公司内部税务管理制度
公司税务管理制度(4篇)
公司税务管理制度一、概述税务管理是指依法向国家缴纳税款、申报纳税义务，合规经营，减少税务风险的一系列管理措施和制度。
公司税务管理制度是公司为了遵守税收法律法规，规范企业纳税行为，保护企业合法权益而制定的一套具体管理规范和制度。
二、税务管理原则1.守法合规原则：公司必须遵守国家的税收法律法规，按照规定准确、及时地申报纳税义务，积极履行纳税义务。
2.风险防控原则：公司要及时了解税收政策变化，对可能引起税务风险的行为要及时识别、评估和防控，防止税务风险对企业经营造成不利影响。
3.内外协同原则：公司税务管理需要内外协同工作，公司内部各部门要密切合作，共同完成税务申报工作。
与税务机关之间要保持良好的合作，及时反馈信息，配合税务机关的工作。
三、税务管理流程根据公司的实际情况和税务政策变化，公司税务管理流程可以分为以下几个环节：1.税收政策了解与应用：公司要定期了解和研究国家的税收政策，及时将新的税收政策应用到实际操作中。
2.税务规划与优化：公司要结合税收政策和公司经营情况，进行税务规划和优化，合法减少税负，提高经营效益。
3.纳税申报与清缴：公司要按照国家的税法规定，按时准确地申报纳税义务，并及时缴纳应纳税款。
4.税务审计与备案：公司要按照国家税收政策和税务机关的要求，配合税务审计工作，并及时备案相关纳税申报和清缴凭证。
5.税务争议解决与申诉：公司在与税务机关发生争议时，要按照相关的程序和规定，及时提出申诉，保护公司的合法权益。
四、税务管理制度详解1.税务资料管理制度（1）公司应建立完整的会计档案，包括原始凭证、会计账簿、财务报表等，并按照国家的有关规定进行保存和归档。
（2）公司应建立健全的纳税档案，包括纳税申报表、纳税凭证、税务处理决定书等，并按照国家的有关规定进行保存和归档。
（3）公司应保证纳税申报表的真实、准确和完整，并及时向税务机关报送相关纳税资料。
2.税务筹划与优化制度（1）公司应结合公司的经营情况和税收政策，进行税务筹划和优化，合法减少税负，提高经营效益。
企业内部税务管理制度范本
企业内部税务管理制度范本以下是一个企业内部税务管理制度的范本：第一章总则第一条为了规范企业内部税务管理，加强税收合规性管理，提高税务管理水平，根据《中华人民共和国税收法》及相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有成员单位、全体员工以及与本企业有税务往来的外部合作伙伴。
第三条本企业税务管理的核心原则是遵守法律法规，诚信守法、合规经营，确保税务纳入企业整体管理体系。
第四条本企业税务管理部门是负责全面管理、组织实施和监督税务工作的部门。
第二章税务登记管理第五条企业在成立之后应当按照国家有关规定及时进行税务登记，并保存相关登记证件。
第六条企业应当及时更新税务登记资料，并按照规定通知税务机关，并按照要求提供相关证明材料。
第七条企业应当依法开具、保存、报送发票，并确保发票的真实有效。
第八条企业应当按照规定向税务机关报送税务资料，如纳税申报表、纳税支付凭证等，并按照要求提供相关证明材料。
第三章税收管理第九条企业应当按照国家税收政策和规定，履行纳税义务，准确计算纳税金额，并按时足额缴纳税款。
第十条企业应当合理利用税收优惠政策，但必须符合相关规定并经过税务机关批准。
第十一条企业应当建立健全税务内部控制制度，包括税务风险识别、评估和防范，确保税收合规性。
第十二条企业应当积极配合税务机关的税务稽查工作，及时提供相关资料和协助。
第四章税务监管第十三条税务机关有权对企业的税务情况进行监督检查，企业应当予以配合并提供相关资料。
第十四条企业应当配合税务机关的税务稽查工作，如实提供相关数据和资料，并按时完成配合工作。
第十五条对于发现的违法行为，税务机关将依法进行处罚，并可以追缴相关税款。
第五章法律责任第十六条对于企业违反税收法律法规的行为，税务机关将按照相关规定给予行政处罚，并追缴相关税款。
第十七条对于涉嫌犯罪的情况，税务机关将依法报案，移送有关部门处理。
第十八条企业应当对内部税务管理责任人进行教育和培训，提高其税务管理水平。
公司内税务管理制度
公司内税务管理制度一、总则为规范公司内税务管理，提高税务合规意识，防范税务风险，保障公司税务安全，特制定本制度。
二、管理范围本制度适用于公司内所有员工。
三、税务管理责任1、公司领导应当重视税收工作，加强税收意识，健全完善税收管理制度，制定税收计划，加强税收预算和控制，确保单位交纳税款的合规性、及时性和准确性。
2、各部门应当严格遵守国家税收法规，认真履行纳税义务，积极配合税务机关开展纳税征收工作，做好税务管理工作。
3、各部门应当合理规划，有效控制税务风险，提高税收贡献率，降低税务成本，保障公司税收合规。
四、税款管理1、公司应当建立健全税款管理制度，明确税款管理流程，规范税款管理行为，确保税款的合规性、准确性、及时性。
2、公司应当遵守国家税收法规，按规定履行纳税义务，主动配合税务机关进行税款申报、缴纳等工作。
3、公司应当建立健全内部税务审核机制，定期开展税款核查和核对工作，及时发现和纠正税款管理中的问题，确保税款的准确性和完整性。
五、税务风险管理1、公司应当建立健全税务风险管理制度，明确风险管理责任部门和人员，制定风险评估和管控计划，有效预防和化解税务风险。
2、公司应当及时了解国家税收法规的变化和政策导向，制定相应的应对措施，减少税收风险。
3、公司应当建立健全内部控制体系，加强对税务管理过程的监督和检查，及时发现和解决税务管理中的问题，有效防范税收风险。
六、税务培训1、公司应当开展税务培训活动，提高员工税收意识，增强税收知识和技能，加强税收合规意识，提高税收管理水平。
2、公司应当根据员工的岗位需求和实际情况，制定并实施不同层次、不同形式的税务培训计划，提升员工的税收管理能力。
3、公司应当定期进行税务培训，及时更新税收政策和法规知识，强化员工对税务工作的理解和认识，促进税收管理工作的良性发展。
七、税务处理1、公司应当建立健全税务处理流程，规范税务处理行为，确保税务处理的合规性和准确性。
2、公司应当及时处理税务事务，依法履行纳税义务，按规定完成税务申报、缴税等手续。
内部税务管理制度
内部税务管理制度第一章总则第一条为了规范企业纳税行为，确保纳税合规，提升税务管理水平，根据《企业所得税法》《增值税法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业的全体员工，包括子公司与分支机构，是本企业纳税行为的规范标准。
