商业银行负债管理
商业银行的负债管理
商业银行的负债管理随着经济的不断发展，商业银行在金融体系中起着举足轻重的作用。
而商业银行的负债管理是其日常运营中的重要环节之一。
负债管理是指商业银行为了实现其经营目标，通过有效管理借记、贷记和其他各种负债事项，以合理控制风险和优化利润。
一、负债的特点及来源商业银行的负债一般具有以下几个特点：1. 大额：商业银行通常会吸收大量的存款和其他借款，来满足其各种业务需求。
2. 短期性：大部分存款属于活期存款或短期存款，商业银行需要面临不断的到期存款回笼压力。
3. 多样性：商业银行的负债来源多种多样，包括活期存款、定期存款、债券发行、再贷款等。
二、负债管理的原则商业银行在负债管理过程中，应遵循以下原则：1. 利率风险管理：商业银行应根据市场变化，灵活调整负债的利率水平，以控制利差风险。
2. 流动性风险管理：商业银行需要确保能够及时偿还到期负债，防范流动性风险。
3. 资金成本控制：商业银行需要寻求最佳的负债结构，以降低资金成本，提高利润。
4. 风险分散原则：商业银行应通过吸收多样化的负债来源，降低风险集中度。
5. 法律合规原则：商业银行必须遵守国家法律法规，合规经营。
三、负债管理的工具和方法商业银行在负债管理中，可以采用以下工具和方法：1. 存款类产品创新：商业银行可以根据市场需求，创新各类存款产品，提供更多元化的选择，以吸引客户存款。
2. 筹资渠道多样化：通过多样化的筹资渠道，商业银行可以有效降低融资成本和流动性风险。
3. 利率控制：商业银行可以通过设定合理的贷款和存款利率，控制利差风险，并与市场利率保持一定的约束关系。
4. 债券发行和再贷款：商业银行可以通过发行债券和再贷款等手段，增加负债的多样性和灵活性。
5. 负债管理系统：商业银行可以建立健全的负债管理系统，通过科技手段实现对负债的全面监控和管理。
四、负债管理的挑战与应对在负债管理过程中，商业银行面临着一些挑战：1. 利率波动风险：市场利率的变动会对商业银行的负债利息收入和成本产生影响，需要有效应对利率波动风险。
商业银行的负债管理
商业银行可以通过增资扩股、发行债券等方式补 充资本，以满足监管要求。
其他监管要求
流动性管理
商业银行必须制定流动性 管理计划，确保在压力情 况下能够及时满足客户提 款需求。
风险管理
商业银行必须建立健全的 风险管理体系，对信用风 险、市场风险、操作风险 等进行有效管理。
合规管理
商业银行必须遵守相关法 律法规和监管规定，确保 业务合规经营。
详细描述
信用风险是商业银行负债管理中的重要风险之一。如果银行的债务人出现违约 行为，银行将面临资产质量下降和损失的风险。因此，商业银行需要对债务人 进行严格的信用评估和风险管理。
05
商业银行负债管理的监管要求
存款准备金制度
01
02
03
存款准备金制度
商业银行必须按照规定比 例将吸收的存款存放于中 央银行，以备客户提款和 清算之需。
防范风险
在负债管理中要注重风险控制 ，防范流动性风险和信用风险 。
02
商业银行的负债类型
存款负债
存款负债是商业银行最主要的负债类型，包括活期 存款、定期存款和储蓄存款等。
存款负债为商业银行提供了稳定的资金来源，是银 行开展资产业务的重要基础。
存款负债的成本受利率变动的影响较大，因此商业 银行需要合理安排存款结构，以降低资金成本。
降低流动性风险
合理安排负债期限和利率结构，可以降低流动性风 险，确保资金安全。
提高市场竞争力
通过灵活的负债管理策略，商业银行可以更好地应 对市场变化，提高市场竞争力。
负债管理的目标
降低成本
通过合理安排负债规模和结构 ，降低资金成本，提高经营效 益。
优化结构
根据业务发展需要，优化负债 结构，保持合理的存款和债券 比例。
商业银行负债管理理论
负债
存款
是指银行直接从市场上借 入资金支持贷款的持续增 加，扩大盈利资产规模。 在银行可贷资金不足时， 可通过借入款来应付增加 的借款需求，这样，负债 和资产都同时增加，而且 还会因资产规模的扩大带 来额外的利润。 商业银行发行大额可转让 定期存单就是这样的一种 工具。
（3）结算中的负债
