国有企业融资管理暂行办法

国有企业融资管理暂行办法

融资方必须在投融资范围内按照既定的原则进行融资，在融资后，需要按照相关规定办理融资事宜。需要注意的是，融资是需要进行申请的，只有通过审批的才可以进行融资。

国有企业是国民经济的命脉，一般来说，国有企业是由国家控股的，但近年来，进行国有企业改制，允许其他企业或者个人进行融资，由于国有企业关系者国民经济的发展，所以融资方式必须按照国有企业融资管理暂行办法进行具体落实。

国有企业融资管理暂行办法

第一条(目的依据)

为切实履行国有资产出资人职责，规范市属国有企业投融资行为，防范投融资风险，确保国有资产保值增值，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规规定，结合成都市实际，制定本办法。

第二条(术语含义)

本办法所称市属国有企业，是指成都市国有资产监督管理委员会(以下简称市国资委)根据市政府授权履行出资人职责的国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司以及实行企业化管理的事业单位(以下简称企业)。

本办法所称投融资，主要指企业以现金、实物、有价证券、无形资产等实施投资，以及通过抵押、质押、租赁、发行债券等进行资金筹措的经济活动。

第三条(投融资范围)

投融资主要包括：

(一)产权收购、兼并企业、合资合作;

(二)设立公司、股权投资、增减资本;

(三)固定资产投资;

(四)以抵押、质押、租赁、发行债券等方式进行资金筹措;

(五)对外担保行为。

第四条(原则规定)

企业投融资决策应当严格遵守有关法律、法规，遵循科学、民主的决策程序，规范可行性研究，落实责任追究制度。

投融资决策应当坚持审慎原则，充分预计投资风险。在可行性研究论证中对存在不确定因素的应作否定判断，存在重大不确定因素的项目原则上不得实施。

第五条(项目要求)

企业选择投资项目应当符合下列要求：

(一)符合国家、省、市的有关产业政策要求;

(二)符合市属国有经济布局和结构调整要求;

(三)符合本企业的发展战略和规划要求;

(四)有利于突出主业，提高企业核心竞争力;

(五)投资规模应当与企业实际能力相适应;

(六)符合企业投资决策程序和相关管理制度。

第六条(产权代表义务)

企业国有产权代表是投融资决策的直接责任人，应当按照本办法和其他相关管理规定的要求，提请企业进行投资项目可行性研究论证工作。在决策过程中，应当切实贯彻出资人意志，维护出资人权益，认真履行有关报批程序，按照市国资委的批复意见在企业决策程序中发表意见和行使表决权。

第七条(权限划分)

国有独资企业、国有独资公司申报投融资项目应按以下权限办理：

(一)3000万元以上的投资项目，市国资委研究后，报市政府审批。

(二)资产规模在50亿元以上的公司1000万元以上的主业投资项目，资产规模在50亿元以下1亿元以上的公司500万元以上的主业投资项目，其他企业200万元以上主业投资项目，由企业报市国资委审批。其中，委托管理企业由委托单位转报市国资委审批。

(三)投资总额在企业注册资本5%以内并不超过1500万元的主营业务投资项目，由企业董事会决策后，报市国资委备案。董事会不健全的企业，审批权限按本款(二)项办理。

(四)非主业投资，境外、埠外投资，国有参股项目投资，企业资产负债率超过80%的企业的对外投资，设立公司，收购兼并，增资扩股以及抵押、质押、租赁等，由企业报市国资委审批。

国有资本控股公司投融资项目决策前，国有股东代表应当认真履行报批程序，按照市国资委的批复意见在企业决策过程中发表意见和行使表决权。报批权限按照前款执行。

第八条(办理规定)

下列投融资行为应按以下规定办理：

(一)企业一般不得为无资产关系的企业担保和借款，确需担保和借款的，须报市国资委审批;企业出资设立的全资子公司间的担保，由企业董事会审批;原则上按股权比例为参股企业提供担保，并由企业报市国资委批准后实施;除国家和省、市政府另有规定外，不得直接或间接为资产负债率超过80%的企业提供担保;不得为非法人单位或个人提供担保。

(二)企业应当根据发展规划和投资计划，制定年度融资计划。企业年度融资计划，应在征求市政府分管领导意见后，报市国资委备案。企业应按照拟定的计划进行融资。超出计划的融资，应报市国资委审定后实施。

(三)企业固定资产出租租期在5年内的，由企业董事会决定;租期在5年以上的，由企业报市国资委批准后实施。整体项目出租的，应在送审时提供投资回收分析报告等。

(四)鼓励有条件的企业向外发展，企业到市外的投资项目应以企业的主业为主，由企业报市国资委批准后实施。

(五)二级及其以下企业的投融资行为，由母公司董事会按照本办法的规定办理。

(六)企业技术改造性质的固定资产投资，资金来源为折旧资金的，由企业董事会决策后，报市国资委备案;资金来源为新增贷款的，按第七条第一款(一)、(二)项的规定办理。

第九条(创业投资规定)

根据市政府授权，企业在从事创业投资时，已设立投资评审委员会或类似机构的，应当建立和完善创业投资审定管理制度。所制定的创业投资审定管理制度，须经市政府或市国资委批准，企业在进行创业投资时必须严格执行。

第十条(项目评审)

市国资委对企业申报的投融资项目的可行性研究报告，可视情况组织专家评审。专家评审未能通过或存在重大争议的项目，不予批准。

第十一条(申报资料)

企业向市国资委申报投融资项目时，应报送以下资料：

(一)请示;

(二)可行性研究报告;

(三)相关资产评估报告、审计报告;

(四)已签订的合作意向书等相关契约文件;

(五)合资、合作方情况介绍，工商登记资料和资信证明;

(六)政府有关部门批复文件、专业技术鉴定文件、法律意见书等;