第三条本制度内容包括税收依法纳税、税收合规经营、税务内控规范、税务风险防范等方面，并严格执行。
第二章税收依法纳税第四条本企业税务管理遵循依法纳税原则，全面履行纳税人义务，按照法律规定和税务主管部门要求积极履行报税和缴税义务。
第五条本企业纳税人应严格按照国家税收政策和税务部门的相关规定履行纳税申报义务，如实申报企业所得税、增值税、个人所得税等应税项目。
第六条确保纳税申报和缴纳的准确性、及时性和合规性，严禁违规行为。
拒不缴纳税款或者恶意逃税的，将依法受到严厉处罚。
第七条本企业应建立健全税务管理制度和内控机制，完善税务档案管理，确保税务资料的完整、准确和规范保存。
第八条对于新的税收政策和法律法规，必须及时了解并进行学习，对涉税业务的岗位人员进行相关培训，提高纳税人的税收合规意识。
第三章税收合规经营第九条本企业积极配合税务部门的税务稽查工作，如实提供资料，不得采取拒绝、阻挠、拖延等方式妨碍税务机关依法开展工作。
第十条对待税务机关及税务人员，应尊重、礼貌相待，积极配合，依法提供并及时提交资料、报表等税务相关文件。
第十一条在税务检查和稽查中，如发现问题应及时整改，配合税务机关积极解决，并接受税务机关的指导和建议。
第十二条在税收优惠政策和减免税政策方面，本企业将充分利用国家税收政策，但不得虚假申报或滥用减免税政策。
第四章税务内控规范第十三条本企业应建立健全税务内控制度，确保纳税申报的准确性，缴纳税款的及时性和合规性。
第十四条在税务申报过程中，应编制合理、准确的财务报表，确保各项纳税申报的真实性。
第十五条建立税务审核工作流程，对涉税业务进行审核，确保涉税业务的合规性和合法性。
第十六条在税务风险管理方面，本企业应建立健全完善的税务风险评估机制，及时发现并解决税务风险问题。
企业内部税务管理制度
企业内部税务管理制度一、概述税务管理是企业内部管理体系的重要组成部分，是企业履行纳税义务、保障合法权益的重要手段。
为规范企业税务管理行为，确保税务管理工作的顺利进行，制定本税务管理制度。
二、税务管理目标1.合法合规纳税：企业按照国家税收法律法规的规定，自觉履行纳税义务，按时按量缴纳税款。
2.稳妥纳税风险：积极防范税务风险，规避不必要的税务纠纷和处罚。
3.提高税务管理效率：优化税务管理流程，实现税务管理信息化和自动化。
4.降低税务成本：通过合理的税务筹划和税收优惠政策的运用，降低税务成本。
三、组织架构税务管理由企业税务部门负责，设立税务主管、税务专员等职位。
税务主管负责制定和推行税务管理工作计划，监督税务工作的落实情况；税务专员负责具体的税务事务处理。
四、税务管理流程1.税务筹划：税务部门根据企业经营情况和税收政策，制定合理的税务筹划方案，包括利润分配、税收优惠政策和税收政策的运用等，以减少税务成本。
2.税务申报：按照法律法规规定的期限，提交各项税务申报表，如增值税、企业所得税等。
3.税务核算：税务部门进行税务核算工作，确保税务申报数据的准确性和完整性。
4.税务检查：税务部门配合税务机关的税务检查工作，提供相关资料，积极配合查账。
5.税务合规培训：定期开展税务合规培训，提高员工对税法纳税义务的认识和税务管理的操作技能。
五、税收风险预防和控制1.税务法律风险预防：税务部门定期学习和了解最新的税收法律法规，及时修订企业的税务管理制度，防范潜在的税务风险。
2.税务合规检查：税务部门定期开展内部税务合规检查，对企业内部的税务管理工作进行自查和评估，及时发现和纠正问题。
3.税务合规培训：通过开展税收合规培训，提高员工的税收合规意识和操作技能，降低税务管理风险。
4.税务风险应对：对于出现的税务问题和风险，税务部门及时组织解决，避免对企业的正常经营造成不良影响。
六、税务管理信息化建设1.税务软件系统应用：企业利用先进的财务软件，实现税务数据的自动化录入和处理，提高税务管理的效率和准确性。
公司税务管理制度(2篇)
公司税务管理制度(2篇)公司税务管理制度（一）税务管理是公司财务管理的重要组成部分，它涉及到企业的税收筹划、税务申报、税务审计等多个方面。
建立一套科学、规范、有效的税务管理制度，对于保障企业合法合规经营、降低税务风险、提高企业经济效益具有重要意义。
一、制度目标1. 确保企业合法合规纳税，维护企业合法权益。
2. 优化税收筹划，降低企业税负。
3. 提高税务管理效率，降低税务风险。
4. 促进企业内部各部门之间的协同合作。
二、组织结构1. 税务管理部门：设立税务管理部门，负责公司税务管理的日常工作。
税务管理部门应具备以下职责：负责制定和修订公司税务管理制度；负责公司税务申报、缴纳、退税等工作；负责公司税收筹划，降低税负；负责税务风险评估与控制；负责与税务机关的沟通与协调。
2. 财务部门：财务部门应协助税务管理部门进行税务申报、缴纳等工作，并提供相关财务数据。
3. 各业务部门：各业务部门应积极配合税务管理部门，提供相关业务数据，确保税务管理的顺利进行。
三、税务申报与缴纳1. 税务申报：公司应按照国家税收法规，及时、准确地向税务机关申报各类税收事项。
具体要求如下：按时申报纳税申报表、财务报表等相关资料；严格按照税收法规要求，提供真实、完整、准确的财务数据；对申报数据真实性、合法性负责。
2. 税收缴纳：公司应按照国家税收法规，及时、足额地缴纳各类税费。
具体要求如下：按照税收法规规定的税率、税种、税期进行缴纳；采取电子支付、银行转账等便捷支付方式；对欠税、漏税等行为，及时补缴税款。
四、税收筹划1. 税收筹划原则：遵循合法性、合规性、效益性原则，确保税收筹划的合法性、合规性。
2. 税收筹划内容：优化税收结构，降低税负；利用税收优惠政策，提高税收效益；合理安排收入、支出，降低税收风险；加强税收筹划与财务管理的协同。
五、税务风险控制1. 税务风险评估：定期对公司税务风险进行评估，分析潜在风险，制定应对措施。
2. 税务风险控制措施：建立税务风险预警机制，及时掌握税收政策变化；加强税务合规性检查，确保企业合法合规纳税；加强税务筹划，降低税负；建立税务风险管理组织，明确各部门职责。
企业内部税务管理制度(四篇)
企业内部税务管理制度是指为了规范企业税务管理，确保企业纳税合规、资源优化利用和风险防控，制定的一系列规章制度和工作流程。
一、税务组织架构1. 设立税务部门或税务工作小组；2. 定义税务部门的职责、权限和工作流程；3. 确定税务部门与其他部门的协调机制。
二、纳税申报与缴纳1. 确定纳税人负责人，明确纳税义务；2. 确定纳税申报的时间、方式和责任人；3. 确保税款的及时、准确缴纳。