指在结算业务活动中形成的负债。主要是指一些特殊结算 方式所形成的临时性负债。如：信用证结算方式可以使购 货单位的开户银行获得一笔暂时的结算负债；汇票结算方 式也会形成这种性质的负债。此外银行由于各种原因形成 的暂时应付款项也可视为结算中的负债。由于现代通信技 术的发展，结算过程中的负债会越来越少。
注：依然为被动负债，属于资产管理理论的思想范畴。
（2）购买理论
观点：强调银行主动负债(购买负债),借款和购买外界 资金。 银行购买负债的行为包括同业借款、向中央银行融资、 在金融市场发债等。 目的：增强资金流动性，摆脱存款数额的牵制，适应资 产规模扩张和日益增大的贷款需求。 意义：扩大了负债范围。
资产 一级储备 二级储备 贷款 投资
负债 存款提取 借入资金 存款 资本账户
优点：这个方法在提高资金使用效率的同时减缓了银 行因储备减少而带来的流动性不足，从而缓解了对银 行经营带来的震荡。 缺点：这种方法也存在借不到资金和借入资金成本不 能确定等风险。
2、贷款头寸负债管理（全面负债管理）
资产
4、对负债管理理论的评价
（1）积极意义： 1）改变了银行的管理观念：被动型负债→主动型负债。 2）改变了银行流动性管理的手段，银行的流动性管理 由单一的资产管理转变为资产管理和负债管理并重。 3）增强了银行经营的主动性和灵活性。银行可根据需 要主动安排负债，扩大资产规模，提高盈利水平。
商业银行资产负债管理的目标
商业银行资产负债管理的目标1. 资产负债管理的基本概念说到商业银行的资产负债管理，首先得搞清楚这到底是个啥。
简单来说，就是银行需要在资产（比如贷款、投资）和负债（比如存款、借款）之间找到一个平衡点。
就像家里预算一样，收入得覆盖支出，还得留点备用。
想象一下，你每个月工资都不够花，肯定得琢磨怎么省钱、怎么理财，是吧？银行也是如此，它们必须聪明地管理自己的“家庭开支”，以确保盈利和稳定。
1.1 目标之一：流动性管理那么，商业银行的第一大目标就是保持流动性。
听起来高大上，其实说白了就是“能用得上钱”。
比如，银行需要随时准备应对客户的取款需求，想象一下，某一天突然有人把钱都取走，那银行得有足够的现金来应对。
这就像你家里备着点零钱，偶尔外出吃饭的时候不至于慌手慌脚，抓着银行卡却没带现金。
银行得确保手头有流动资产，这样才能保证日常运营不受影响。
1.2 目标之二：收益最大化接下来，我们再说说收益最大化。
银行当然是要赚钱的，毕竟不挣钱就没法给员工发工资、没法发展业务。
银行通过贷款、投资等方式来实现收益，这就好比你把闲钱拿去投资，期待能获得不错的回报。
但要记住，赚钱的同时得控制风险。
就像炒股一样，有时赚得欢喜，有时也可能亏得心疼。
银行要学会在风险和收益之间找到一个平衡点，稳稳当当，才不会让自己摔个跟头。
2. 风险管理的重要性说到风险管理，这可是资产负债管理的重中之重。
没有哪个银行希望自己像坐过山车一样，起起伏伏，心惊肉跳。
所以，银行必须设法识别、评估和控制各种风险，比如信用风险、市场风险、流动性风险等等。
这就好比开车，你得时刻注意前方的路况，避免撞到树上。
要是不注意，后果可真是相当严重。
2.1 信用风险的防范首先是信用风险，简单说就是借钱的人可能还不上。
这就像你借给朋友一百块，心里还得琢磨他是不是能按时还给你。
银行在贷款的时候，得仔细审查借款人的信用状况，确保他们有能力还款。
如果不小心放贷给了个“失信者”，那可就真是赔了夫人又折兵。
商业银行资产负债综合管理
商业银行资产负债综合管理商业银行资产负债综合管理一、资产负债综合管理的概念与特点资产负债综合管理是商业银行运用合理的资产负债管理方法，实现银行资产负债平衡和盈利能力最大化的一种综合管理模式。
资产负债综合管理的主要目标是通过合理配置银行资产和负债，实现资产增值和负债风险控制的最佳平衡。
资产负债综合管理的特点如下：1. 风险管理优先：资产负债综合管理重视风险管理，通过对各种风险的有效控制，提高银行的风险承受能力，保证银行的资产和负债的安全性和稳定性。
2. 高度灵活：资产负债综合管理要求商业银行具备高度灵活的资产负债配置和流动资金管理能力，在市场需求和利率环境变动时能够及时调整资产和负债结构。
