2020年高级理财规划师试题及答案(卷二)

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理财规划师资格综合理财规划(二)试卷

综合理财规划(二)(总分：50.00，做题时间：90分钟)一、{{B}}单项选择题{{/B}}(总题数：1，分数：25.00)根据综合案例，完成1～25题：赵先生今年29岁，在一家高科技公司担任部门经理，每月税后收入为7500元。

他的同龄妻子是一名大学讲师，每月税后收入在5500元左右。

两人于2004年结婚，并在同年购买了一套总价60万元的住房，为此他们向银行申请了一笔贷款，目前每月需按揭还款2500元，贷款余额为32万元。

赵先生夫妇每月除1800元左右的基本生活开销外，额外的购物和娱乐费用1000元。

除了日常保留的零用现金1000元外，目前他们的家庭资产主要包括9万元的银行存款(其中包括去年全年收到的税后利息1600元)，3万元的债券基金(其中包括去年收到的税后收益1000元)和一套房子。

赵先生夫妇除参加基本社会保险外没有购买任何商业保险，所以希望给自己和妻子买些必要的保险。

此外，赵先生夫妇打算2008年生育后代，考虑到未来可能的庞大教育支出，所以现在过得比较节俭。

而且，一直对赴海外留学报有良好预期的他们计划在孩子高中毕业后(18岁，从2026年当年起计算)送往英国读书(本科四年)，预计届时在国外就读四年所需费用为80万元。

同时，赵先生夫妇希望在65岁时退休，按照他们的身体状况，不出意外他们都可以活到80岁。

他们希望在退休后尽量保持现有生活水平(综合考虑各种因素后，预计退休后两人每年共需生活费用15万元)。

注意：(1)信息收集时间为2006年1月，财务数据截止时间为2005年12月31日。

(2)分别列明保险种类、必要额度和保费支出，无需标明具体险种。

(3)教育：投资收益率设为6%。

(4)退休：退休前的投资收益率设为6%，退休后投资收益率设为3%。

（分数：25.00）(1).客户资产负债表编制的直接基础通常是( )。

（分数：1.00）A.(A) 客户资料B.(B) 客户陈述与会谈纪录C.(C) 客户现金流量表D.(D) 客户数据调查表√解析：(2).客户资产负债表反映的是客户个人资产负债( )的基本情况。

理财规划师资格教育规划(二)试卷

教育规划(二)(总分：50.00，做题时间：90分钟)一、{{B}}单项选择题{{/B}}(总题数：6，分数：30.00)1.为了筹集教育费用，一旦有突发事件，张先生询问如果在孩子上大学当年以10%的年利率借得50000元，10年还清，则每年应偿还的金额为( )元。

（分数：1.00）A.7002.4B.5000C.8956.5D.8137.3 √解析：[解析] pv=50000(元)，i/y=10，n=10 计算PMT=8137.3(元)根据资料回答下列问题：资料：李女士想请理财规划师为她制定教育规划方案，她与丈夫都是普通职工，儿子今年刚刚两岁。

因为对将来有良好的预期，不排除儿子长大后出国留学的可能。

夫妻二人现有储蓄并不多，但也没有什么负债。

他们并不知道可以用作教育规划的投资工具都有哪些，具体要求是怎样的，所以请理财规划师给予介绍或回答其提出的问题。

（分数：25.00）(1).理财规划师在为李女士做规划之前，要对她的财务信息和非财务信息有所了解。

在做子女教育规划时，可以不必考虑的因素是( )。

（分数：1.00）A.李女士儿子现在的理想√B.了解李女士家庭收支水平C.李女士家庭的成员结构D.李女士对子女的期望解析：(2).在各种贷款中，学校介入程度最高的是( )。

（分数：1.00）A.学生贷款√B.国家助学贷款C.一般商业性贷款D.民间借贷解析：(3).理财规划师为她的儿子制订专项教育规划时，会考虑做部分投资，但股票与公司债券在教育规划中所占比例不能过大，原因不包括( )。

（分数：1.00）A.依赖投资企业B.依赖于经济环境C.收益高√D.受利率影响解析：(4).教育储蓄的优点不包括( )。

（分数：1.00）A.风险小B.收益稳定C.享受税收优惠D.数额大√解析：(5).李女士对教育储蓄表示感兴趣，教育储蓄在非义务教育的各阶段最高存款额是( )万元。

（分数：1.00）A.2 √B.3C.4D.5解析：(6).与教育储蓄相比，教育保险的缺点是( )。

理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案

2023年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案单选题（共60题）1、为应对客户家族亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件的储备为()。

