内部控制自我评价工作底稿(模板)

内部控制自我评价工作底稿

内部控制自我评价工作底稿一、背景介绍在企业或组织中，内部控制是保障资产安全、防范风险、提升管理效率的重要工作。

作为负责内部控制的相关工作人员，我根据公司内部控制框架的要求，对内部控制进行了自我评价，并将评价结果整理成以下的工作底稿。

二、各个环节的自我评价及改进措施1.控制目标设定在此环节，我评价了制定的内部控制目标是否与公司战略目标相一致，是否符合法律法规和业内规范，以及是否能满足业务运作的需要。

同时，我发现以下问题：（1）部分控制目标与公司战略目标不一致，需要与相关部门进行沟通和调整；（2）部分控制目标未能考虑到最新出台的法律法规和业内规范，需要进行更新；（3）部分控制目标仅仅是抽象的描述，没有具体的操作指引，需要进一步细化。

改进措施：（1）与相关部门进行沟通，确保控制目标与公司战略目标一致；（2）定期关注法律法规和业内规范的更新，及时更新控制目标；（3）制定具体的操作指引，确保控制目标的具体可操作性。

2.管理责任在此环节，我评价了各个层级的管理人员对内部控制的关注程度和实施情况。

我发现以下问题：（1）部分管理人员对内部控制的重要性认识不足，需要加强宣传教育；（2）部分管理人员在实施内部控制时存在操作不规范的情况，需要加强培训和监督。

改进措施：（1）加强对内部控制的宣传教育，提升管理人员对内部控制的认识；（2）制定培训计划，并对管理人员进行培训，确保他们了解内部控制的操作规范；（3）建立监督机制，对管理人员的内部控制工作进行监督和检查。

3.风险评估在此环节，我评价了公司对风险的识别、评估和应对措施的情况。

我发现以下问题：（1）部分风险识别工作不够全面细致，需要加强风险识别工作的深度和广度；（2）部分风险评估结果没有得到有效的应对措施，需要加强风险应对工作的跟进。

改进措施：（1）制定风险识别工作的指引和流程，确保风险识别的全面性和细致性；（2）建立风险应对的跟进机制，确保风险评估结果得到及时的应对措施。

行政事业单位内部控制自我评价与监督模板

内部控制自我评价与监督
第一节内部控制自我评价概述
第五十六条内部控制自我评价是指由内部控制评价监督机构对单位内部控制的建立健全和有效性进行监督检查和自我评价，形成评价结论，出具评价报告的过程。

第五十七条通过对内部控制的建立与实施的有效性开展监督检查和评价，查找和发现内部控制存在的问题，提出改进建议并督促落实整改，一方面可以防范经济活动风险，及时堵塞管理漏洞；另一方面有利于持续地完善单位内部控制体系，使内部控制在单位内部管理中发挥更大的作用。

第五十八条进行内部监督和评价的主体是纪检监审处，开展学院的内部控制自我评价工作。

其职责包括：
（一）应当定期或不定期检查单位内部管理制度和机制的建立与执行情况，以及内部控制关键岗位及人员的设置情况等，及时发现内部控制存在的问题并提出改进建议；
（二）监督检查学院贯彻执行党的路线方针政策和决议，遵守国家法律、法规的情况；
（三）监督检查学院领导班子及其成员贯彻落实党风廉政建设责任制和廉政勤政的情况；
（四）督促检查学院反腐倡廉各项工作的落实；
（五）提出改进加强学院党风廉政建设的意见和建议等。

第二节内部控制自我评价内容及报告
第五十九条内部控制评价内容
（一）单位层面内部控制建立和执行情况评价。

行政事业单位内部控制自我评价

行政事业单位内部控制自我评价一、内部控制自我评价综述内部控制自我评价是指由单位负责人负责实施的，对单位内部控制的有效性进行评价，形成评价结论，出具评价报告的过程。