3. 综合性管理：资产负债综合管理要求商业银行全面考虑资产和负债的综合利润和风险，并通过合理的综合管理手段，实现长期盈利能力和风险控制的平衡。
二、资产负债综合管理的原则与方法资产负债综合管理遵循下列原则：1. 风险和收益的均衡：资产负债综合管理要求商业银行在追求较高收益的同时，要合理控制风险。
通过科学的风险定价和风险管理手段，实现风险和收益的均衡。
2. 充分流动性：资产负债综合管理要求商业银行充分配置流动性资产，保证银行能够满足客户的资金需求和提高金融活动能力。
3. 资产负债匹配：资产负债综合管理要求资产和负债的期限、利率和货币种类匹配，通过优化资产负债结构，减少银行的利率风险和汇率风险。
资产负债综合管理的方法主要包括：1. 资产负债管理：通过优化资产负债结构、调整资产负债期限和利率，实现资产负债的匹配和优化，提高银行的风险承受能力和盈利能力。
2. 流动性管理：通过合理配置流动性资产和负债，保证银行能够满足日常运营和客户的资金需求，提高银行的金融活动能力。
3. 风险管理：通过科学的风险定价和风险管理手段，识别、评估和控制风险，保证银行的资产和负债安全和稳定。
三、商业银行资产负债综合管理的重要性商业银行资产负债综合管理的重要性体现在以下几个方面：1. 优化资本利润：通过合理配置资产和负债，实现资本利润的最大化。
商业银行的负债业务管理(1)
（一）活期存款（8）
（4）电话转帐制度 银行允许客户在同一银行开设两个帐户，一个
是储蓄帐户可获得利息，一个是支票帐户可获得 使用支票的便利 存户可通过电话将其存在储蓄帐户上的存款随 时转到活期存款帐户上 意义：规避了商业银行不准向支票存款支付利 息的管制
（一）活期存款（10）
（6）协定帐户——自动转帐服务的创新形式 基本内容：银行与客户达成一种协议，客户授权银
行将款项存在活期帐户、可转让支付凭证帐户或货币 市场存款帐户中的任何一个帐户上 对活期存款帐户或可转让支付凭证帐户一般规定一 个最低余额： 超过最低余额的款项由银行自动转入同一客户的货 币市场存款帐户上，以便取得较高的利息 若不足于最低余额，银行可自动将货币市场存款帐 户的款项转入活期存款帐户或可转让支付凭证帐户， 以弥补最低余额
（二）银行负债的作用（1）
1．负债是银行经营的先决条件 （1）负债规模的大小决定资产规模的大小， 负债提供了银行96%的资金来源 （2）负债结构，即负债的期限结构、利率结 构、币种结构等决定资产运用的方向和结构特 征 （3）负债业务是银行开展中间业务的基础
（二）银行负债的作用（2）
2．负债是保持银行流动性的手段 （1）只有通过负债业务才能为银行聚集大量的
（三）储蓄存款（5）
5、货币市场存款帐户 银行为个人与合伙企业设立的储蓄存款帐户，其利率
按货币市场工具的平均收益率确定。该帐户一般有最低 存款金额要求（2500美元），利率高低与存款金额挂钩 特点： 该帐户可使用支票，但有严格限制，支票付款每月不 可超过 3 次 客户可自由地将此帐户的金额与其他个人存款帐户相 互转换，甚至可以和可转让支付命令帐户合二为一 10万美元以下的存款可以得到美国联邦存款保险公司 的保险
商业银行负债管理
负债管理的重要性
提高资金使用效率
通过合理的负债管理，商业银行 可以更好地匹配资产和负债的期 限、利率等要素，提高资金使用 效率。
降低资金成本
有效的负债管理可以帮助商业银 行降低借入款的成本，从而降低 整个银行的资金成本。
增强风险控制能力
通过对各种负债业务的风险进行 全面监控和管理，商业银行可以 更好地控制和防范风险。
01
根据银行经营策略和市场需求，合理确定借款负债规模，以弥
补流动性缺口和增加资金来源。
借款负债的期限管理
02
合理安排借款负债的期限结构，以确保负债与资产的期限匹配，
降低流动性风险。
借款负债的利率管理
03
根据市场利率变化和银行经营目标，合理确定借款利率水平，
以降低资金成本和提高市场竞争力。
结算负债的管理策略
STEP 03
借款负债的成本较高，且 可能受到货币政策和金融 市场环境的影响。
借款负债具有灵活性和可 调整性，可以满足商业银 行短期资金需求。
