点，确保账实相符。
第二章存货的确认与分类第七条各单位存货确认须同时满足下列条件：（一）与该存货有关的经济利益很可能流入企业；（二）该存货的成本能够可靠地计量。
即凡所有权已属于公司，或者能可靠判断该存货包含的经济利益能流入公司且成本能够可靠计量,不论公司是否已收到或持有，均应作为本公司存货；反之，不能作为公司存货。
对于约定未来购入的商品，不作为公司的存货。
第八条公司存货财务核算主要分为：原材料、低值易耗品、委托加工物资、在产品、半成品、产成品、委托代销物资、研发物资八大类。
各大类具体核算内容按企业会计准则及公司会计核算管理制度执行。
第九条为加强存货资产管理，提高资金使用效率，除按财务核算分类外，还须按存货效用状况分为正常周转存货、积压存货、死库存存货三类，积压存货和死库存存货统称为不良存货。
正常周转存货：指除死库存存货和积压存货以外的用于生产、销售等正常周转的存货。
积压存货：指产成品库龄超过一年、其余类存货库龄超过六个月，且库存量远高于其正常周转量，实物形态较好，能满足生产、工艺或销售的需要，但在较长时期内不能进入周转，且预计销售净价低于其成本的存货。
死库存存货：指该存货已经丧失使用功能或原为客户定制剩余产品，或者虽然实物形态良好，但由于设计方案变更、计划或工艺变更等原因，无法实现再销售或在公司内部调剂使用，且预计售价远低于其成本的存货。
以生产保险为目的而必须库存的零部件即事故备件属于正常周转备件，但必须单独列示说明。
事故备件必须同时具备以下条件：（一）正常情况（1-2个大修周期内）不会损坏或磨损很少，但偶尔有发生事故的可能性，一旦发生事故可造成设备停机，并带来生产重大损失的备件；（二）发生事故后采取应急措施和进行修复都很困难，零部件修复和再制造需很长时间，交货期半年以上。
（三）使用部位关键，价值较高的备件。
第十条各单位应加强存货管理，避免形成不良存货，一旦产生不良存货，应及时分析其形成原因，拟定切实有效的措施降低不良存货库存量。
第十一条公司财务中心结合每年的经济责任制对各单位存货占用和死库存、积压存货的利库情况进行考核。
第三章存货的日常核算和管理第十二条存货的日常核算按照《企业会计准则第1号—存货》和《〈企业会计准则第1号—存货〉应用指南》的相关规定，以及公司会计核算制度等有关规定执行。
各单位必须以真实的经济业务进行存货核算,进行核算的凭据必须真实、完整、合法。
第十三条存货的采购、验收入库、领用、消耗等实物转移参照公司有关专业管理办法执行，财务据实进行相应的核算，并严格按公司相关规定进行费用、成本等的确认，确保账实相符。
财务在进行存货采购、验收入库、领用、消耗等实物转移核算时，必须以原始单据（发票、出、入库单等）做为附件，不能单凭业务部门提供的收、发、存报表为依据进行核算，原始单据作为会计凭证的附件一并装订成册并存档管理。
第十四条委托加工物资的核算及管理（一）委托加工物资的归口管理部门为采购部，办理委托加工事项时，必须按公司合同审批流程签订委托加工合同；（二）委托加工材料的出库，由计划部门根据ＥＲＰ中所设ＢＯＭ及委托加工量计算出各材料的需求量后，由采购部门人员到仓库办理材料出库手续。
公司必须制定材料消耗定额，并据此在ＢＯＭ中体现，领料时按定额发料。
（三）委托加工完成交货，原则上应按批结算，如连续批量加工，应定期结转。
具体结转方法：1、按交货计量单位与单位消耗定额比较，超定额消耗的部分，按合同规定条款处理；2、交货时，必须经质检部门检验，并出具交验合格凭证后，仓库才能予以办理物资入库手续；3、加工价格的确定，委托单位在签定合同时应与工厂有关外协价格领导小组协商，未经财务中心会签，一旦造成损失由委托单位负责，并追究有关人员责任。
（四）采购部门应按月分别统计各委托加工商的材料结余，并及时上交财务中心委外会计进行账务的核对；第十五条在制产品的核算及管理（一）车间在产品由各车间归口管理，车间生产领料原则上不得多于三天的生产量；（二）在制品按品种、规格分类后在车间工作地有序整齐码放；（三）对未使用完成的物料，应每周集中按生产订单完成退料至仓库；（四）在每月轧账日，必须将已完工产品在ERP中办理入库，对未完工产品，需统计出各在产品的未完工状态，并按生产订单行号所对应的产品统计出各材料结存数量。
第十六条公司存货跌价准备的管理，统一按公司关于资产减值的有关规定执行。
第四章存货库房管理第十七条存货入库前必须严格按照验收程序、验收规则进行计量、质量验收,未经验收或验收不合格的，严禁入库。