单位通过内部控制自我评价发现内部控制的高风险点和薄弱环节，有针对性的修补管控过程的漏洞，从而实现内部控制的不断完善。

本手册旨在确保单位内部控制自我评价的有效实施，建立内部控制自我评价制度，明确各有关处室及岗位在内部控制自我评价中的职责权限，并规范相关程序、方法和要求。

本章适用范围：适用于W局及下属行政事业单位。

单位财务处是内部控制自我评价的归口管理部门，负责组织本单位的各职能处室开展内部控制自我评价工作。

各职能处室按照内部控制自我评价要求，配合财务处完成各项工作。

二、内部控制自我评价关注重点1. 单位层面内部控制自我评价的重点（1）内部控制工作的组织情况：重点关注内部控制主管处室是否已经确定、是否建立单位各处室在内部控制中的沟通协调和联动机制，确保风险防范及内部控制体系在组织及人员方面有充分的保障、各相关处室有效的进行协作。

（2）内部控制机制的建设情况：关注单位的经济活动的决策、执行、监督是否实现有效分离；权责是否对等、是否建立健全；关注单位的议事决策机制、岗位责任制、内部监督等机制。

（3）内部管理制度的完善情况：关注单位内部管理制度是否健全、执行是否有效，单位是否建立完善内部管理制度，明确经济活动流程、岗位职责和审批权限，使单位经济活动有据可依、有章可循。

（4）内部控制关键岗位工作人员的管理情况：关注单位对内部控制关键岗位工作人员的管理情况，包括是否建立工作人员的培训、评价、轮岗等机制，以及工作人员是否具备相应的资格和能力等。

（5）财务信息的编报情况：关注重点财务信息的编报情况，包括是否按照国家统一的会计制度对经济业务事项进行账务处理；是否按照国家统一的会计制度编制财务会计报告；是否能够全面、客观、总括反映单位的所有经济活动。

（6）其他情况：关注单位其他与经济活动风险有关的制度安排和机制设计。

内部控制评价工作底稿_6人力资源管理_修订版

根据相关授权文件对员工信息文档进行变更，请选择保证员工信息文档准确性和及时性，这些文件至少包括： • 新入职员工劳动合同 • 员工离职通知 • 员工岗位变动通知 • 员工工资变动通知 • 员工绩效考核结果等。
C-6.8.4
根据员工及薪酬的变动信息，员工信息文档应请选择当定期（至少每年一次）经过人力资源部门适当管理层审核，确认员工信息文档的准确性。
薪酬福利管理
C-6.6.5
业绩考核的结果应与薪酬、奖励、人员任免、请选择职等升降等挂钩，对业绩考核不合格者，必要时可予以调整职位或解除劳动合同。
C-6.6.6
公司应建立绩效考核档案管理，绩效考核文件请选择和考核结果，由人力资源部门存档，并按照公司档案管理规定进行保管。
C-6.7.1
应对工资总额进行严格管理，按照上级管理部请选择
C-6.7.5 C-6.7.6 C-6.7.7
工资明细表（包括各项福利及个人所得税）应请选择当由人力资源部门领导及相关管理层审核其准确性，审核发现错误应当及时予以更正。
工资的支付申请应当经过人力资源部门、财务请选择部门等相关管理层的审核。财务部门对工资的计提和支付及时进行账务处理，记账凭证须经不相容岗位人员稽核。不得以现金形式发放工资，如特殊情况需要支请选择付现金，应当经过适当管理层审核，并取得员工的签收记录。
加强员工职业生涯管理，强化对绩优员工的激请选择励，建立优秀人才保留机制。公司应将全部员工纳入绩效考核的范围，绩效请选择考核的文件应在考核年度前公布，其内容应包含考核指标名称、任务目标、考核标准、分值权重、数据来源、考核结果等项目。在考核期内，考核人应根据工作目标的完成情请选择况，对被考核人进行绩效反馈与辅导。考核人应定期（至少每年一次）与被考核人进行一次绩效辅导和沟通。如公司业务发展计划、组织结构、市场外部环请选择境等发生重大变化，绩效考核指标应在执行过程中按规定程序审批后进行修改或调整。被考核人、考核人的岗位发生变动时，应对考核文件进行及时修改或调整。