结算负债
结算负债是指商业银行在为客 户办理支付结算业务时产生的 资金占用。
结算负债具有短期性、自动性 和稳定性等特点，是商业银行 资金来源的重要组成部分。
结算负债的成本较低，但需要 关注支付结算的安全和效率问 题。
根据市场需求和银行经营策略，合理确定存 款负债规模，以保持负债与资产的匹配。
存款负债的结构管理
优化存款负债的期限结构、利率结构、客户结构等 ，降低负债成本，提高负债稳定性。
存款负债的利率管理
根据市场利率变化和银行经营目标，合理确 定存款利率水平，以吸引客户和稳定负债。
借款负债的管理策略
借款负债的规模管理
合理控制其他负债的规模和结构，以降低负债 成本和提高负债稳定性。
商业银行的负债业务管理
2023-11-04
contents
目录
• 商业银行负债业务概述 • 商业银行负债业务管理 • 商业银行负债业务的风险管理 • 商业银行负债业务的创新与发展 • 商业银行负债业务的监管与法规遵守 • 案例分析与实践
01
商业银行负债业务概述
商业银行负债业务的含义
商业银行负债业务是指商业银行通过吸收存款、发放债券、 接受客户委托等方式，从客户或市场获得资金，以满足其经 营和信贷需求的一种业务模式。
负债业务监管的目的
保障金融市场的稳定和健康发展，维护公众对金融体系的信心，防止金融风 险和不良贷款的产生。
商业银行负债业务监管的内容
负债业务市场准入监管
对商业银行的设立、变更、终止等市场准入活动进行规范和监 督，确保商业银行具备必要的资本、管理、技术等条件。
负债业务经营活动监管
对商业银行负债业务的经营活动进行监督，包括对各类负债业务 的规模、风险、流动性等方面进行管理和控制。
负债业务管理技术的创新
03
运用大数据、人工智能等技术手段，对负债业务进行精细化管
理，提高负债业务的运营效率和质量。
负债பைடு நூலகம்务创新的意义与作用
1 2 3
提高商业银行的市场竞争力
通过负债业务创新，商业银行能够更好地满足 客户需求，拓展市场份额，提高市场竞争力。
降低商业银行的运营风险
通过负债业务创新，商业银行能够优化负债结 构，降低负债成本，提高流动性，从而降低运 营风险。
负债业务风险管理
对商业银行负债业务的风险进行识别、评估、控制和监控，确保 商业银行能够有效地防范和控制风险。
商业银行负债业务法规遵守的必要性及措施
法规遵守的必要性
商业银行负债管理的原则
商业银行负债管理的原则：
1.依法筹资原则：商业银行必须按照法律规定，通过发行存款凭证、借款凭证、同业
拆借等方式合法筹集资金，确保负债资金的合法合规使用。
2.成本控制原则：商业银行需要合理规划负债成本和风险，通过优化负债结构、降低
负债成本、控制负债风险等方式，提高负债质量和效益。
3.量力而行原则：商业银行要根据自身的资本实力、经营能力和风险承受能力，合理
确定负债规模和结构，避免过度扩张负债规模和承担过多的风险。
4.结构合理原则：商业银行要合理配置负债结构，保持负债来源的多元化和分散化，
避免过度依赖单一渠道或品种的负债，降低负债风险。
5.收益与风险匹配原则：商业银行要综合考虑负债成本、风险和收益之间的关系，选
择合适的负债品种和投资项目，实现负债收益的最大化。
6.支持经济发展原则：商业银行要积极支持实体经济的发展，通过提供贷款、咨询等
专业服务，为经济发展提供支持。
同时，商业银行还要关注社会效益，积极履行社会责任。
商业银行负债业务管理
商业银行负债业务管理商业银行负债业务是银行经营活动中最重要的业务之一，主要包括存款、短期借款、长期借款等。
负债业务管理是银行管理的重要组成部分，对于银行的经营稳健性和风险控制有着至关重要的影响。
本文将介绍商业银行负债业务管理的主要方面。
1.存款管理存款是商业银行最主要的资金来源之一，因此存款管理是银行负债业务管理的重要环节。
银行应该根据自身的经营状况和市场需求，制定合理的存款利率和存款期限结构，以吸引更多的客户前来存款。
同时，银行还需要加强客户关系的维护，提高客户满意度和服务质量，以保持存款稳定。
2.短期借款管理短期借款是商业银行弥补资金流动性不足和扩大经营规模的重要手段之一。