A.流动性储备B.日常生活储备C.意外现金储备D.家族支援储备【答案】 D2、下列关于看涨期权和看跌期权的说法，正确的是( )。

A.若预期某种标的资产的未来价格会下跌，应该购买其看涨期权B.若看涨期权的执行价格高于当前标的资产价格与期权费之和，应当选择执行该看涨期权C.看跌期权持有者可以在期权执行价格高于当前标的资产价格与期权费之和时执行期权，获得一定收益D.看涨期权和看跌期权的区别在于期权到期日不同【答案】 C3、如果央行提高利率的概率是30%，那么它的互补事件及概率是()。

A.央行降低利率，概率是70%B.央行不调整利率水平，概率是70%C.央行提高再贷款利率，概率是30%D.央行不加息，概率是70%【答案】 D4、增值税的低税率为()。

A.4%B.6%C.13%D.17%【答案】 C5、小杨在出差之前要求公司为其投一份意外伤害险，则小杨的行为属于()。

A.风险回避B.损失控制C.风险自留D.风险转移【答案】 D6、下列科目中，属于负债的是()。

A.递延所得税资产B.应收账款C.待摊费用D.预收账款【答案】 D7、()属于客户非经常性收入。

A.工资薪金B.每月奖金C.债券利息D.彩票中奖收入【答案】 D8、通货膨胀是指用某种价格指数衡量的()的持续、普遍、明显的上涨。

A.一般价格水平B.所有商品价格水平C.某种商品价格水平D.个别价格水平【答案】 A9、公司型基金的优点是()。

A.组织机构比较简单B.治理结构比较清晰C.避免双重征税D.有利于规避审批与监管【答案】 B10、下列项目中，在计算应纳个人所得税时实行加征的项目是()。

A.劳务报酬所得B.稿酬所得C.偶然所得D.财产转让所得【答案】 A11、下列关于理财规划的叙述中，错误的是（）。

A.简单的金融产品销售B.强调个性化C.贯穿人的一生D.由专业人士提供【答案】 A12、在我国现行的税种中，适用超额累进税率的是()。

2023 年理财规划师之三级理财规划师提升训练试卷 A 卷附答案 (2)

2023 年理财规划师之三级理财规划师提升训练试卷 A 卷附答案单选题(共 30 题)1、某年某上市公司所获得的盈利不足以按规定的股利分配时， ()的股东不能要求公司在以后年度中予以补发。

A.参与优先股B.非参与优先股C.累积优先股D.非累积优先股【答案】 D2、大额存单由()发行。

A.政府B.企业C.银行D.个人【答案】 C3、下列关于信用卡还款方式特点的说法，错误的是()。

A.柜台还款——只要确保准确填写信用卡卡号，即可实时到账，无手续费B.约定自动还款——到期自动还款，不必担心由于遗忘带来的利息与滞纳金C.网上跨行转账还款——与借记卡关联扣款D.ATM 机转账还款——转账划入的款项并非即时到账【答案】 C4、关于退休养老规划，说法不正确的是( )。

A.退休养老规划就是为了保证客户在将来有一个自立的、有尊严的、高品质的生活B.退休后能享受自立、尊严、高品质生活的一个人一生中最重要的财务目标C.退休养老规划是整个个人财务规划中不可缺少的部分D.退休养老规划投资主要考虑的是收益性【答案】 D5、对于按份共有人的责任承担，下列说法正确的是()。

A.对内对外都是连带责任B.对内对外都是按份责任C.对外是连带责任，对内是按份责任D.对外是按份责任，对内是连带责任【答案】 C6、有朋友建议开餐厅的罗女士购买责任保险中的()，该保险主要承保被保险人在各个固定场所或地点进行生产经营活动时，因发生意外事故对他人造成人身伤害或者财产损失，依法应承担的经济赔偿责任和与之相关的诉讼费用。

A.雇主责任保险B.职业责任保险C.产品责任保险D.公众责任保险【答案】 D7、在现实生活中，理财规划师所面对的客户主要是()，他们需要为自己制定风险管理与保险规划。

A.小型商业保险购买者B.大型商业保险购买者C.大型社会保险购买者D.集体保险购买者为主【答案】 A8、银行向借款人发放的购置新建自营性商业用房和自用办公用房的贷款是()。