内部控制自我评价底稿第11号：工程项目

4
项目论证与评审的专家、点内容、机构
组织规划、工程、技术、财会、法律等部门的专家对项目建议书和可行性研究报告进行充分论证和评审，出具评审意见。重点关注项目投资方案、投资规模、资金筹措、生产规模、投资效益、布局选址、技术、安全、设备、环境保护等方面，核实相关资料的来源和取得途径是否真实、可靠和完整。企业可以委托具有相应资质的专业机构对可行性研究报告进行评审，出具评审意见。从事项目可行性研究的专业机构不得再从事可行性研究报告评审。
8
开标、评标和定标
依法组织，接受有关部门的监督。组建评标委员会，由企业的代表和有关技术、经济方面的专家组成。对所提出的评审意见承担责任。保证评标在严格保密的情况下进行。
9
招投标纪律
不得透露对投标文件的评审和比较、中标候选人的推荐情况以及与评标有关的其他情况，不得私下接触投标人，不得收受投标人的财物或者其他好处。
工程项目自我评价底稿
评价单位（盖章）：
序号
控制事项
控制标准
是否
适用
制度与流
程名称
执行中是否
存在缺陷
缺陷
描述
改进
措施
备注
1
建立和完善工程项目各项管理制度
规范工程立项、招标、造价、建设、验收等环节的工作流程，明确相关部门和岗位的职责权限，做到可行性研究与决策、概预算编制与审核、项目实施与价款支付、竣工决算与审计等不相容职务相互分离，强化工程建设全过程的监控，确保工程项目的质量、进度和资金安全。
18
工程监理
委托经过招标确定的监理单位进行监理。依照国家法律法规及相关技术标准、设计文件和工程承包合同，对承包单位在施工质量、工期、进度、安全和资金使用等方面实施监督。
19
工程监理人员的职业操守

部门内控自评报告范文

部门内控自评报告范文部门内控自评报告范文以下内容由职场收录，希望能为大家提供帮助。

一、 2022年度设研所内部控制体系建立本年度内部控制制度体系设计是分组进展工作，共分为3个小组，由组长进展分组管理体系建立，小组根据各自工程分工开展各自工作。

内部管理制度流程由小组负责人负责各自小组成员的日常工作安排、出差、考勤及工作情况的考核，再由本部门负责人统一开会理解各个小组的工作开展情况。

内部控制体系建立包括以下几个方面：(1)进展内部培训，营造良好的内控气氛，包括管理制度培训、专业技能培训、岗位职责描绘、业务流程等内容。

形成重制度、重程序的良好工作气氛。

(2)研发组织建立关键要点包括研发组织、研发流程体系、劳动价值表达、职业生涯规划、团队文化五个方面，进展明确组织职责、合理分工、责任落实，使各个员工可以各司其职，互相配合，共同实现整体使命和目的。

(3)技术专业按电气行业的特征，将产品研究、原料配置、产品调试、工程记录分为工程管理、技术开发管理、流程管理、市场管理。

(4)研究所为技术开发、产品开发两大开发系列，并通过市场管理、工程管理、技术开发管理、流程管理等进展贯穿，分清了战略侧重点，分清了各专业职能的分工，又明确了管理职责，扩大和丰富了研究所的职责范围和层次、深度。

二、本部门内部控制评价的根据本自评报告旨在根据财政部等五部委结合发布的《企业内部控制根本标准》及《企业内部控制评价指引》的要求，根据总厂《内部控制评价暂行方法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制目的，对本部门截至2022年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进展评价。

三、本部门内部控制评价的范围及自查的主要内容本部门严格按照财政部等五部委结合发布的《企业内部控制根本标准》及《企业内部控制评价指引》的要求，根据总厂《内部控制评价暂行方法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制目的，对本部门截至2022年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进展评价。