银行应该根据自身的经营状况和市场需求，合理安排短期借款的规模和期限结构，以避免因市场环境变化而导致的资金流动性风险。
同时，银行还需要积极拓展短期借款渠道，如向中央银行借款、同业拆借等，以满足短期资金需求。
3.长期借款管理长期借款是商业银行扩大经营规模和实现长期发展的重要手段之一。
银行应该根据自身的经营状况和市场需求，制定合理的长期借款计划，以满足长期资金需求。
同时，银行还需要加强长期借款的风险管理，如合理安排负债期限结构、加强风险评估和控制等，以避免因市场环境变化而导致的长期资金风险。
4.利率风险管理利率风险是商业银行面临的主要风险之一，因此利率风险管理是银行负债业务管理的重要环节。
银行应该建立完善的利率风险管理机制，根据市场利率变化及时调整负债业务结构，以避免因市场利率变化而导致的负债成本上升或资产贬值风险。
5.负债结构管理负债结构是商业银行负债业务管理的重要方面之一。
银行应该根据自身的经营状况和市场环境，制定合理的负债结构计划，以满足资金需求和风险控制要求。
同时，银行还需要加强对负债结构的监测和管理，如定期对负债结构进行评估和调整、加强对负债结构的监测和分析等，以确保负债结构的合理性和稳定性。
6.客户关系管理客户关系是商业银行经营活动中最重要的资源之一。
商业银行负债管理
通过发行债券等融资方式，银行可以多元化融 资渠道。
资金成本管理
资金成本管理是商业银行负债管理的重要组成部分。通过管理资金来源和负债结构，银行可以降低资金成本， 提高盈利能力。
流动性风险管理
流动性风险是商业银行面临的重要挑战之一。通过有效的流动性风险管理，银行可以确保资金供应充足，应对 突发资金需求。
负债管理的目标
负债管理的目标包括管理资金成本、控制流动性风险、降低利率风险，以及 提高资本利用效率和盈利能力。
商业银行负债管理的方法
长期和短期借贷
通过长期和短期借贷，银行可以灵活管理资金 来源和成本。
利率风险管理工具
利用利率互换等工具，银行可以控制和降低利 率风险。
存款组合优化
通过优化存款组合，银行可以提高流动性和减 少资金成本。
商业银行负债管理
商业银行负债管理是指有效管理银行负债结构和流动性，以确保资金供应充 足，减少金融风险，并提高盈利能力和竞争力。
什么是商业银行负债管理
商业银行负债管理是指银行通过优化负债结构，有效管理资金来源和流动性，以实现风险控制、盈利稳定和资 本的高效利用。
负债管理的重要性
负债管理对商业银行至关重要。通过合理配置负债和控制流动性风险，银行可以提高资产负债表的稳定性，减 少金融风险并保证金融机构的持续经营。
利率风险管理
利率风险是商业银行面临ห้องสมุดไป่ตู้另一个风险。通过利率敏感性分析和利率衍生品等工具，银行可以控制和降低利率 风险。
商业银行的负债管理
确保银行有足够的流动资金来满足存取需求和应急情况。
2 资金成本控制
最大限度地降低负债的成本，提高银行的净利润。
3 风险分散
通过多样化负债结构，降低因特定风险而导致的损失。
商业银行负债管理的挑战
1
市场利率风险
利率波动可能导致银行债券价格变化，
信用风险
2
从而影响负债成本。
客户无法偿还贷款可能导致银行资产损
利用各种融资渠道，如债券发行、吸收存款和国际融资，来满足资金需求。
商业银行负债的种类
活期存款
客户可以随时存取资金，但利率 相对较低。
储蓄存款
客户通常获得较高的利率，但存 取资金有限。
定期存款
客户将资金存入一段时间，通常 获得更高的利率。
银行贷款
银行向客户提供资金，在一定的 利率和期限下偿还。
负债管理的重要性
商业银行的负债管理
商业银行的负债管理是一项关键的战略活动，涉及到资金来源的选择、利差 的管理以及风险控制等方面。
负债管理的定义
有效管理银行负债
确保银行有足够的资金来满足贷款支出和存款需求，并降低负债相关的风险。
负债分析和优化
评估负债组合的结构和成本，并通过优化负债结构来提高盈利能力。
融资渠道的多样化
通过积极的存款利率管理和多元 化的负债结构，成功控制了资金 成本和风险。
XYZ银行
EFG银行
通过定期存款的推广和债券发行， 成功吸引了大量低成本资金以支 持贷款业务。