理财规划师二级考试答案

理财规划师二级考试答案一、单项选择题（每题1分，共20分）1. 理财规划师在为客户制定理财规划时，首先需要了解的是（）。

A. 客户的财务状况B. 客户的投资偏好C. 客户的个人兴趣D. 客户的生活习惯答案：A2. 以下哪项不是理财规划师在进行投资规划时需要考虑的因素？（）。

A. 投资期限B. 投资风险C. 投资收益D. 投资地点答案：D3. 理财规划师在为客户进行退休规划时，应该首先考虑的是（）。

A. 退休后的生活费用B. 退休后的医疗保障C. 退休后的娱乐活动D. 退休后的旅行计划答案：A4. 在进行教育规划时，理财规划师需要考虑的主要因素不包括（）。

A. 教育费用的预算B. 教育投资的回报率C. 教育投资的风险D. 教育投资的流动性答案：B5. 理财规划师在为客户制定遗产规划时，应该考虑的主要因素是（）。

A. 遗产的税收问题B. 遗产的分配方式C. 遗产的保管问题D. 遗产的法律问题答案：A二、多项选择题（每题2分，共20分）6. 理财规划师在为客户制定理财规划时，需要考虑的财务目标包括（）。

A. 短期财务目标B. 中期财务目标C. 长期财务目标D. 所有选项答案：D7. 以下哪些是理财规划师在进行投资规划时需要考虑的风险因素？（）。

A. 市场风险B. 信用风险C. 流动性风险D. 所有选项答案：D8. 在进行退休规划时，理财规划师需要考虑的内容包括（）。

A. 退休金的来源B. 退休金的金额C. 退休金的领取方式D. 所有选项答案：D9. 教育规划中，理财规划师需要考虑的内容包括（）。

A. 教育费用的预算B. 教育投资的回报率C. 教育投资的风险D. 教育投资的流动性答案：A C10. 遗产规划中，理财规划师需要考虑的内容包括（）。

A. 遗产的税收问题B. 遗产的分配方式C. 遗产的保管问题D. 遗产的法律问题答案：A B D三、判断题（每题1分，共10分）11. 理财规划师在为客户制定理财规划时，不需要考虑客户的个人兴趣。

2020年国家理财规划师试题及答案(卷二)

2020年国家理财规划师试题及答案（卷二）<计算题>1.某经济社会的生产函数为Y=10+2N2，当货币工资为4时，推导该经济社会的总供给函数。

2.假设价格具有伸缩性，且经济满足Y=C+I+G+(X-M)，其中收入Y=8000，消费C=600+0.9Yd，投资I=1000-2000r，净出口NX=880-0.08Y-1000r，货币需求L=0.6Y-5000r，名义货币供给Ms=3080，税率t=0.25，政府购买G=1000，求：(1) 利率; (2)价格水平P;(3)若政府支出减少到940，利率和价格水平各为多少?(4)若货币供给减少为2200，利率和价格各为多少?<参考答案>1.根据宏观经济效益最大化条件：边际生产力等于实际工作率，即=当W=4时，4N=4/P，即：N=1/P。

由已知Y=10+2N2，即：N=( )1/2，由上两式得：P=( )1/2。

2.(1)由Y=C+I+G+NX和已知条件得：Y=600+0.9Yd +1000-2000r+1000+880-0.08Y-1000r，由已知Y=8000，Yd=Y-T=8000-0.25×8000=6000，故有8000=600+0.9×6000+1000-2000r+1000+880-0.08×8000-1000r可得：r=0.08。

(2)由Ms=3080，L=0.6Y-5000r，Y=8000，r=0.08和=L可知：3080/P=0.6×8000-5000×0.08，故P=0.7。

(3)若政府支出减少到940，则由Y=C+I+G+NX得：r=0.06，将r=0.06代入货币需求函数，得L=0.6Y-300，由于Ms=3080，Ms/P=L，Y=8000，解得：P=0.684。

(4)若货币供给减少到2200，在其他条件不变的情况下，由产品市场均衡条件式仍可得r=0.08;再由货币市场均衡条件可得：2200/P=0.6×8000-5000×0.08=4400得：P=0.5。

个人理财第二套试卷及答案

一. 单选题（共20题,共40分）1. 8,理财目标是制订理财方案所要实现的愿望.理财目标是制定理财方案的基础,所以客户的理财目标必须2. 5,财务信息是指客户目前的( ) ,资产负债状况和其他财务安排以及这些信息的未来变化状况. （23. 3、财务信息是指客户目前的（），资产负债状况和其他财务安排以及这些信息的未来变化状4. 6,客户提出理财的要求,不仅希望增加收益改善财务状况,而且要保证财务状况的( ). （2分）5.6. 6、客户提出理财的要求，不仅希望增加收益改善财务状况，而且要保证财务状况的（）。