三、税务合规与风险防控1. 建立税务合规意识，强化税务法规的培训和宣传；2. 定期进行税务合规的内部审计和自查，及时查找并纠正问题；3. 预防和防范税务风险，建立风险管理机制；4. 掌握税收优惠政策，合理运用以优化税务负担。
四、税务数据管理1. 建立完善的税务档案管理制度，确保案卷完整、准确；2. 建立财务和税务数据的对接机制，确保数据的一致性；3. 确定数据的备份和保护措施，防止数据丢失或泄露。
五、纳税争议解决1. 确定纳税争议处理的程序和责任人；2. 及时与税务机关沟通，协商解决纳税争议；3. 如有需要，委托专业律师或顾问提供法律支持。
六、持续改进1. 定期评估税务管理的效果和问题，制定改进计划；2. 关注税务法规的动态变化，及时修订税务管理制度；3. 建立员工税收管理培训制度，提升税务管理水平。
以上只是企业内部税务管理制度的基本要点，实际制定时还需要根据企业的具体情况和税务管理目标来进行细化和完善。
企业内部税务管理制度（二）税务管理制度version1.0(1001)公司税务管理制度一目的1.1规范税务管理流程，降低税务风险。
二适用范围2.1本制度适用于公司本部及公司所属境内各分(子)公司及办事处。
三税务管理架构与职责____公司财务资产部负责对各公司税务工作直接进行监督与管理。
3.2各公司财务资产部部应设立专门的税务管理岗位及专职(或兼职)税务人员;若有重大涉税业务、涉税风险或税务检查，税务人员应及时向本部财务资产部汇报。
公司内部税务管理制度
一、总则第一条为加强公司税务管理，规范税务工作流程，降低税务风险，防范税务违法行为，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司总部及公司所属境内各分公司、子公司及办事处。
第三条公司税务管理工作的宗旨是：遵守税收法规，依法诚信合理纳税，确保公司税务工作的合法性、合规性。
二、组织机构与职责第四条公司设立税务管理部门，负责公司税务工作的规划、实施和监督。
第五条税务管理部门的主要职责：1. 负责制定公司税务管理制度，组织实施并监督执行；2. 负责公司税务申报、缴纳、清算等工作的协调与监督；3. 负责公司税务风险的识别、评估、防范与应对；4. 负责与税务机关的沟通与协调；5. 负责税务档案的整理、归档与保管；6. 负责税务培训、宣传及咨询工作。
三、税务管理流程第六条公司税务管理工作按照以下流程进行：1. 税务筹划：根据国家税收政策、公司业务发展需求，开展税务筹划工作，确保公司税务合规；2. 税务申报：按照税务机关的要求，及时、准确地进行税务申报；3. 税费缴纳：按时足额缴纳各项税费；4. 税务清算：依法进行税务清算，确保公司税务合规；5. 税务风险防范：识别、评估、防范和应对税务风险；6. 税务档案管理：整理、归档和保管税务档案。
四、税务风险防范与应对第七条公司应建立健全税务风险防范体系，包括：1. 税务风险识别：通过内部审计、风险评估等方式，识别公司税务风险；2. 税务风险评估：对识别出的税务风险进行评估，确定风险等级；3. 税务风险防范措施：针对不同等级的税务风险，制定相应的防范措施；4. 税务风险应对：在税务风险发生时，及时采取措施进行应对。
五、监督与考核第八条公司对税务管理工作进行监督与考核，确保税务管理制度的有效执行。
1. 税务管理部门应定期向公司领导汇报税务管理工作情况；2. 公司领导对税务管理工作进行监督，对存在的问题及时提出整改意见；3. 公司对税务管理人员进行考核，考核结果与绩效挂钩。
公司内部税务管理制度
公司内部税务管理制度第一章总则第一条为了规范公司内部税务管理，加强税收合规，提高税务管理效率，保障公司税务合规性，制定本制度。
第二条公司内部税务管理制度适用于全体公司员工，包括公司管理人员、员工及其他相关人员。
第三条公司税务管理部门是公司税务管理工作的主体，负责实施税务管理制度，监督公司税务合规情况，及时发现并纠正税务风险。
第四条公司各部门应当积极配合税务管理部门的工作，按照公司税务管理制度的规定履行税务方面的义务和责任。
第二章税收合规第五条公司应当按照相关法律法规规定，依法履行纳税义务，及时足额缴纳应缴税款，确保税收合规。
第六条公司应当建立健全全面的财务制度和会计制度，保证财务报表的完整性和真实性，确保纳税申报的准确性。
第七条公司应当建立完善税务风险防控机制，加强对税务政策的学习和宣传，防范税务风险的发生。
第八条公司应当加强税务合规培训，提高员工税收合规意识，加强税收合规知识宣传和培训。
第三章税务管理第九条公司税务管理部门应当建立完善税务管理制度，明确税务管理流程和责任分工，做好税务管理的各个环节。
第十条公司税务管理部门应当及时了解税法变化，做好税收政策解读和应用，为公司实施税务管理提供依据和支持。
第十一条公司税务管理部门应当加强对公司税务风险的监测和预警，及时发现并解决税务风险问题，确保税务合规。
第十二条公司税务管理部门应当加强与税务部门的沟通和协调，及时处理税务部门的要求和指示，确保税务政策的贯彻执行。
第四章税务报告第十三条公司税务管理部门应当按照法律法规的规定，定期向税务机关报告公司税务情况，及时履行税务申报义务。
第十四条公司各部门应当全力配合税务管理部门的工作，准备好税务申报所需资料，确保税务报告的准确性和完整性。
第十五条公司税务管理部门应当及时向公司领导报告公司税务情况，并提出合理化建议，为公司税务管理提供参考。
第五章处罚措施第十六条公司对于违反税收合规规定的员工，应当根据公司规定给予相应处罚，包括警告、罚款、停职等处理。
企业内部税务管理制度范文(三篇)
企业内部税务管理制度范文第一章总则第一条为规范企业内部税务管理，加强税务合规，提高企业税收管理水平，保护税收权益，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业全体员工，包括领导、员工、劳务派遣人员等。
第三条税务管理应遵循法律法规及相关政策，依法缴纳税款，维护企业税收利益。
第四条本制度的内容包括税务管理组织机构、税务申报与缴纳、税务风险控制、税务文件管理等。
第二章税务管理组织机构第五条设立税务管理部门，负责企业税务政策、税务合规、税务筹划等工作。
该部门领导由企业高层任命并管理。
第六条税务管理部门的职责包括但不限于：（一）负责制定并修订税务管理制度、政策与流程；（二）解读与研究相关税法法规、政策文件，组织税务培训；（三）审查税务申报材料，确保符合法律法规要求；（四）建立税务风险管理制度，加强风险防控；（五）与税务机关进行沟通协调，代表企业参加税务检查与谈判等。