通过成功的资产证券化实践，有 效地转移了信用风险并获得了更 多资金。
负债管理的未来趋势
1 数字化技术的应用
2 绿色金融发展
利用大数据和人工智能等 技术来优化负债管理过程。
第3章商业银行负债的管理
约占商业银行资金来源的70％-80％。
（二）借款负债
短期借款和长期借款，短期借款主要有同业拆借、 向中央银行借款，回购协议等；长期借款主要有 发行金融债券等。 两者为计息负债
第一节 负债管理概述 银行负债的构成
非计息负债
（三）结算性负债： 支付与提取上的时
间差使银行可暂时占用客户资金
保密。”
第二节 存款的管理
储蓄存款种类
活期储蓄存款 定期储蓄存款
整存整取 零存整取
存本取息
整存零取
定活两便储蓄存款
第二节 存款的管理
6、个人教育储蓄存款
储户特定：小学四年级以上的学生
存期灵活：一年、三年、六年
总额控制：50-20000
利率优惠：按开户日期同期档次整存整
1、单位结算存款:单位活期存款 （二）中国存款种类：
2、单位定期存款 3、单位协定存款：超过存款额度部分，银 行将其转入单位协定账户，优惠利率计 息
第二节 存款的管理
4、个人结算存款 5、个人储蓄存款
银行开具存折或者存单作为凭证，个人凭存 折或者存单可以支取存款本金和利息。 储蓄原则
“存款自愿，取款自由，存款有息，为储户
第二节 存款的管理
大额可转让定期存单 固定面额、固定期限、可以转让
发行对象：居民个人和企业、事业单位。 面额大：
个人：1万元、2万元、5万元；
单位：50万元、100万元、500万元。
期限：3个月、6个月、12个月（1年）。 支取：不得提前支取 到期前可转让
第二节 存款的管理
（3）超级可转让支付命令账户
商业 银行的负债管理
复习思考题
存款对银行经营为什么很重要？银行主要有哪些存款服务？它们的特点是什么？
1
存款定价与银行经营目标是什么关系？实践中主要使用哪些定价方法？
2
近年来为什么银行的非存款负债规模在增加？非存款负债的获取方式是什么？
3
银行负债成本的概念你是否都了解？它们的区别在哪里？
4
对银行负债成本的分析方法有哪些？
同业拆借
同业拆借
同业拆借要在会员银行之间通过银行间资金拆借系统完成，是流动性盈余的银行向流动性短缺的银行提供的信贷。
在西方国家，由于对商业银行的存款准备金中央银行不支付利息，同时，商业银行对一部分活期存款也不支付利息，这就更加刺激了商业银行将闲置的资金头寸投放到同业拆借市场以获取盈利。
我国银行间的同业拆借主要目的是补充准备金的不足和保持银行的流动性；同业拆借利率也已实现了市场化，基本体现了市场对资金的供求关系。
国际金融市场融资
欧洲货币存款市场：当银行所接受的存款货币不是母国货币时，该存款就叫做欧洲货币存款
*
商业银行各类成本的概念 利息成本：不变利息、可变利息 其他成本：吸收负债时除利息之外的一切开支 资金成本：包括利息在内的花费在吸收负债上的一切开支 可用资金成本：相对于可用资金而言的银行资金成本，可用资金是指银行总的资金来源中扣除应交存的法定存款准备金和必要的储备金后的余额 有关成本：与增加负债有关而未包括在上述成本之中的成本，主要包括风险成本和连锁反应成本
存款价格变动
银行存贷款利差的变动
客户对存款数量与组合的决定
银行存款量与构成
银行的净利润与银行存贷款增长
*
存款增长是银行扩张的基础，存款的定价是商业银行吸收存款的成本，因此，银行必须在增长和盈利作出选择。 银行存款定价与经营目标的关系
商业银行负债的管理
存款准备金率并非一成不变，中央银行会根据宏观经济形势和金融市场 状况适时调整存款准备金率，以实现货币政策的有效传导和金融市场的 稳定。
资本充足率要求
资本充足率要求
商业银行必须保持足够的资本充足率，以抵御潜在的信用风险 、市场风险和操作风险等。资本充足率是衡量银行稳健性的重
要指标。
核心资本与附属资本
THANK YOU
感谢聆听
负债结构的优化
多样化负债来源
商业银行应积极拓展负债来源，通过 吸收存款、发行债券、同业拆借等方 式，实现负债来源的多样化，降低单 一负债来源的风险。
优化负债期限结构