内部控制评价工作底稿_21

c-21.2.3.13 结算业务经营单位应保留所有外部结算系统中请选择的交易日志（如外汇结算系统产生的报表等），并由独立人员复核。
C-21.2.3.14 在远期交割或承兑汇票到期日前，结算业务经营单位应检查成员单位用以交割的收汇或承兑款项是否到位，如资金不足，应通知成员单位及时准备。
c-21.2.4.1 内部结算系统能正确地计算利息和手续费。请选择
业务经营单位按担保比例扣划担保单位账户资
金。
c-21.2.3.1 结算业务经营单位办理结算业务必须得到五矿请选择股份成员单位的明确指令。
c-21.2.3.2 结算业务经营单位办理成员单位结算业务必须请选择对结算凭证进行审查，确认委托人收、付款指令的正确性和有效性，并按指定的方式、时间和账户办理资金划转手续。
c-21.2.3.3 结算业务经营单位办理结算业务必须遵守“恪请选择守信用、履约付款；谁的钱进谁的账，由谁支配；结算业务经营单位不垫款”的原则。申请付款的成员单位必须在结算业务经营单位内部结算账户中有足额款项。
c-21.2.1.2 结算业务经营单位必须制定统一的各类结算的请选择管理办法，明确规定各项业务的办理条件，包括标准、期限、利率、收费、担保、审批权限、申报资料、款项划转内部处理程序等具体内容。
c-21.2.1.3 结算业务经营单位应从五矿股份大局和长远利请选择益出发，认真梳理现有资产状况，分析短期目标和长期目标的可行性，二者是否存在冲突。
业务实施
c-21.2.3.4 结算业务经营单位应对收到的信用证进行审请选择核，若发现开证行或信用证条款问题，应及时通知成员单位业务人员。
c-21.2.3.5 结算业务经营单位对于成员单位收到的托收单请选择据应做一般性审核，对于明显的单据错误或不符点，应及时通知成员单位业务人员。

银行内部控制自我评价工作方案模版

银行内部控制自我评价工作方案模版附件一内部控制自我评价工作方案（模板）为全面施行财政部、证监会等五部委发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引，进一步规范银行内部控制，提升本行管理水平和风险防控能力，现结合本行实际，制订内部控制自我评价工作方案如下:（一）内部控制评价工作内容及范围内部控制的内容包括内部控制的五要素内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。

银行内部控制评价工作的重点领域为XX条线、XX条线、……。

银行内部控制评价工作的范围为XX分行、XX分行、……。

（二）内部控制评价工作任务内部控制评价工作主要包括综合运用个别访谈、专题讨论、穿行测试、实地查验和抽样等多种方法，充分搜集被评价机构及部门内部控制设计和运行是否有效的证据，按照评价的具体内容，如实填写内部评价工作底稿，研究分析内部控制缺陷等。

（三）内部评价工作的组织领导本行内部控制自我评价工作的扎口管理部门为风险合规部，重要参与者有村镇银行稽核团队、总行及支行内部控制评价小组和相关总行及分支机构业务与管理部门。

1、总行内部控制评价小组组长XXX成员XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、……2、XX支行内部控制评价小组组长XXX成员XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、……（四）内部评价工作的具体时间安排1、控制矩阵评估时间2、总行、支行评价小组对内控有效性评价时间3、风险合规部门审阅时间4、稽核团队独立评价时间5、部门整改时间6、总行及支行评价小组第二轮控制测试时间（仅就从上次控制测试之后有变化，以及未通过的部分）7、稽核团队第二轮独立评价时间（可以偏向于从上次控制测试之后有变化，以及未通过的部分）8、汇总并出具内部控制自我评价报告时间（五）费用预算□本次内控评价，本行抽调内部相关人员开展内部控制自我评价工作，评价人员差旅费预计XXXXX元。