（27.8.9. 4、侵权行为是不法（）非法合同权利或者受法律保护的利益，因而行为人须就所生损害负担责12. 2、客户的收入水平与支出情况是理财时需要了解的重要财务数据，也是编制客户现金流量表的基14. 7,现金流量表全面反映客户一定时期的收入于支出情况,客户资产负债情况的变化首先表现在( )的16. 2,保险策划的目的即在于通过对客户客户经济状况和保险需求的深入分析,帮助客户选择合适( ),并20. 2、现金流量表全面反映客户一定时期的收入于支出情况，客户资产负债情况的变化首先表现在二. 多选题1.2. 3、一般说来，客户风险偏好可以分为五种类型：保守型、轻度保守型、中立型、轻度进取型和进取3.4. 8、只有了解宏观经济发展的总体走向，才能顺应经济发展趋势，做出正确的理财决策；只有密切关注5.6.7.8.9.三. 判断题1.2. 5、优先认股权是上市公司给予优先股持有人在未来某个时间或者一段时间以确定的价格购买一定数量3.4. 3、耐用品是指能够持续使用三年或三年以上的产品，如计算机、飞机等。

（）（2分）5.6. 6、知识营销原则是指，理财客户经理在营销过程中，使客户在获得物质上的享受、知识上的提高的基7.8.9.10. 10、个人税务筹划是个人理财规划中的一项重要内容，它是在纳税义务发生之前在法律允许的范围之11. 2、按照银监会对个人理财业务的定义，商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍12. 7、保险中所谓的重要事项是指一切可能影响到一位谨慎的保险人做出是否承保，以及确定保险费率17. 1、一国的国际收支处于顺差状态，本币供大于求，将贬值；国际收支处于逆差状态，则本币求大于18. 1、个人/家庭管理纯粹风险的工具包括商业保险、社会保险和雇主提供的雇员团体保险。

2020年理财规划师考试二级试题及答案

理财规划师考试二级试题及答案导语：理财规划的目的在于能够使客户不断提高生活品质，即使到年老体弱或收入锐减的时候，也能保持自己所设定的生活水平。

跟着一起来看看相关内容吧。

选择题1、下列关于信用卡说法正确的是()A、信用卡有广义信用卡和狭义信用卡之分B、广义上的信用卡包括贷记卡、准贷记卡、借记卡C、银行会给信用卡中预存一部分资金用于给消费者消费D、从狭义上说。

信用卡主要是指金融机构或商业机构发行贷记卡。

即无需预先存款就可以贷款消费的信用卡2、理财规划师通常会建议客户尽可能采用住房公积金贷款买房以降低购房成本，个人住房公积金贷款是指银行根据公积金管理部门的委托，以()为资金，按规定要求向购买普通住房的个人发放的贷款。

A、储蓄存款B、央行存款C、公积金存款D、派生存款3、xx年5月24日，建设部等九部门下发《关于调整住房供应结构稳定住房价格的意见》中，提出：自200年6月1日起，个人住房按揭贷款首付不得低于()。

对购买自住住房且套型建筑面积90平方米以下的仍执行首付比例20%A、50%B、35%C、40%D、30%4、上海的王先生每月工资不高，可是收入增长较快，现准备贷款买车，理财规划师结合市场上的还贷方法，推荐给王先生的还贷方式是()A、等额递减还款B、等额本息还款C、等额本金还款D、等额递增还款5、适合用来筹备子女教育金的投资工具是()A、权证B、教育储蓄和教育保险C、期货D、外汇6教育储蓄是国家特设的储蓄项目，享有免征利息税、零存整取并以()方式计息A、零存整取B、存本取息C、整存零取D、整存整取7、投资者在进行投资时，面临诸多投资品的选择，尤其在投资股票或债券时，总是会忽略股票或债券所具有的一些基本特征。