商业银行应根据业务发展需要和资金 运用情况，合理配置短期、中期和长 期负债，保持负债期限结构的合理性 和稳定性。
负债成本的核算和控制
负债业务多元化
要点一
多元化负债业务
为了满足客户多样化的金融需求，商 业银行不断推出创新的负债业务品种 。例如，结构性存款、理财型保险产 品等，这些产品在风险和收益方面具 有不同的特点，能够满足不同客户的 需求。
要点二
优势分析
多元化负债业务能够分散银行的经营 风险，提高资金使用效率，同时增加 银行的收入来源。此外，通过提供多 样化的产品，银行能够吸引更多的客 户，提高市场竞争力。
借款负债
指商业银行通过向中央银行借 款、同业拆借等方式获取的资 金。
结算性负债
指商业银行在结算过程中产生 的短期负债，如支票存款等。
证券回购负债
指商业银行通过回购协议等方 式获取的资金。
商业银行负债的重要性
负债是商业银行资金的主要来源
商业银行负债业务是其资金的主要来源，通过吸收存款、同业拆借等方式获取资金，用于发放贷款、进行投资等资产 业务。
商业银行的资产负债管理
商业银行的资产负债管理商业银行的资产负债管理是指商业银行通过科学、合理地配置和管理自身的资产和负债，以实现风险控制、盈利最大化和资本最优化的目标。
资产负债管理是商业银行运营管理的核心内容之一，对于保障银行的健康发展具有重要的意义。
资产负债管理的主要内容包括资产负债匹配、流动性管理、风险管理和资本管理等。
下面将分别进行介绍。
首先，资产负债匹配是指商业银行通过合理地匹配资产和负债的期限、利率和流动性，以实现资产和负债之间的风险平衡和收益最大化。
商业银行经营活动中，借贷活动和存款活动是最为核心的业务，通过有效的资产负债匹配可以降低利率风险、流动性风险和汇率风险等，提高资金利用率和收益率，从而增强银行的竞争力和盈利能力。
其次，流动性管理是指商业银行为应对外部市场的不确定性，确保自身能够灵活地应对各种流动性风险的管理和控制。
流动性管理有助于保障商业银行的偿付能力，提高资金的可获得性和可转移性，进而提升商业银行的声誉和信誉。
商业银行通过制定流动性管理策略，合理配置流动性资产和流动性负债，提前做好应对流动性风险的准备，以确保资金的安全性和可持续性。
风险管理是商业银行资产负债管理的重要内容之一。
商业银行的经营活动面临着多种类型的风险，包括信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险等。
风险管理的目标是通过科学的预测、评估、定价和控制，使商业银行能够在承担一定风险的基础上取得合理的收益。
商业银行通过严格的风险管理体系和措施，降低风险损失，保护银行的偿付能力和盈利能力。
最后，资本管理是商业银行资产负债管理的关键环节。
商业银行需要维持一定的资本充足率，以确保资本的安全性和公司的稳定性。
资本管理通过评估银行业务风险和风险承受能力，确定合适的资本水平和资本结构，以满足监管要求和市场需求。
商业银行通过资本管理，提高内部风险管理和控制能力，增强对外部风险的抵抗能力，促进银行的可持续发展。
从以上内容可以看出，商业银行的资产负债管理是一项复杂而又重要的任务。
第三章 商业银行负债业务管理 《商业银行经营管理》PPT课件
3.1 负债业务概述
3.1.1 负债业务的含义和特征 1）负债的含义
会其期负导 流 负债致动债是经性等指济分由利类银益，行流可过出分去银为的行流交的动易现负或时债者义、事务应项。付形银债成行券的的和、负其预债他期按长
（1）括资代预流同 金 发 计动业、行负负存交证责债放易券、是款性款应指项金、付在、融代职1向负兑工年中债付薪（央、债酬含银衍券、1年行生款应）借金、交内款融卖税偿、负出费还票债回、的据、购应债融应金付务资付融利，、利资息主拆息产等要入、款包、
（2）应付债券是指金融企业发行的金融债券
（3）其他长期负债主要包括长期借款和长期应付款等
2）负债的基本特征 （1）负责是银行承担的现时义务 （2）负债的清偿预期会导致经济利益流出银行 （3）负债是由过去的交易或事项形成的 （4）负债以法律、有关制度条例或合同契约的
承诺作为依据
3.1.2 负债的作用