□本次内控评价，除抽调内部相关人员开展内部控制自我评价工作外，拟聘请XXXXX机构开展辅导/辅助工作，外部评价人员薪酬或服务报酬预算为XXXXX元。

内部控制自我评价

内部控制自我评价一、内部控制评价的作用1）有助于企业自我完善内控体系 2）有助于提升企业形象和公众认可度3）有助于实现与外部监管的协调互动二、内部控制评价对象（一）设计有效性1）设计的合理性 2）设计的适当性（二）运行有效性1）运行有效性的涵义 2）运行有效性的判断标准三、内部控制评价的组织形式和职责（一）内部控制评价的组织1）内部控制评价机构必须具备的条件 2）实践中常见的几种组织形式（二）内部控制评价中的职责1）董事会的职责 2）经理层的职责3）内部控制评价机构的职责 4）专业部门的职责四、内部控制评价的原则1）全面性原则 2）重要性原则3）客观性原则五、内部控制评价报告1）评价报告的类型 2）评价报告必须具备的内容六、企业内部控制检查评价（一）检查评价的内容1）关注内部控制五要素 2）关注设计与运行的有效性（二）评价工作底稿设计1）公司层面控制工作底稿的设计 2）业务层面控制工作底稿的设计3）检查评价汇总表的设计 4）内部控制缺陷认定汇总表的设计（三）检查评价的方法和程序1）检查评价的方法 2）检查评价的程序（四）不同检查评价的实施1）季度测试的实施 2）年度综合检查的实施3）专项检查的实施（五）内控测试主要实务案例1）内部测试流程案例 2）抽样方法说明及相关案例3）测试方法及相关案例 4）企业内控测试通知范例5）测试报告范例 6）内控综合检查评价方案范例七、内部控制缺陷认定案例（一）非财务报告内部控制缺陷认定案例1）定性标准 2）定量标准（二）财务报告内部控制缺陷认定案例1）定性标准 2）定量标准主讲专家简介：章从大，世界华人讲师500强，中国人民大学工商管理硕士（MBA），中国注册会计师（CPA），注册税务师（CPT），中国目前唯一纵横“财税管理、人力资源、战略管理”三大领域的“三栖”实战派管理专家与著名培训师，中国财税课程生动化、形象化第一人。

章从大老师目前为中国总裁培训网、中华培训网、成功在线网、阿里巴巴直播室、国家发展与改革委员会“畅讲中国”组委会、聚成华企在线商学院、中国管理科学学会纳税筹划师论证项目、中国企业联合会财务主管论证项目、财务经理人网、中税网、航天信息、税友集团、时代光华特聘讲师，国富经济研究院特聘教授，清华大学、浙江大学财务总监班特聘讲师。

内部控制评价工作底稿模板2

填表说明：1.各单位在填报“了解风险与内部控制”-“是否适用”一栏时，应结合单位实际，判断该流程容是否适用于单位本身，若适用，请填写“是”，不适用请填写“不是”，并列明原因。

2.各单位在填报“了解风险与内部控制”-“对应制度流程名称及编号”一栏时本单位的具体制度名称，及在单位制度流程文件体系中的编号。

3.各单位在填报“了解风险与内部控制”-“对应制度流程内容”一栏时，应摘相关的原文内容。

4.各单位在填报“了解风险与内部控制”-“其他（如通知、传真、报告等）”、传真、报告等非制度形式，明确该流程环节内部控制要求的文件名称和具体相关内容。

5.各单位在填报“评价程序”一栏时，应列明开展该流程的评价测试的主要工作试XX制度-测试XX合同-明确缺陷等等。

6.各单位在填报“设计有效性测试”-“设计的有效性（有效/无效）”一栏时，评价测试结果，判断针对该流程环节的内部控制设计是否有效，填列“有效”或“无效”。

7.各单位在填报“设计有效性测试”-“缺陷说明（缺陷基本情况及其是属于一大缺陷）”一栏时，应根据对内部控制设计有效性的评价测试结果，结合本单位的内部控制评价判断该流程环节的内部控制设计缺陷类型，填列“重大缺陷”、“重要缺陷”或“一般缺陷”，陷的具体情况进行详细描述。

8.各单位在填报“设计有效性测试”-“缺陷整改计划、实施情况及工作成效”制设计缺陷的情况，填列整改该项设计缺陷的计划、实施情况以及取得的工作成效。

9.各单位在填报“运行有效性测试”-“控制方式(手工/自动/半自动控制)”一栏内部控制是采取人工手工控制，还是完全信息化自动控制，抑或两者相结合的控制方式，填列“制”、“自动控制”或“半自动控制”。

10.各单位在填报“运行有效性测试”-“控制频率（随时/每日/月度/季度/半年根据该流程环节内部控制的频率，填列“随时”、“每日”、“月度”、“季度”、“半年度”度”。