下列关于债券和股票的说法不正确的是()A、债券与股票同属于有价证券B、债券与股票都是虚拟资本C、都可以筹资手段和投资工具D、债券代表的是所有权关系，股票则为债权债务关系8、投资者孙女士属于风险厌恶型，在进行证券投资时希望将各种风险降低到可以承受的程度，但并不是任何一种风险嗾使可以直接控制的，尤其是系统风险，以下风险属于系统风险的是()A、利率风险B、信用风险C、经营风险D、财务风险9、资产证券化正在改变世界金融资源的配置，在美国，1990年资产支持证券和按揭支持证券的总额超过了公司债券的总额，资产支持证券的主要特点是()A、风险隔离，解决现金流不足问题B、收益率高C、风险小D、没有风险10、少数亚非国家实行一种社会保险制度，保险金额于企业和劳动者两个方面，国家不进行投保投资，仅给予一定的政策性优惠，新加波是这种社会保障制度取得成功的典型国家，这种养老保险的模式成为()A、国家统筹养老保险模式B、强制储蓄养老保险模式C、投保资助养老保险模式D、部分基金式养老保险模式11、股票X和股票Y，这个两只股票下跌的概率分别为0.4和0.5，两只股票是少有一只下跌的概率为0.7，那么，这两只股票同时下跌的概率为()A、0.9B、0.7C、0.4D、0.212、股票X和股票Y，股票X的预期报酬率为20%，股票Y的预期报酬率为30%，股票X报酬率的标准差为40%，股票Y报酬率的标准差为50%，那么()A、股票X的变异程度大于股票Y上午变异程度B、、股票X的变异程度小于股票Y上午变异程度C、、股票X的变异程度等于股票Y上午变异程度D无法确定两只股票变异程度的大小13、甲向乙结款5万元，双方约定年利率为4%，以单利计息，5年后归还，则届时本息和为()万元A、6.08B、6.22C、6.00D、5.8214、为研究基金企业的整体运行情况，某研究所抽取80家基金公司作为研究对象，则选取的80家基金公司在统计学中被称为()A、总体B、个体C、样本D、众数15、已知某股票四年来价格的平均增长率分别是：5%、7%、-3%和4%，那么，这只股票四年来价格的年均增长率为()(计算结果保留到小数点后两位)A、3.18%B、4.53%C、4.75%D、5.12%参考答案：1-15CDDDBDDAABDACCA。

理财规划师二专业能力真题及答案

理财规划师二专业能力真题及答案专业能力（1-100题『共100道题'涌分为100分）―、里唤选择题］第】〜我题.辱诙1分，共70分。

每小题只有一八最恰当的答案，请在答践卡上将阳迭答案的相应字母徐黑）L人民币逋知存款布棒较活期存款高『是力瓠资金育理的好方式，但其乒户及取款起点较高：人居币询知存款汗尸5用命客航B）方亓'副氐支取金额却访元，（A）5^ 3 '：B）5r5（C）3,1 3&小义序中持有2万元的贷币市屣金，他想亶看基金埒长情况，通常反映货币市场亳金收益率高低有两个指标；一帚七日年化收标率；二是每F价暴命史咨收益.影响货币市场幕毒胞希率拘干要因素不包括（L⑴通货脂洗趋势' ⑵利遂因素©规阅旁皿收益室趋同趋势土小王某曰超过信用卡信用新度透支500元.f晚《专财部业务管理办法》及《存户协配舄伺用卡持卡人耘过发卡银行批准的信用旅度用卡时.,不享受免息期待谒，即从，）之日起支付利息"U）上睨款截止饵）本期实现史文（C）本期对账里发出0）奉朗首次刷卡4殖着房价的上潘，小何一直在租房与买房之间犹傍不决，以下不作为购房成租房决箫影响疆的是（）§⑴房担上寸率⑶房价上涨率（C）利率水平①】需信付的房贷利息5. $肪发放的个人商业用房货款瞄一般不超过所购房屋总价癣房地产评估机构评估的所购商业用房，办公用房全部卅款（二者以低者为准）的［:。

U）50K（3）60% （C）W（0）80%&小李计划进行住房公积金卖款，他了解到住房公积盅贷款可J享受物氐的贷款利率，回此是在害户理财过程中需要墅重加以利用的必要二具：而音地住房公段金管理中心制定的汗款期阳厕有不同,一般来说，最K不得超过〔L0）30年（B）25年（030年。

（D）房屋剩余使用寿命M宅散8年前购买的房产，逆差12年艮阿还清■员款」由亍近年收入淀高，手头结斜殄「遂号虑提前还款】。

万元。

理财规划师试题及答案二级专业-第七章-综合理财规划测试二(第五版教材)

二级专业第七章综合理财规划测试二(第五版教材)
试卷类型：学科测试试卷题数：21题试卷总分：100分您的答卷时间：
本试卷合格分数为60.00分,共1人达标；您的得分为0。

00分,当前排名9位，没有达标,请加强学习.
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专业能力(二级）第六章:综合理财规划练习题
试卷类型：学科测试试卷题数：23题试卷总分：100分您的答卷时间：2013—9-2本试卷合格分数为60。

00分，共136人达标；您的得分为2。

00分，当前排名242位, 没有达标,请加
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田先生的儿子今年8岁，还有10年上大学,田先生夫妇希望能送儿子在读完本科以后到美国读大学,为了解决孩子高等教育阶段的学费筹集，于是向理
张先生夫妇现年32岁,计划60岁退休,预计二人能活到88岁.二人想过一个高品质的退休生活，于是向理财规划师咨询.预计退休后每年花费12万元资报酬率为3%.根据已知材料回答以下问题：
刘先生有稳定收入,并拥有自己的住房。