2）金融债券经营管理的重点
（1）明确债券发行和资金使用之间的关系 （2）掌握债券发行时机 （3）注重利率和货币的选择 （4）研究投资者心理
1）负债是商业银行吸收资金的主要来源和银行 经营的先决条件
2）负债是银行保持流动性的手段和决定盈利性 的基础
3）负债是社会经济发展的推动力
4）银行负债构成社会流通中的货币量
5）负债是银行同社会各界联系的主要渠道
3.1.3 负债的管理原则 1）依法筹集 2）成本控制 3）量力而行 4）结构合理
3.2存款业务管理 3.2.1存款的含义和特点 1）存款的含义
3.2.2对存款人的保护 1）储蓄存款的原则
商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自 愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。对个 人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或个人查询、 冻结、扣划，但法律另有规定的除外
商业银行的资产负债管理方法
商业银行的资产负债管理方法商业银行作为金融机构的重要组成部分，其核心业务之一是资产负债管理。
资产负债管理旨在平衡商业银行的资产和负债，确保其健康运营并实现稳定的盈利。
一、资产负债管理概述资产负债管理是商业银行在风险管理框架下的关键要素之一。
它着重于实现资产和负债之间的匹配，包括资产和负债的期限、利率、流动性、种类和规模等方面的匹配。
通过精确的资产负债管理，商业银行能够有效控制风险并提高盈利能力。
二、资产负债管理方法（一）利差管理利差管理是商业银行使用最广泛的资产负债管理方法之一。
商业银行通过调整负债的利率和资产的利率之间的差异来改变净利差水平。
当利率差异扩大时，商业银行的净利润也增加，反之亦然。
因此，商业银行需要不断监控市场利率变动，并优化负债和资产组合，以实现最佳的利差管理。
（二）流动性管理商业银行的流动性管理旨在确保银行能够应对各种情况下的资金需求。
流动性管理包括预测和监控银行的流动性需求，并采取相应措施来满足这些需求。
商业银行可以通过持有流动性资产、建立备付金以及与其他金融机构进行短期融资等方式来管理流动性风险。
（三）资本管理资本管理是商业银行进行资产负债管理的重要组成部分。
商业银行需要根据监管要求和内部风险承受能力来确定合适的资本水平。
资本管理旨在确保商业银行有足够的资本来覆盖潜在的亏损，并保持充足的资本储备。
商业银行可以通过内部资本生成、外部募资和资本分配等手段来实现资本管理的目标。
（四）风险管理商业银行的资产负债管理必须与风险管理紧密结合。
风险管理包括信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险等各种风险的管理。
商业银行需要建立有效的风险管理框架，并采取适当的风险控制措施，以确保资产和负债的风险在可控范围内。
三、资产负债管理的意义（一）风险控制资产负债管理能够帮助商业银行有效控制各种风险，包括流动性风险、利率风险和信用风险等。
通过合理的资产负债匹配和管理，商业银行能够最大限度地降低风险暴露并保证自身的稳定运营。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
1
本章要点：
一、美国上世纪六、七十年代的存款创新 种类
二、商业银行的非存款性资金来源 三、商业银行负债成本的管理
2
第一节 存款的种类与存款定价
一、存款的种类 P68 二、美国上世纪六、七十年代的存款创新
种类 1.可转让支付命令账户 2.货币市场存款账户 3.自动转帐制度 4.大额可转让定期存单
一、成本的概念 P79~82 二、成本的分析方法 P82 三、我国商业银行的负 每单位存款服务的价格=每单位存款服务
的操作费用+分配给银行存款部门的预计 间接费用+出售每单位存款服务的计划利 润
4
第二节 非存款性资金来源
P74~78 1.同业拆借 2.从中央银行的贴现借款 3.证券回购 4.国际金融市场融资 5.发行中长期债券
5
第三节 商业银行负债成本的管理