11.各单位在填报“运行有效性测试”-“样本量”一栏时，应根据对该流程环节用的样本数量，包括合同、阅批件、工作报告、财务凭证、商业票据等。

财务报告内部控制评价工作底稿

部控制评价工作底稿被评价单位名称评价期限
财务报告内
评价人及日期复核人及日期
评价内容：财务报告-财务报告规范体系建设
评价标准须检查记录来自实际检查记录文件名/凭单号
设计有效性
评价
运行有效性
是否不适用得到执行
1.单位是否制定财务报告管理制度，并按照公司规定程序和权限进行审批；财务报告管理制度是否明确财务报告管理工作流程和要求。
2.单位是否建立财务报告管理岗位责任制，设立财务报告管理工作机构，并明确相应职责权限。
3.单位是否明确财务报告编制依据和要求。
4.编制财务报告前是否开展充分的前期准备工作；在财务报告编制前是否开展资产清查的工作、资产减值测试、债权债务核实等相关工作。
5.单位是否选聘具备相应资质的会计师事务所对财务报告进行外部审计，落实审计结果。
6.单位是否规范、监督财务报告对外提供执行程序，并妥善保存、归档。
评价结论：经评价，该评价内容相关评价指标：1.设计有效性并得以有效执行（）项，占全部评价项%； 2.未完全得到合理的设计和执行（）项，占全项%；3.未得到合理的设计与执行（）项，占全部评价项%。
评价组组长复核意见：
索引号页次
价
运行有效性
基本得到执行
未得到执行
（）项，占全部评价

XX2021年度内控自评报告格式

XXXX年度内控自评报告格式XXXXXXXXX公司股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合本公司（以下简称公司）内部控制和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司内部控制的有效性进行了自我评价。

一、董事会声明公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；公司经营班子负责组织领导公司内部控制的日常运行。

二、内部控制评价工作的总体情况公司董事会授权内部审计机构[或其他专门机构]负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价[描述评价工作的组织领导体制，一般包括评价工作组织结构图、主要负责人及汇报途径等]。

公司[是/否]聘请了专业机构[中介机构名称]提供内部控制咨询服务；公司[是/否]聘请了专业机构[中介机构名称]协助开展内部控制评价工作；公司[是/否]聘请会计师事务所[会计师事务所名称]对公司内部控制进行独立审计。

三、内部控制评价的范围内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的主要业务和事项[列明评价范围占公司总资产比例或占公司收入比例等]，重点关注下列高风险领域：[列示公司根据风险评估结果确定的内部控制前“十大”主要风险]纳入评价范围的单位包括：[无需罗列单位名称，而是描述纳入评价范围单位的行业性质、层级等]纳入评价范围的业务和事项包括（根据实际情况调整，未尽事项可以充实）：（一）组织架构（二）发展战略（三）资源（四）社会责任（五）企业文化（六）资金活动（七）采购业务（八）资产（九）销售业务（十）研究与开发（十一）工程项目（十二）担保业务（十三）业务外包（十四）财务报告（十五）全面预算（十六）管理（十七）内部信息传递（十八）信息系统上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

内控自我评价工作方案

内控自我评价工作方案【篇一： (4.2) 内控自我评价报告】河南中原高速股份有限公司2012 年度内部控制自我评价报告河南中原高速股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》（以下简称“基本规范”）和《企业内部控制评价指引》（以下简称“评价指引”）等法律法规的规定和要求，结合河南中原高速公路股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，董事会对公司 2012 年内部控制的有效性进行了自我评价。

一、董事会声明公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。

公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。

由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到内部控制目标提供合理保证。

二、内部控制评价工作的总体情况根据《企业内部控制基本规范》要求，公司已于 2009 年建立了较为完善和健全的内部控制制度，涵盖经营环节的各个层面，并得到了有效的实施，对公司经营起到了指导、规范、控制和监督作用。

为继续推进内部控制建设，强化企业风险管理，结合 18 项《企业内部控制应用指引》进一步健全与完善内控体系，公司于 2012 年 3 月 30 日制定了《内部控制规范实施工作方案》，方案明确了内控规范实施的组织机构与工作计划进度表。

按照方案要求，公司成立了内部控制体系完善及实施工作领导小组，由董事长担任组长，作为内控实施第一负责人，全面领导和推进内控规范实施工作；内控领导小组下设办公室，办公室设在公司董事会秘书处，由董事会秘书处具体负责内部控制建设工作；审计部作为内控自我评价的常设机构，在董事会审计委员会的督导下组织实施内控评价工作，制定内控评价工作方案，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价。