第三章税务申报与缴纳第七条企业税务申报与缴纳应遵守以下原则：（一）按时申报与缴纳税款，不得逾期；（二）申报与缴纳税款必须真实、准确、完整；（三）遵守税收优惠政策规定，依法享受税收优惠；（四）按规定流程办理税务手续。
第八条对于需要办理税务变更手续的，应及时向税务管理部门提出书面申请，经过审核后方可办理。
第九条税务管理部门应设立相关制度，确保纳税申报材料内部审核制度完善，审核人员应具有相关税务知识，并定期接受培训。
第十条税务申报材料的归档应做到分类清晰，密封保存，确保机密性与安全性。
第四章税务风险控制第十一条税务风险控制应遵循以下原则：（一）建立风险评估制度，对潜在风险进行评估；（二）建立风险预警制度，及时掌握风险信息；（三）建立责任追究制度，对违反税务规定的行为进行追责；（四）建立内部控制体系，加强税务合规。
第十二条税务风险控制应重点关注以下方面：（一）确保企业业务与税务核算的一致性，防范盈利转移等风险；（二）加强与税务机关的沟通与协调，及时了解税收政策的变化；（三）防范税务稽查风险，做好准备工作，保障税务合规。
公司税务管理制度范文（3篇）
公司税务管理制度范文第一章总则1.1 目的和依据本制度旨在规范和管理公司的税务事务，以确保公司遵守国家税收法规和政策，并以合法合规的方式履行税务义务。
本制度的依据包括国家税收法规、税务政策文件以及公司的章程和工作规范。
1.2 适用范围本制度适用于公司内所有与税务事务相关的部门和人员。
所有的员工都有责任和义务遵守本制度及相关税务规定。
第二章税务登记和报告2.1 税务登记公司应按照法定程序及时完成税务登记，包括申报纳税人识别号、税务登记证等必要的手续，并按照要求将相关信息报送税务部门备案。
2.2 税务报告公司应按照税务部门规定的时间和格式，及时、准确地向税务部门报送税务申报表、账务凭证和其他相关材料。
报送的报表和材料应真实、准确地反映公司的经营状况和财务状况。
第三章税收筹划和避税3.1 合法避税公司可根据国家税收法规和政策，合法地进行税收筹划，以最大程度地降低税负。
税收筹划应建立在合法、真实和确切的基础上，不能违反法律规定。
3.2 税收规划评估公司在进行税收筹划时，应进行全面的税收规划评估，评估涉及的税务风险和合规性，并保证决策过程的合理性和透明性。
第四章税收风险管理4.1 税务风险评估公司应定期开展税务风险评估，评估主要涉及的税务风险和可能导致的税务风险。
评估结果应及时通报相关部门，并制定相应的风险应对措施。
4.2 内部控制和审计公司应建立健全的内部控制制度和审计制度，确保税务事务的合规性和准确性。
内部控制和审计工作应由专业人员负责，并定期进行检查和评估。
第五章税务合规审计5.1 审计规划和实施公司应按照税务部门要求，制定年度税务合规审计计划。
审计包括税务账务的真实性和准确性、税收申报的合规性等方面的审计工作。
5.2 问题整改和处理如发现税务合规问题，公司应立即采取整改措施，并及时向税务部门报告。
同时，公司应积极与税务部门沟通和协调，解决问题。
第六章税务查验和争议解决6.1 集中管理和备案公司应将税务查验和备案事宜统一管理，并确保相关材料的保存和备案工作按照要求进行。
公司内部税务管理制度
公司内部税务管理制度一、总则1.1目标和宗旨1.2适用范围本制度适用于公司所有部门和员工，包括全职员工、兼职员工、劳务派遣人员等。
1.3主要原则（1）合法合规原则：公司在进行任何税务活动时，需合法合规，遵守国家税法和相关法规，不得有任何违法行为。
（2）诚信原则：公司将诚信经营，积极履行纳税义务，不得进行虚假报税、偷税漏税等行为。
（3）风险控制原则：公司将建立完善的税务管理制度和内部控制机制，确保税务风险能够及时发现、纠正和预防。
（4）规范操作原则：公司要求所有涉及税务操作的员工必须按照规定的流程和要求进行操作，不得擅自变更或绕过制度。
二、税务管理机构和职责2.1税务管理机构公司将设立税务管理部门，负责全面管理和协调公司的税务事务。
税务管理部门的职责包括：（1）制定和修订税务管理制度和相关规范，指导各部门和员工按规定进行税务操作；（2）负责税务风险的评估、监测和预警，提出应对措施和建议；（3）参与税务谈判和协商，代表公司与税务机关进行沟通和对接；（4）组织税务培训和宣传活动，提高员工的税法意识和税务操作能力。
2.2税务管理人员公司将设立税务管理岗位，由专职或兼职人员担任。
税务管理人员的职责包括：（1）负责公司的税务申报、缴纳和退税等事务，确保及时、准确地履行纳税义务；（2）参与税务筹划，通过合法手段降低税负，并提出税务优化的建议；（3）负责税务账务的管理和整理，保持税务凭证的完整性和可查询性；（4）协助税务管理部门开展税务风险评估和内部控制的建设工作。
三、税务操作流程和要求3.1税务申报流程（1）公司将制定税务申报流程，规定申报周期和时间，明确责任人和申报材料的准备要求；（2）责任人负责按时收集、整理和核对申报材料，填写申报表格，并通过指定的渠道提交至税务机关；（3）税务管理人员负责核对申报表格的准确性和完整性，并协助纠正和补正错误信息。
3.2税务缴纳流程（1）公司将制定税务缴纳流程，明确缴纳周期和时间，规定责任人和缴纳金额的核对要求；（2）责任人负责按时核算和计算应缴税款，填写缴款书并将其金额与实际缴款金额核对；（3）税务管理人员负责审核缴款书的准确性和完整性，并协助纠正和补正错误信息。
公司内部税务管理制度
公司内部税务管理制度一、总则为加强公司的税务管理，规范公司纳税行为，提高公司税务合规性的水平，制定本制度。
二、纳税义务1.公司全体员工必须按照法律规定，按时足额纳税。
2.公司纳税的主体责任在公司财务部门，公司财务部门对纳税义务的履行进行全面监督和管理。
三、纳税申报1.公司财务部门负责监督公司的纳税申报工作。
2.公司财务部门每月核对公司的财务数据，确保数据的准确性。
3.公司财务部门负责编制纳税申报表，并按时向税务机关报送。
四、税收减免和优惠政策1.公司财务部门负责关注国家税收政策和地方税收政策的变化，并将变化情况及时通知到各相关部门。
2.公司各部门应按照国家税收政策和地方税收政策的要求，合理利用各种税收减免和优惠政策，以降低公司的税收负担。
五、税务风险管理1.公司财务部门建立完善的税务风险管理制度，制定详细的工作流程，并向各部门进行培训和指导。
2.公司各部门应加强税务知识培训，提高员工的税务意识，防范和减少税务风险。
3.公司财务部门应建立健全的纳税申报流程，并配备专业的人员进行纳税申报。
六、税务合规性审查1.公司财务部门应按时进行税务合规性审查，检查公司纳税行为是否符合国家税收法律法规的规定。