随着高等教育产业化的发展，高等教育收费水平越来越高.刘先生考虑尽早筹集女儿的高等教育费用。

刘先计18岁开始读大学。

由于不太了解教育规划的工具及其运用,因此想就有关问题向理财规划师咨询。

根据已知材料回答以下问题：
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2020年高级理财规划师备考试题及答案

XX高级理财规划师备考试题及答案高级理财规划师的认证完善了理财规划师认证体系，顺应了目前我国高级国家理财规划师人才紧缺的趋势。

接下来为大家精心准备了xx高级理财规划师备考试题及答案，想了解更多相关内容请关注!1、下列各项中，属于期间费用的有( )。

A.管理费用B.制造费用C.财务费用D.营业费用E.待摊费用2、不同筹资方式的筹资成本是不一样的，而且它们对税收的影响也不相同。

在个别资会成本中须考虑所得税因素的是( )。

A.债券成本B.银行借款成本B.普通股成本D.留存收益成本E.以上都考虑3、成本是一个非常重要的财务数据。

从企业的角度看，成本的作用包括以下几个方面( )。

A.成本是补偿耗费的尺度B.成本是制定产品价格的依据C.成本是衡量企业管理水平的重要标准D.成本是企业经营决策的重要内容E.成本是核算利润的重要指标4、个人财务报表与企业财务报表有所不同，以下说法正确的有( )。

A.制作个人及家庭财务报表的主要目标是为了家庭财务管理，这些信息大部分情况下都不需要对外公开B.个人及家庭的财务报表不需要定期对外报告，所以一般不用受到严格的会计准则或国家会计、财务制度的约束C.对于个人及家庭会计报表而言，家庭的自用住宅、商用(投资)住宅和汽车折旧一般不列入报表D.企业资产负债表与利润表中所必需的对应关系在个人及家庭财务报表中就显得不是那么重要E.个人及家庭财务报表反映了个人及家庭的财务状况5、提高企业经营安全性的途径包括( )。

A.扩大销售量B.降低固定成本C.降低单位变动成本D.降低单价E.多举债6、会计核算中的配比原则是指营业收入与其相对应的成本费用应当相互配比，在企业会计实务中配比原则的含义包括( )。

A.某项经营项目所取得的收入要与该经营项目(该产品)的耗费相配比B.每个产品所取得的收入要与该产品的耗费相配比C.某个部门所取得的收入要与该部门的耗费相配比D.某个设备通过生产所取得的收入要与该设备的耗费相配比E.某个会计期间所取得的收入要与该会计期间的耗费相配比7、会计要素是指对会计对象所作的基本分类，是用于反映会计主体财务状况和经营成果的基本单位。

理财规划师之二级理财规划师检测卷包含答案

理财规划师之二级理财规划师检测卷包含答案单选题（共20题）1. 在投资规划的资产配置方面，股票类资产的行业配置中，我们会关注行业的增长类、周期类、稳定类等类别，其中传媒行业和化工行业分别属于()和()。

A.增长类；稳定类B.增长类；周期类C.周期类；稳定类D.周期类；增长类【答案】 B2. 财务分析的主要内容包括( )。

A.偿债能力评价、营运能力评价、盈利能力评价、财务状况综合评价B.偿债能力评价、经营风险评价、营运能力评价、盈利能力评价C.偿债能力评价、营运能力评价、资产结构评价、财务状况综合评价D.资产结构评价、经营风险评价、盈利能力评价、财务状况综合评价【答案】 A3. ()指在征税对象的一定数量水平上，征税对象的增加导致的所纳税额的增量与征税对象的增量之间的比例。

A.名义税率B.实际税率C.边际税率D.比例税率【答案】 C4. 套利定价理论(APT)是描述()但又有别于CAPM的均衡模型。

A.利用价格的不均衡进行套利B.套利的成本C.在一定价格水平下如何套利D.资产的合理定价【答案】 D5. 人身风险衡量的需求法是通过分析不同家庭一旦家长死亡的财务需求，并转换为投保的数额来评价的，其中不包括以下()需求。

A.教育经费B.购买保险C.供养金D.丧葬费【答案】 B6. 通常，紧缩性的财政政策和扩张性的货币政策同时实施，会使一国经济()。

A.产量增加，利率变动不确定B.产量减少，利率下降C.产量变动不确定，利率下降D.产量增加，利率下降【答案】 C7. 朱先生购买保险的时候，找到理财规划师咨询，了解到保险合同中。

()属于保护投保人的条款。

A.延续条款B.转让条款C.复效条款D.自杀条款【答案】 C8. 李先生投资的一只股票预计一年后发放股利1.00元，并且以后股利每年以5%的速度增长，若李先生要求的回报率为15%，则股票现在的价值应为()元。