银行内部控制自我评价工作方案模版

银行内部控制自我评价工作方案模版附件一内部控制自我评价工作方案（模板）为全面施行财政部、证监会等五部委发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引，进一步规范银行内部控制，提升本行管理水平和风险防控能力，现结合本行实际，制订内部控制自我评价工作方案如下:（一）内部控制评价工作内容及范围内部控制的内容包括内部控制的五要素内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。

银行内部控制评价工作的重点领域为XX条线、XX条线、……。

银行内部控制评价工作的范围为XX分行、XX分行、……。

（二）内部控制评价工作任务内部控制评价工作主要包括综合运用个别访谈、专题讨论、穿行测试、实地查验和抽样等多种方法，充分搜集被评价机构及部门内部控制设计和运行是否有效的证据，按照评价的具体内容，如实填写内部评价工作底稿，研究分析内部控制缺陷等。

（三）内部评价工作的组织领导本行内部控制自我评价工作的扎口管理部门为风险合规部，重要参与者有村镇银行稽核团队、总行及支行内部控制评价小组和相关总行及分支机构业务与管理部门。

1、总行内部控制评价小组组长XXX成员XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、……2、XX支行内部控制评价小组组长XXX成员XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、……（四）内部评价工作的具体时间安排1、控制矩阵评估时间2、总行、支行评价小组对内控有效性评价时间3、风险合规部门审阅时间4、稽核团队独立评价时间5、部门整改时间6、总行及支行评价小组第二轮控制测试时间（仅就从上次控制测试之后有变化，以及未通过的部分）7、稽核团队第二轮独立评价时间（可以偏向于从上次控制测试之后有变化，以及未通过的部分）8、汇总并出具内部控制自我评价报告时间（五）费用预算□本次内控评价，本行抽调内部相关人员开展内部控制自我评价工作，评价人员差旅费预计XXXXX元。

□本次内控评价，除抽调内部相关人员开展内部控制自我评价工作外，拟聘请XXXXX机构开展辅导/辅助工作，外部评价人员薪酬或服务报酬预算为XXXXX元。

内部控制自我评价

内部控制自我评价内部控制自我评价（精选8篇）自我评价是自我意识的一种形式。

是主体对自己思想、愿望、行为和个性特点的判断和评价。

下面是店铺整理的内部控制自我评价（精选8篇），欢迎大家分享。

内部控制自我评价篇1根据财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会制定的《企业内部控制基本规范》及其配套具体规范（以下简称“规范”）的相关规定，结合公司《内部审计制度》的具体要求，审计部对贵州川恒化工股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）各机构、部门及业务板块在截止20xx年12月31日的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司内部控制的目标是：通过系统的分析内部控制现状，促进内部控制的有效实施和持续改善，促使公司内各机构、部门及员工经常性的审视所处的内控系统，发现并克服内控缺陷、寻找并改善薄弱环节，防止或及时纠正错误及舞弊行为，保护资产的安全和完整，保证会计资料的真实性、合法性、完整性，从而促进公司持续健康发展。

由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。

二、内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

纳入评价范围的单位包括贵州川恒化工股份有限公司及控股子公司。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：资金管理、采购、存货、销售、工程项目、固定资产、无形资产与研发、长期股权投资、筹资、预算、成本费用、担保、合同、子公司管理、业务外包、财务报告编制与披露、人力资源管理、信息系统、关联交易、内部审计等。

重点关注以下高风险领域：货币资金管理、采购管理、存货管理、销售与收款管理、资产管理、合同管理、募集资金管理等事项。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

三、内部控制缺陷认定标准定性标准具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：（1）董监高舞弊并给公司造成重大不利影响；（2）已经公告的财务报告存在重大会计差错；（3）注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错误；（4）审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。

内部控制自评报告

企业内部控制自我评价报告根据企业内部控制基本规范、企业内部控制应用指引、企业内部控制评价指引的要求,公司对年度内部控制的有效性进行了自我评价。

一、董事会声明公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。

公司内部控制的目标是：合理保证公司经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高公司经营管理效率和效果,促进公司实现发展战略。