2.公司各部门应积极配合税务合规性审查工作，并提供相关的财务资料和纳税申报表等文件。
3.公司财务部门应及时整理并报送审查结果，对存在问题的部门进行整改，并及时向税务机关申报。
七、违规处理1.对于故意偷逃税款、虚假报税等违法行为的员工，公司将依法追究法律责任，并对其进行相应的处罚。
2.公司财务部门应当及时报告违规行为，配合税务机关进行调查处理。
八、附则1.本制度的解释权归公司财务部门。
2.本制度自颁布之日起施行，如有不符合国家税收法律法规的规定的地方，以国家税收法律法规为准。
3.本制度的任何修改或变更，需经公司财务部门批准和公告后生效。
本公司内部税务管理制度旨在规范公司的纳税行为，提高公司税务合规性的水平。
各部门要加强纳税知识培训，增强员工税务意识，遵守税收法律法规，按时足额纳税。
企业内部税务管理制度范本（2篇）
企业内部税务管理制度范本一、概述企业税务管理是指企业按照国家税法和税务部门规定，履行纳税义务，管理税务事务的一系列工作。
为了规范企业内部税务管理的流程和操作，提高税务管理的效率和准确性，制定本税务管理制度。
二、目的本税务管理制度的目的是确保企业税务管理工作的规范性、高效性和合法性，保障企业符合纳税义务，提高企业的税务风险管理能力，并为税务部门提供准确可信的资料和信息。
三、职责1. 税务部门负责制定和完善企业的税务管理制度，并监督执行；2. 公司领导层负责对税务管理工作进行指导和监督，并确保各部门积极配合税务管理工作；3. 各部门需要配合税务部门的税务检查，提供必要的资料和信息，并按照要求及时向税务部门申报纳税事项。
四、税务管理流程1. 税务登记核准公司名称后，税务部门负责企业的税务登记工作。
在登记时，企业需要提交相关证件和资料，并按要求填写登记表格。
税务部门会核准并发放税务登记证书，企业需要妥善保管该证书。
2. 税务申报企业按照国家税法规定的申报周期和截止日期，向税务部门申报税务事项。
企业需要按照真实情况申报纳税基础和税收数据，并提交相应的申报表格和附加资料。
3. 税务筹划企业可以根据国家税法的规定，进行合法的税务筹划，以降低税负和合理规避税收风险。
税务部门应当积极指导和协助企业进行税务筹划，确保企业税务管理的合法性和合规性。
4. 税务检查税务部门有权对企业进行定期或不定期的税务检查。
企业需要积极配合税务部门的检查工作，按照要求提供必要的资料和信息，并确保其真实性和准确性。
如有税务问题或疑虑，企业可以咨询税务部门寻求帮助和指导。
5. 税收风险管理企业需要建立健全的税收风险管理制度，加强税务内部控制，定期进行税收风险评估和排查，并采取相应的风险防控措施，以确保企业的纳税合规和风险管理能力。
五、税务管理档案企业需要建立完整的税务管理档案，包括税务登记证书、税务申报表格、纳税证明、税务检查记录等。
税务部门有权随时对企业的税务档案进行检查和审计，企业需要确保档案的完整性和准确性。
公司税务管理制度（3篇）
公司税务管理制度是指公司为了合规遵法、优化税务管理、降低税务风险而制定和执行的一套规范和程序。
该制度通常包括以下内容：1. 税务组织架构：明确公司内部的税务管理职责和组织架构，确定税务部门的职责与权限。
2. 税务筹划：制定公司的税务筹划方案，合法优化税务结构，降低税负。
3. 税务政策遵守：确保公司遵守国家税法和税务政策，及时了解法规变化，并制定相应的应对措施。
4. 税务合规报告：制定合规报告制度，规定报告的内容、时间和责任人，保证准确无误地向税务机关报税申报。
5. 税务风险管理：对税务风险进行评估和预防，建立内部审计机制，确保税务合规。
6. 税务稽查应对：统一应对税务稽查的程序和方式，配合税务机关的稽查工作。
7. 税务培训和知识管理：定期进行税务知识培训，提高员工税务合规意识，建立和更新税务知识库。
8. 税务纳税优惠及减免：负责申请适用各种税务优惠和减免政策，降低税负。
9. 税务合同管理：加强对与税务相关的合同的风险管理和审核，确保与税务合规要求的一致性。
公司税务管理制度的具体制定和执行应根据公司的规模、性质和行业特点等因素进行。
制定和执行严格的税务管理制度，能够有效提高公司的税务合规度，降低税务风险，并为公司创造可持续发展的有利条件。
公司税务管理制度（二）第一章总则第一条为了规范公司的税务管理，明确税务管理职责和权限，提高税务合规水平，保障公司合法权益，制定本制度。
第二条公司税务管理制度适用于公司所有员工、各级管理人员及相关部门。
第三条公司税务管理原则遵循合法合规、公平公正、便捷高效、廉洁透明的原则。
第四条公司税务管理工作由公司财务部门负责，财务部门负责人为税务管理工作的责任人。
第五条公司税务管理工作应当严格遵守国家税收法规政策，根据实际情况及时调整管理措施。
第六条公司税务管理应当注重员工的税法素养培养，加强税收法规政策的宣传教育，提高员工的税务意识和合规意识。
第二章税务登记管理第七条公司成立后，应当及时办理税务登记手续，按照国家有关规定向税务部门申请登记纳税人资格。
企业内部税务管理制度
企业内部税务管理制度第一章绪论第一条为规范和加强企业内部税务管理，提高税务合规性和效率，根据国家税收政策和法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有税务管理工作，包括但不限于税务申报、纳税审查、税务合规性检查等方面。
第三条公司全体员工应当严格遵守国家税收政策和法律法规，执行税务管理制度，确保税收合规。
第二章税务申报第四条公司应当建立健全税务申报制度，确保纳税申报工作得到及时、准确的落实。
第五条税务申报工作应当由专门负责的人员负责，按照国家税收政策和法律法规的要求，及时、准确地完成纳税申报工作。
第六条税务申报所需的财务资料应当及时准确地向税务部门提交。
第七条税务申报工作中如发现问题，应当及时向上级报告，及时采取措施予以整改。
第八条公司应当建立健全税务申报的内部审核制度，确保纳税申报工作的准确性和合规性。
第三章纳税审查第九条公司应当建立纳税审查制度，并制定详细的纳税审查工作程序。
第十条纳税审查工作应当由专门负责的人员负责，严格按照程序要求开展纳税审查工作。
第十一条纳税审查中如发现问题，应当及时向上级报告，及时采取措施予以整改，并做好相关记录。
第十二条纳税审查工作应当及时、准确地提交相关税务机关，确保纳税审查工作的合规性。
第四章税务合规性检查第十三条公司应当建立税务合规性检查制度，定期对公司内部的税务合规性进行检查。
第十四条税务合规性检查工作应当由专门负责的人员负责，按照公司制定的检查程序进行检查工作。