A.12B.10C.15D.17【答案】 B9. 下列属于位置平均数的是()。

理财规划师之二级理财规划师试卷附答案

理财规划师之二级理财规划师试卷附答案单选题（共20题）1. 不属于代扣代缴个人所得税的情形是()。

A.利息、股息、红利所得B.对企事业单位的承包经营、承租经营所得C.从中国境外取得的所得D.劳务报酬所得【答案】 C2. 动百分比分析法是指将某一财务指标不同时期的数额相互对比，反映变化趋势和变化程度的分析方法，其中变动百分比分析法主要包括( )。

A.定比分析法和结构分析法B.结构分析法和变动分析法C.定比分析法和环比分析法D.结构分析法和环比分析法【答案】 C3. 甲订立遗嘱将自己的5万元存款留给侄女，甲行使的是所有权中的()。

A.占有权B.使用权C.用益权D.处分权【答案】 D4. 随着生活水平、医疗水平的提高，我国人口的寿命逐年增加，保险公司在设计保险产品的时候需要充分考虑到未来死亡率的变化，一般来说（）。

A.实际死亡率会低于定价使用的生命表B.实际死亡率会高于定价使用的生命表C.实际死亡率会等于定价使用的生命表D.实际死亡率会高于预期死亡率【答案】 A5. 甲向乙借款5万元，双方约定年利率为40，以单利计息，5年后归还，则届时本息和为()万元。

A.6.08B.6.22C.6.00D.5.82【答案】 C6. 行业的发展与国民经济总体的周期变动之间有一定的联系，按照两者联系的密切程度划分，可以将行业分为()。

A.幼稚型行业、周期型行业、衰退型行业B.增长型行业、周期型行业、防守型行业C.衰退型行业、成长型行业、初创型行业D.周期型行业、增长型行业、衰退型行业【答案】 B7. 利率作为资金的价格，其大小以及分类都一样。

下列说法正确的是()。

A.我国商业银行挂牌的存贷款利率均为实际利率B.我国商业银行挂牌的存贷款利率属于市场利率C.银行间市场利率由中国人民银行确定D.住房商业贷款可申请到商业贷款利率的下限，其实是一种优惠利率【答案】 D8. 为了在家庭主要劳动力因失业或丧失劳动能力等原因因而失去收入来源时，家庭短期生活品质不受影响所做的储备是()。

2020年最新整理理财规划师题库试题及答案汇总

2020年最新整理理财规划师题库试题及答案汇总1、目前，我国人民币实施的汇率制度是()。

(A)固定汇率制(B)弹性汇率制(C)有管理浮动汇率制(D)盯住汇率制2、纳税义务人的义务主要是按税法规定办理税务登记、进行纳税申报、()和依法缴纳税款等。

(A)接受财务处理(B)接受财务检查(C)进行资产清理(D)接受税务检查3、定额税率又称固定税额，是按征税对象的计量单位直接规定应缴税额的税率形式。

由于采用定额税率的税收，只与课税对象的实物单位挂钩，所以它的负担不会随着商品的价格水平或人们的收入水平的提高而()。

(A)增加(B)减少(C)改变(D)不变4、超额累进税率是指按照计税依据的()分别累进征税的累进税率。

即将计税依据(如所得税的应纳税所得额)分为若干个不同的征税级距，相应规定若干个由低到高的不同的适用税率，当计税依据数额由一个征税级距上升到另一个较高的征税级距时，仅就达到上一级距的部分按照上升以后的征税级距的适用税率计算征税。

(A)全部(B)不同部分(C)同一部分(D)相同部分5、在计算劳务报酬所得时，如果属于同一事项连续取得收入的，以()内取得的收入为一次。

(A)一个月(B)二个月(C)三个月(D)每个月6、稿酬所得，以每次出版、发表取得的收入为一次。

同一作品再版取得的所得，应视为()稿酬所得计征个人所得税。

(A)同次(B)另一次(C)一个月内(D)其他7、某公司职员王小姐于2008年4月领取工资8000元，依据新的个税起征点2000元的标准，则她当月应缴纳的个人所得税为()。

(A)825元(B)905元(C)800元(D)1005元8、2008年1月1日实施的新《企业所得税法》规定国家需要重点扶持的高新技术企业，企业所得税按()的税率征税。