进行抽样验收的，还应及时识别和尽可能减少抽样风险。
第十八条各单位对入库的存货及时进行ERP账务处理，详细进行账务记录，包括但不限于存货编码、名称、规格型号、数量、计量单位、销售项目等内容。
第十九条建立健全存货的计量、收发、领退和盘点制度。
存货出入库应及时登记入账；对于生产用剩存货应及时在月末结账前办理退库手续，对于车间已领未用、下月需要继续使用的材料，可以采用“假退库”办法处理。
第二十条加强出、入库的账务管理，达到账实相符、账卡相符、账账相符。
出入库单据为库房的原始单据，库房必须见单出入库，仓储各环节必须保证ERP 系统24小时录入制，即在业务发生后24小时内，仓储人员必须将ERP系统外的入库申请单、请领单等以出入库单据的形式在ERP系统完成录入。
仓库的出入库单据必须先按单据、再按单据号进行整理，并每周将财务联上交财务中心，其最后轧账日的单据必须于次日17：00前送财务中心。
财务中心会计必须及时对单据与账务进行核对审核，月末统一完成账务处理后作为会计凭证的附件存档管理。
第五章存货盘点管理第二十一条公司存货盘点，统一采用永续盘存制。
永续盘存制也称账面盘存制，指对存货项目设置经常性的库存记录，即分品名规格设置存货明细账，逐笔或逐日地登记收入、发出的存货，并随时记列结存数。
第二十二条各单位必须建立日常盘点及月度存货盘点或抽盘制度，每半年进行一次全面盘点。
各单位可根据本单位特点建立存货盘库管理制度，定期或不定期对存货进行盘点。
月度、季度、年度盘点时，财务人员必须参与监盘。
对一些金额较大且需通过专门方法确认计量的存货盘点，必须组织专业部门或聘请专门机构进行盘点，并出具明确完整的盘点报告。
第二十三条存货盘库的内容：（一）在存货账上反映的原材料、低值易耗品、委托加工物资、在产品、半成品、产成品、委托代销物资、研发物资等。
包括代保管物资和备品备件以领代耗办理假退库的物资。
（二）不在存货账上反映、已进成本的已领代耗物资。
第二十四条存货盘库方式（一）盘点分为日常盘点和定期盘点，并且日常盘点与定期盘点要相结合。
各单位应根据存货的实物现状、价值大小、不同类型等，建立存货的盘点制度，日常盘点由各单位自行组织；半年度、年度盘点由公司组织，盘点实物管理部门为存货保管的部门，各单位财务部门必须参与实物盘点全过程，在盘点时必须以实物逐一对应账进行盘点，而不能只以账盘实物。
（二）对备品备件等以领代耗办理假退库的物资盘点，由财务中心牵头，实物所在单位进行实物盘点，财务中心对照库存明细项目进行核对和审查。
（三）对已进入成本费用的已领代耗物资，由实物所在单位进行盘点，对已领代耗物资实物进行逐一清点，并对应统计台账，将盘点结果在《盘点明细表》和《盘点汇总表》中进行反映。
（四）对研发物资，由研发部门建立研发物资台账，按月做好自盘点工作，盘点时需对研发物资实物逐一清点，并对应统计台账，将盘点结果在《盘点明细表》和《盘点汇总表》中进行反映。
第二十五条对存货实物库龄的填列：各实物管理部门必须对所管理和盘点的存货实物库龄进行认真的填报。
第二十六条效用状况的判定：各实物管理部门必须对所管理和盘点的存货效用状况进行准确的判定，并分为正常周转存货、积压存货、死库存存货三类。
对形成积压、死库存的存货要进行原因分析和责任认定。
第二十七条盘点要求（一）日常盘点、月度盘点由各单位自行组织，并建立盘点记录，发现问题及时查找原因，确保账实相符。
（二）半年度、年度盘点由公司统一组织，各实物部门在盘点基准日后五日内将《存货盘点明细表》和《存货盘点汇总表》上报财务部门，各单位必须准确无误的填报《存货盘点明细表》和《存货盘点汇总表》上所有事项。
不在存货账上反映、已进成本的已领代耗物资、在产品、研发物资《盘点明细表》、《盘点汇总表》要单独报送公司财务部门。
（三）各单位盘点结束后必须由所在单位实物管理部门和财务部门形成完整的盘点情况说明书。
盘点情况说明书必须至少包括以下内容：1、盘点时间、地点和盘点方式。
2、参与盘点的部门和人员。
3、按存货财务核算大类和存货效用分类列示的盘点汇总表。
4、盘点差异的形成原因及拟处置意见或建议。
5、不良存货入库时间，形成原因及拟处置意见或建议。
6、其它需要说明的内容。
公司存货须账实相符，对盘点出现的差异必须说明原因，若人为原因造成的实物短缺、毁损等，必须追究相关责任人的责任，情节严重的还将按司法程序处理。