第十五条税务合规性检查中如发现问题，应当及时向上级报告，及时采取措施予以整改，并做好相关记录。
第十六条税务合规性检查工作应当及时、准确地提交相关税务机关，确保公司的税务合规性。
第五章安全保障第十七条公司应当加强对税务管理人员的培训，提高其税收法律法规的掌握和应对能力。
第十八条公司应当加强对财务资料的保管，防止信息泄露和风险发生。
第十九条公司应当建立健全相关控制制度，严格执行，确保税务管理工作的安全。
企业内部税务管理制度
企业内部税务管理制度一、总则1.为规范企业内部税务管理，加强税收合规风险管理，制定本制度。
二、纳税义务1.企业应按照国家税收法律法规的规定，认真履行纳税义务，及时、足额地缴纳各项税金。
2.企业应按规定准确申报纳税相关信息，不得虚开、偷漏税款。
3.企业应主动配合税务机关的监督检查，不得隐瞒、抗拒、妨碍税务机关的工作。
三、税收政策1.企业应及时了解税收政策的变化和调整，确保自身能够及时适应和遵循最新的税收政策。
2.企业应按照国家的税收优惠政策，合理利用各项税收优惠，降低税收负担。
3.企业应按规定享受差旅费、招待费等应税所得的税务优惠政策，同时，对于创新、环保、科技等领域的企业，更应注重申请并享受相应的税收优惠政策。
四、纳税申报1.企业应按照国家税收法律法规的规定，按时向税务机关报送税务申报表和相关资料。
2.企业应加强财务与税务的配合，确保申报的准确性和合规性。
3.企业应及时进行纳税代扣代缴和预缴税金，避免延误或逾期缴纳税款。
五、税务协议1.企业应与税务机关建立良好的沟通渠道，及时反映企业在税务方面的问题和困难，积极争取税务机关的指导和支持。
2.企业应与税务机关保持及时的协商，了解税收政策和执法规范的解释，确保纳税行为符合法律法规的要求。
六、税务审计1.企业应主动接受税务机关的税务审计，配合税务机关进行相关的调查和核查工作。
2.企业应保留相关的会计凭证、账册、合同等税务档案，确保审计工作的顺利进行。
3.企业应按照税务机关的要求，提供相关的财务报表和资料，确保审计过程的透明和真实。
七、违规行为处理1.对于故意虚假申报、逃避税款、不配合税务机关的企业，将依法予以追责、罚款等处理。
2.对于涉嫌违法犯罪的企业，将移送司法机关进行处理并公开曝光，形成威慑。
3.对于内部存在的税收合规风险，企业应及时采取纠正措施，并加强内部控制，防范类似问题的再次发生。
八、宣传教育1.企业应在内部开展税收政策的宣传教育工作，提高员工对税收法律法规的认知和遵守意识。
公司税务内控管理制度
第一章总则第一条为加强公司税务管理工作，规范税务行为，降低税务风险，提高公司税务管理水平，根据国家相关税收法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司及其下属子公司、分公司、合资企业和合营企业。
第三条公司税务内控管理遵循以下原则：1. 合法合规：遵守国家税收法律法规，确保公司税务行为合法合规。
2. 风险防范：加强税务风险防范，降低公司税务风险。
3. 效率优先：提高税务工作效率，确保税务管理工作的顺利开展。
4. 信息共享：加强税务信息共享，提高税务管理透明度。
第二章组织机构与职责第四条公司设立税务管理部门，负责公司税务内控管理工作。
第五条税务管理部门的主要职责：1. 负责制定公司税务内控管理制度，并组织实施。
2. 负责公司税务申报、缴纳、核算等工作。
3. 负责税务风险识别、评估、控制和防范。
4. 负责税务信息的收集、整理、分析和上报。
5. 负责税务培训和指导。
第六条各部门应积极配合税务管理部门的工作，确保税务内控管理制度的有效实施。
第三章税务申报与缴纳第七条公司应按照国家税收法律法规，按时、如实申报纳税。
第八条税务申报工作由税务管理部门负责，具体包括：1. 按时编制、提交纳税申报表；2. 完成纳税申报信息的核对、审核和上报；3. 确保纳税申报的真实性、准确性和完整性。
第九条公司应按照国家税收法律法规，按时足额缴纳各项税款。
第十条税务缴纳工作由财务部门负责，具体包括：1. 收集、整理和核对税务缴纳凭证；2. 按时完成税款缴纳；3. 及时处理税务缴纳过程中的问题。
第四章税务风险管理与防范第十一条公司应建立税务风险管理体系，对税务风险进行识别、评估、控制和防范。
第十二条税务风险管理部门应定期开展税务风险评估，对可能存在的税务风险进行预警。
第十三条税务风险防范措施：1. 加强税务政策学习，提高税务管理水平；2. 建立健全税务内部控制制度，规范税务行为；3. 加强税务信息管理，确保税务信息真实、准确、完整；4. 加强税务沟通协调，及时解决税务问题。
公司税务管理制度模版（3篇）
公司税务管理制度模版第一章总则第一条为了规范和加强公司的税务管理工作，提高纳税合规性，维护公司的合法权益，根据国家相关法律法规和税务管理要求，制定本制度。
第二条公司的税务管理工作遵循法律、公正、透明、规范的原则。
第三条公司税务管理的职责范围包括：1. 缴纳各项税费和社会保险费；2. 制定和执行税务筹划方案；3. 参与税务稽查和纳税检查工作；4. 建立和完善税务合规制度；5. 监督和评估各部门的税务管理工作。
第四条公司税务管理工作由财务部门负责，其他相关部门应配合财务部门完成税务管理工作。
第五条公司应保障税务部门的工作环境和工作条件，提供必要的资源和信息支持。
第二章税务登记第六条公司成立后，应按照国家税务管理部门的要求，及时申请税务登记。
第七条公司税务登记包括营业执照登记、税务登记证的申领和更新，以及其他相关登记。
第八条公司应及时将税务登记证等相关证件备案并保管妥善，确保证件的真实性和完整性。
第九条公司应将税务登记证等相关证件的信息及时更新，并向税务管理部门备案。
第三章税务筹划第十条公司可以根据国家相关法律法规和税务政策，制定税务筹划方案，合理降低税负、提高税务效益。
第十一条公司税务筹划应符合国家税务政策和法律法规的规定，不得违反法律、公平竞争和良好商业道德。
第十二条公司税务筹划应基于真实交易和真实经济行为，不得通过虚假交易等手段进行税务避税或税务逃避行为。
第十三条公司应设立专门的税务筹划部门，负责制定和执行税务筹划方案，并及时报备税务管理部门。
第四章税收申报与缴纳第十四条公司应按照国家相关法律法规和税务管理要求，按期申报各项税费和社会保险费。
第十五条公司应加强税务申报的内部控制，确保申报的准确性和可靠性。
第十六条公司应及时缴纳各项税费和社会保险费，按照税务管理部门的要求进行缴款。
第十七条公司应建立税务缴款登记制度，记录每一笔缴款的时间、金额和用途，并及时向税务管理部门报备。