(A)15%(B)25%(C)33%(D)20%9、营业税是对在我国境内提供应税劳务、()和销售不动产的行为为课税对象所征收的一种税。

它属于单一环节的流转税。

2020年年理财规划师考试二级试题及答案

XX年理财规划师考试二级试题及答案理财规划师考试分为理论知识考试和专业能力考核。

接下来为大家了xx年理财规划师考试二级试题及答案，想了解更多相关内容请关注!单项选择题1、社会主义市场经济条件下的诚信,()。

〈A〉只是一种法律规范〈B〉只是一种道德规范〈C〉既是法律规范,又是道德规范〈D〉既不是法律规范,也不是道德规范2、《公民道德建设实施纲要》颁布于()。

〈A〉2000年〈B〉xx年〈C〉xx年〈D〉xx年3、要做到诚实守信,应该()。

〈A〉按合同办事〈B〉绝不背叛朋友〈C〉按领导与长辈的要求去做〈D〉始终把企业现实利益放在第一位4、对社会上某些从业人员频繁"跳槽"的做法,我认为是()。

〈A〉缺乏职业技能的表现〈B〉缺乏职业责任感的表现〈C〉有职业理想的表现〈D〉有强烈职业责任感的表现5、市场经济条件下,.我们对"义"与"利"的态度应该是()。

〈A〉见利思义〈B〉先利后义〈C〉见利忘义〈D〉无利不干 6、依照有关规定,我国把每年的9月20日定为()。

〈A〉消费者维权日〈B〉传统美德宣传日〈C〉全民健康活动日〈D〉公民道德宣传日7、保守企业秘密属于()职业道德规范的要求。

〈A〉办事公道〈B〉遵纪守法〈C〉坚持真理〈D〉团结协作8、下列关于诚实守信的认识和判断中,正确的是()。

〈A〉诚实守信与市场经济规则相矛盾〈B〉诚实守信是市场经济应有的法则〈C〉是否诚实守信要视具体对象而定〈D〉诚实守信应以追求物质利益最大化为准则9、下列说法中,违背遵纪守法要求的是()。

〈A〉学法、知法、守法、用法〈B〉钻法律空子,为企业谋利益〈C〉依据企业发展需要,创建企业的规章制度〈D〉用法、护法,维护自身权益10、办事公道是指从业人员在进行职业活动时,要做到()。

〈A〉原则至上,不伺私惰,举贤任能,不避亲疏〈B〉奉献社会,襟怀坦荡,待人热情,勤俭持家〈C〉坚持真理,公私分明,公平公正,光明磊落〈D〉牺牲自我,助人为乐,邻里和睦,正大光明11、下列体现办事公道的做法是()。

2020年理财规划师考试试题含答案

理财规划师考试试题含答案理财即对于财产（包含有形财产和无形财产=知识产权）的经营。

下面是为你带来的理财规划师考试试题含答案，欢迎阅读。

1.下列所述符合合伙企业合伙人的责任形式的是()。

(A)全部承担无限责任(B)全部承担有限责任(C)有的承担有限责任，有的承担无限责任(D)合伙人的责任形式由合伙人在合伙协议中确定2.下列不属于股东会职权的是()。

(A)决定公司的经营方针和投资计划(B)审议批准董事会的报告(C)对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议(D)对董事会决议事项提出质询或者建议3.股份有限公司的注册资本最低额应为()。

(A)1000万元(B)500万元(C)50万元(D)30万元4.流动性比率是现金规划中的重要指标，通常情况下，流动性比率应保持在()左右。

(A)1(B)2(C)3(D)105.下列可以反映个人或家庭的一段期间的基本收入支出情况的表格是()。

(A)现金流量表(B)损益表(C)资产负债表(D)支出表6.下列关于定额定期储蓄说法不正确的是()。

(A)定额定期储蓄是存款金额固定、存期固定的一种定期储蓄业务(B)定额定期储蓄存期为一年，到期凭存单支取本息，可以过期支取，也可以提前支取(C)可以办理部分支取(D)存单上不记名、不预留印鉴、也不受理挂失，可以在同一市县辖区内各邮政储蓄机构通存通取7.最近很多银行推出了等额递增还款法和等额递减还款法，理财规划师一般会推荐下列哪类人群采用等额递增还款()。

(A)目前收入一般、还款能力较弱，但未来收入预期会逐渐增加的人群。

如毕业不久的学生(B)目前还款能力较强，但预期收入将减少，或者目前经济很宽裕的人(C)经济能力充裕，初期能负担较多还款，想省息的购房者(D)收入处于稳定状态的家庭8.在给客户进行住房消费支出规划时，首先要确定客户的需求，理财规划师在帮助客户确定其购房需求时应遵循下列原则，下列对这些原则的描述错误的时()。

(A)够住就好(B)有多少钱买多大的房子(C)无需进行过于长远的考虑(D)需要长远考虑9.理财规划师为了能更好的为客户制定汽车消费规划，应了解有关汽车消费贷款的知识，关于国内外汽车生产商均可提供汽车消费信贷的好处，下列哪个说法不正确()。