由于内部控制存在固有局限性,故仅能对上述目标提供合理保证。

二、内部控制评价工作的总体情况公司董事会下设财务审计委员会,负责公司内外部审计的沟通、检查及监督工作；公司内部审计部门负责内部控制评价的具体组织实施工作,对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价；内部控制评价小组负责具体的内部控制的组织评价工作,对公司董事会负责。

为进一步加强和规范公司内部控制,确保公司各项工作规范、有序运行,提升公司经营管理水平和风险防范能力,促进公司可持续发展,贯彻落实企业内部控制基本规范及相关配套指引的相关要求,公司梳理了生产、经营管理领域的核心内控流程并编制了集团公司制度汇编,为公司的内控管理实施、监督和评价建立了制度保障。

内控评价小组依据青海省能源发展集团有限责任公司****年内部控制评价方案对纳入评价范围的各部门及分子公司的内部控制的设计合理性及运行有效性进行评价并汇总,编制内部控制评价工作底稿,撰写内部控制评价报告并向董事会汇报。

公司内部控制评价报告经董事会会议审议通过后对外披露。

公司****年度聘请****管理咨询有限公司为公司提供内部控制咨询服务。

公司第*届董事会第*次会议审议通过了****年聘请**会计师事务所特殊普通合伙对公司内部控制的有效性进行审计的事项。

内部控制自我评价工作底稿

部控制自我评价工作底稿
抽样数量
设计是否有效执行是否有效
失控比率

根据抽样需求填写
根据评价结果填写
"=失控数量/样本总数"
缺陷描述概述发现的缺陷
索引证据对应的证据编号
缺陷等级根据评价结果填写
责任人整改计划及预计时间整改情况与业务部门进行缺陷沟通后填写
序号
备注
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
责任部门
一级循环
二级循环
风险描述编号
业务的归口管理部门业务所属一级循环业务所属二级循环
参考矩
风险描述控制措施编号控制措施描述参考矩阵填写
评价方法
内部控制自我评价工作底稿
业务发生总量业务发生频率根据业务实际填写

内部控制自我评价

内部控制自我评价内部控制自我评价在平平淡淡的日常中，我们都可能会使用到自我评价，自我评价是个人对自己的思想、动机、行为和个性的评价。

怎样写自我评价才合理、得体呢？以下是本店铺收集整理的内部控制自我评价，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。

内部控制自我评价1一、内部控制自我评价的概念及内容内部控制自我评价是指企业董事会或类似机构对内部控制有效性进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。

内部控制有效性是指企业建立与实施内部控制对实现控制目标提供合理保证的程度，包括内部控制设计的有效性和内部控制运行的有效性。

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的有关内容，企业建立与实施内部控制应当包含五个基本要素：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。

因此，企业在开展内部控制自我评价工作时，应围绕内部控制这五个基本要素，结合企业业务特点和管理要求，确定内部控制评价的具体内容，建立内部控制评价的核心指标体系，对内部控制设计与运行情况进行全面评价。

二、国有企业开展内部控制自我评价的背景200x年，美国在安然事件后颁布的《萨班斯-奥克斯利》法案要求上市公司在年报中必须包括公司内部控制状况的陈述并要求公司管理层对内部控制的有效性进行负责。

200x年，中国航油集团下属子公司-中国航油(新加坡)股份有限公司因石油衍生交易，总计亏损5.5亿美元，净资产仅为1.45亿美元，严重资不低债，最后不得不向新加坡最高法院申请财产保护。

由此，社会投资人和民众对国有大中型企业的内部控制执行能力产生了巨大的疑问，究竟是什么原因导致该企业走向末路?实际上，中航油(新加坡)公司在成立后不久便建立了相应的内部控制体系和风险管控体系，其根本原因在于公司缺乏对内部控制体系运行情况进行定期的评价。

国资委作为中央所属企业的监管机构，一直以来对国有企业的内部控制建设与实施工作极为关注。

尤其是20xx年，按照财政部等五部委印发的《企业内部控制基本规范》和配套指引的有关要求，国资委下发了《关于加快构建中央企业内部控制体系有关事项的通知》(国资发评价[20xx]68号)，要求各企业立足自身实际，建立健全内部控制体系;采取有效措施，确保内部控制有效执行;加强评价与审计，促进内部控制持续改进与优化。