第五章税务合规第十八条公司应建立健全税务合规制度，确保公司的税务管理工作符合国家相关法律法规和税务政策的要求。
企业内部税务管理制度模版（3篇）
企业内部税务管理制度模版第一章总则第一条为了加强企业的税务管理，提高税务合规水平，保障企业利益，制定本税务管理制度。
第二条本制度适用于本企业内所有员工，凡涉及税务管理的事项均遵守本制度。
第三条企业税务管理应依法、规范、公正、透明原则，加强对税收政策的学习和研究，确保税务合规。
第二章税务登记第四条企业在成立时应按照国家相关规定进行税务登记，并及时更新企业信息。
第五条公司经营范围发生变更时，应及时办理税务变更登记手续。
第六条公司分支机构成立时，应按照国家相关规定进行税务登记，并在分支机构设立后及时开展税务管理工作。
第三章税收筹划第七条公司应依法进行税收筹划，合理利用税收政策，降低税收负担。
第八条公司应建立健全税收筹划机制，明确责任分工，确保筹划活动的合规性和合法性。
第九条公司进行税收筹划应符合税法及相关法规的要求，不得违法逃税。
第四章税务申报第十条公司应按照国家税收相关规定，及时、准确地申报各项税收。
第十一条公司应建立健全税务申报流程，明确责任人员，确保申报的及时性和准确性。
第十二条公司应按照税务部门的要求及时提供各类税务申报资料和电子信息。
第五章税务审计第十三条公司应配合税务部门开展税务审计工作，提供必要的财务会计资料和相关业务资料。
第十四条公司不得隐瞒、虚报、误报纳税信息，应密切关注税务审计工作，积极配合税务部门的审计工作。
第十五条公司应及时整改审计中发现的问题，并加强内部控制，防止类似问题的再次发生。
第六章税务风险防控第十六条公司应建立健全税务风险防控制度，加强对税务风险的监控和管理。
第十七条公司应制定详细的税务风险评估标准，评估各项税务风险的可能性和影响程度，并采取相应的措施进行防控。
第十八条公司应建立完善内部控制制度，确保企业税务风险的有效防控。
第七章税务合规培训第十九条公司应定期开展税务合规培训，提高员工税收法律意识和税务合规能力。
第二十条公司应邀请税务专家进行税务法规和政策的培训，提高员工对税务合规的了解和掌握程度。
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公司内部税务管理制度第一章总则第一条为规范厦门象屿股份有限公司（以下简称“公司”）及下属公司的税务管理工作，规范税务管理流程，合理控制税务风险，防范税务违法行为，结合股份及下属公司的实际情况，特制定本制度。
第二条本制度以国家制定的各项税收相关法律、法规、规章及企业内部控制规范相关指引等文件为依据。
第三条遵守税收法规、依法诚信合理纳税是公司税务管理工作的宗旨。
各公司和税务管理人员应严格遵守国家税收法律、法规和规章政策，依法纳税。
第四条本制度适用于公司及其下属全资子公司、分公司，控股子公司、联营企业及合营企业参照执行。
第二章税务管理架构设置与职责第五条公司整体税务管理职能按照股份三级财务管理架构体系执行，各级公司税务管理架构配置设置要求如下：（一）股份财务中心负责对股份税务管理工作进行组织、监督与管理，并设置专职税务管理岗位负责工作组织与执行。
各公司财务负责人为本公司税务管理总负责人。
（二）速传物流、象屿农产等二级管理机构的财务机构应设立专职（或兼职）税务管理岗位，向行业财务负责人汇报工作；协助财务负责人组织行业公司税务管理具体工作。
（三）各单体公司，结合自身实际情况，在财务机构内设置税务管理岗位，在财务负责人领导下执行有关职责工作。
（四）各级公司税务管理职责1.股份公司税务管理职责：负责贯彻各级税务机关制定的税收法律、法规及地方税收规章制度；研究制定股份统一的税务管理制度及税务风险控制方案；负责股份整体税务管理活动的组织与实施工作；指导、监督、检查股份行业公司及股份单体公司的税务管理工作；从税务管理与筹划角度出发积极参与公司的经营管理；负责建立维护与股份主管税务机关的良好关系；负责组织股份税收小组的日常工作；协助实施财务中心制定的财务政策，实现股份的财务战略目标；股份其他税务管理工作。
2.二级行业公司税务管理职责：负责贯彻各级税务机关制定的税收法律、法规及地方税收规章制度；制定与行业适用的税务管理规定、税务风险控制方案及税收筹划方案，并监督检查行业公司的执行情况；贯彻执行股份公司制定的税务管理制度，并及时向股份公司汇报重大的税务管理问题与处理情况；指导、督促、监督各子公司的税务管理工作；负责建立维护与行业主管税务机关的良好关系；积极参与行业内公司各项业务的决策；负责组织开展与行业有关的税务培训工作；股份公司及行业公司安排等其他税务工作。
3.单体公司税务管理职责贯彻执行国家税收法律、法规、政策及地方税收规章制度；贯彻执行股份公司及上级公司下发的税务管理制度与规定，并及时向上级公司财务部门汇报重大的税务管理问题与处理情况；制定符合本公司管理需求的税务管理规范；积极参与本公司的经营管理，及时提出公司业务及管理流程中存在涉税风险及应对措施；负责建立和维护与主管税务机关的良好关系；负责公司日常税务事项的审核、核算、申报、缴纳（含代扣代缴）、发票领购、开具、核销及保管；负责税务档案管理，按照税法规定，真实、完整、准确地准备和保存有关涉税业务资料，并按相关规定进行报备；股份公司或上级公司安排等其他税务工作。
第六条公司税务管理岗位人员应具备必要的专业知识、良好的业务素质和职业操守，遵纪守法。
第三章税务登记、税务核算、纳税申报缴纳及发票管理第七条税务登记管理（一）公司税务登记、变更登记等工作均应当根据不同情况相应填写登记备案资料、提供有关证件和资料，并经所在公司审批流程审核后办理报送。
（二）公司的税务登记内容发生变化时，财务部应当自工商行政管理机关办理变更登记之日起30 日内，持有关证件向原税务机关申报办理变更税务登记；如按规定不需要在工商行政管理部门办理注册登记的，应当自有关机关批准或宣布变更之日起30日内，持有关证件向原税务登记机关办理变更税务登记。
（三）公司因住所、经营地点变动，涉及税务登记机关变动的，应当在向工商行政管理机关或其他机关申请办理变更或注销登记以及住所、经营地点变动前，向原税务登记机关申报办理注销税务登记，并在30内日向迁达地税务机关申报办理税务登记。
（四）公司发生解散、撤销以及其他情形，依法终止纳税义务的，应当在工商行政管理机关办理注销登记前，持有关证件向原税务登记机关申报办理注销税务登记。
公司在办理注销税务登记前，应当向税务机关结清税款、滞纳金、罚款，缴销发票和其他税务证件。
（五）公司遗失税务登记证件的，财务部应当在15 日书面报告主管税务机关，并登报声明作废，并及时补办税务登记。
（六）公司到外县(市)临时从事生产、经营活动的，应向所在地税务机关申请填开外出经营活动税收管理证明，向到达地税务机关报验登记，接受税务管理。
在经营活动结束后向外出经营地税务机关申报核销，按规定及时结清税款。
第八条税务核算（一）各公司具体业务所适用的会计核算分录遵守会计准则及公司会计核算制度。
财务人员在进行账务处理时，选用的会计科目及记录的凭证摘要应与取得的发票开票内容保持一致。
（二）各公司应做好税务管理基础工作，依法设置账薄，根据合法、有效凭证记账。
税务核算要严格按照税收法规和会计法规开展，当公司税务筹划涉及到调整税务核算的，应按照税务筹划要求进行核算；对经济事项的处理涉及到税法和会计准则中不明确之处，或税法与会计准则之间存在冲突时，应做出一个合理选择；避免出现如兼营行为没有分开建账导致从高征税，核算不清导致核定征税，缺乏有效凭证导致企业所得税汇算调增损失。
（三）公司缴付的任何税金（含车船税、房产税、土地使用税、印花税、契税、关税等）无论金额大小，都应首先计入“应交税费”科目贷方，实际缴税时再计入“应交税费”科目借方，不得直接借记费用科目、贷记货币资金科目。
第九条纳税申报缴纳（一）公司发生纳税义务后，按照规定期限和内容就纳税事宜向税务机关提出书面报告。
纳税申报还包括内部扣缴义务人发生扣缴义务后，按照规定的期限和内容向税务机关报代扣代缴、代收代缴税款报告表以及其他有关资料。
（二）根据《税收征管法》规定，公司和扣缴义务人在税法规定或税务机关依法确定的纳税期限或扣缴税款期内，无论有无应税收入、所得及其他应税项目，或无论有无代扣、代收税款、均应按照法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定所确定的申报期限内到主管税务机关办理纳税申报。
即便是享受减税、免税待遇的，在减免税期间也应按照规定办理纳税申报。
（三）每月纳税截止期限前税务会计应当做好纳税申报表，申报表应与会计账面一致，不一致情况需填写原因说明，并按公司规定的审批流程审批后，进行申报及税款缴纳操作。
每月税款缴纳时点应合理安排，以控制未及时纳税风险和过早缴纳税款及相关费用的资金占用时间。
公司需延期申报时，应按有关规定向税务部门办理相关手续并向行业公司或股份公司财务部备案。
（四）任何税金的计提、申报缴纳、涉税报备必须有书面原始凭证和履行相应的审批程序。
（五）税务申报人员应以当地税务机关指定的税务申报软件以网络申报的形式进行申报并及时获取纳税申报回执，需要报送纸质报表和相关资料的必须按照当地税务机关的规定报送。
如不具网络申报条件情况，应按主管税务机关要求进行柜台申报、银行缴纳等手续。
（六）各公司对各类资产损失（固定资产处理损失、坏账损失、投资损失、存货跌价损失等），应查明损失原因、分清损失的责任、完备损失的原始手续、资料、并准确计算资产损失的计价金额，经公司流程申请核销，批准后向税务部门办理申报（清单或专项申报）手续。
对应损失涉及增值税进项税转出的应按要求进行转出。
如年度内出现重大财产损失且在后期难以保留或提供证据，应在发生损失的当期向主管税务机关递交财产损失税前扣除的申请，并及时通知税务机关现场取证。
必要时及时聘请税务师事务所进行鉴证并报送税务机关。
（七）厦门本地公司聘请税务中介机构进行财产损失鉴证、所得税汇算鉴证等业务时应服从上级公司或股份公司财务机构统一安排；如行业公司或股份公司未统一安排，各公司可自行聘请中介机构进行税务顾问服务。
（八）各级公司应积极利用国家、地方税收优惠政策或当地财政返还政策，及时申报相关资料，妥善保管相关批文或回执。
税收优惠期届满前应及时提醒相关部门和人员争取优惠延期或重新申请。
（九）公司取得的所有增值税专用发票必须在发票有效期内交给税务会计，根据税务局规定办理进项税认证抵扣。
若发现增值税专用发票因不及时认证逾期不能抵扣的，造成公司损失的，由公司领导审批后追究责任人相应责任。
第十条税务筹划各公司财务负责人和税务人员应积极关注和学习各类税收法规，要认真研究各项税收优惠政策享受条件，在经济业务发展过程中积极取得享受税收优惠政策所需的各项材料。
各单位开展的各类税务筹划，筹划方案实施前应向上级公司或股份公司财务机构书面备案（电子邮件、纸质报告、OA 公文等）；行业公司及股份公司财务机构应定期组织下属公司讨论、学习税务筹划案例，提高税务人员的税务筹划意识与筹划水平。
第十一条发票管理（一）发票的购买、领用、开具、保管、取得环节必须严格按照《中华人民共和国发票管理办法》和当地税务机关的相关规定执行；（二）发票购买1.公司各部门需要开具的所有发票均由财务部税务管理岗负责统一购买、申请印制以及妥善保管。
2.各公司税务管理岗应及时安排购买(或印制)公司经营所需的各种发票，不应出现发票短缺情况。
买或印制的任何发票均需及时入库，并妥善保管。
（三）领用及开具发票1.各公司税务管理岗或公司财务机构、销售部设置的专职或兼职票据管理岗，负责领用并开具发票。
2.各公司应依据实际经营业务情况按发票管理办法规范开具发票，依法向任何客户开具增值税时，应填写《发票开票审批表》，并由本公司财务负责人或其指定人批准后方可开票。
发票交给业务员或客户，应进行签收登记。
（四）发票的保管1.公司税务管理岗对开具的发票的存根及作废的发票，必须按规定装订成册，并按发票管理存放时限存放，确保完整无损。
2.公司已缴销或使用完毕的发票，按会计档案管理规定进行保管。
（五）发票的取得经济业务发生后，业务经办人员取得发票时，应向对方索取发票，严格审核发票真伪、内容开具是否合规，并负责对其接受发票的真实性、有效性进行直接审核，及时更换不合规发票。
经办人员必要时应借助12366 纳税服务热线、税务网站等渠道对发票的真实性、合法性进行验证。
公司财务机构应对发票真伪进行发票的复核。
一般纳税人公司发生属于可抵扣增值税进项税范围内的业务，必须取得合法、有效的增值税专用发票。
对取得的不符合要求的发票，财务机构有权拒收，若因特殊原因无法取得规定的增值税专用发票，应提供原因说明并经相关负责人批准后方能以其他普通发票作为付款（或报销）依据。
第四章风险识别、评估与应对第十二条公司财务机构应当全面、系统、持续地收集内部和外部相关信息，结合实际情况，通过风险识别、风险分析、风险评价等步骤，查找公司经营活动及其业务流程中的税务风险，分析和描述风险发生的可能性和条件，评价风险对公司实现税务管理目标的影响程度，从而确定风险管理的优先顺序和策略。