化工行业管理KPI

化工行业管理K P I标准化文件发布号：（9312-EUATWW-MWUB-WUNN-INNUL-DQQTY-化工行业管理KPI一、销售业绩考核 1. 销售人员业绩分析方法销售定额完成率＝%100)()(⨯额销售定量额实际销售量访销次数完成率＝%100⨯预计访销次数实际访销次数新客户访销率＝%100⨯总访销时间对新客户的访销时间新客户销售率＝%100⨯总销售定量新客户销售量2. 营销人员业绩评价(表中数据为虚拟)营销人员业绩评价表二、物资采购管理分析 1. 物资采购计划实现率分析物资采购计划实现率是反映采购管理的综合指标，一般按月或季度进行计算。

采购计划实现率＝)(计划到货量合同到货量物资实际按期到货量说明：对于主要原材料或价值高的材料应控制在99%－101%；辅助材料或价值低的控制在95%－105％。

2. 物资供应计划准确率分析 物资总计划准确率＝∑∑额各种物质需用计划总金划外进货总金额各种物质消耗总额－计某种物资计划准确率＝量计划期该物资计划需用量计划期该物资实际消耗－1说明：该数据越趋向0，则准确率越高。

从供应角度来评价物资计划管理水平的方法：物资供应率＝计划期物资实际需用量计划期物资供应量－1说明：该数据越趋向0，则准确率越高。

其中物资供应率大于0，表示供应过多；物资供应率小于0，表示供应不足。

物资缺货率(数量)＝实际需用量缺货数量物资缺货率(单位)＝供应单位数缺货单位数物资缺货率(缺货程度)＝∑⨯⨯供应周期供应批量缺货持续时间缺货量3. 采购成本分析 物资采购成本降低率＝∑∑∑⨯⨯⨯计划价格物资实际采购量实际采购价格物资实际采购量计划价格－物资实际采购量物资损耗率＝1－物资发货数量物资验收入库量或＝物资入库价值物资途损价值运输费成本比率＝物资入库总值运输费采购费用成本比率＝物资入库总值采购费用总额4. 合同管理分析 订货合同完成率＝合同交货期的订货数量合同交货期的交货数量5. 供应商评价供应企业评价的标准(参考)等级：A:：≥46 B ：40－50 C:30－39 D:20－29 E ：<20合同执行率＝合同订货数量按期交货数量不良品率＝期间订货总量良品数量期间订货中检验出的不经营状况：资金状况、收益状况、成长状态 利用率＝该原材料总进货量从某一供货单位进货量依赖性＝)(销量量供货单位该原材料总产从供货单位的进货量三、物资库存管理分析1. 库存结构分析：按ABC 或CVA 分类。

2. 库存物资周转率分析：计算库存周转率。

库存周转率＝本期平均库存量本期发货量3. 库存物资损失分析 库存损失比率＝平均库存金额总值一定期间物资库存损失或＝平均库存金额额总值－合理库耗损失金一定期间物资库存损失物资盘亏损失比率＝)()(量平均库存额量期间物资盘亏总值物资库耗率＝1－库存量物资入库量＋期初实际盘存量物资实际出库量＋期末4. 库存管理工作质量分析 账、物、卡一致准确率＝考核总项目数相符项目数库存物资完好率＝1－物资库存量损坏变质发生数量库存费用率＝平均库存额存储费用存储费用包括：折旧费、保险费、工资费用、行政管理费用、仓库维修费、物资防护费、库存损失、物资内部搬运费等。

库存费用率一般按年进行比较合适。

5. 库存评价体系 基本原理：期初库存＋本期购料－本期用料＝期末库存 评价指标(本期指年或月)： 物资库存率＝本期用料平均库存期末库存)(物资供耗率＝本期购料本期用料物资库存率评价表物资供耗率评价表管理状态评价表四、物资使用管理分析(用来考核生产部门) 1. 物资利用效果分析 产品原材料单耗分析产品某种原材料单耗＝产品产量某种原材料实际消耗量原材料节约(或超耗)量＝()∑⨯料实际单耗原材料消耗定额－原材产品产量 节约(或超耗)程度＝1－原材料消耗定额原材料实际单耗节约价值＝∑⨯)(实际价原材料计划价原材料节约量 物资综合利用效果分析因代用而节约的某种材料的数量＝原用材料单位产品消耗量×用代用品生产的产品产量节约价值＝因代用而节约的某种材料数量×实际价格－代用材料数量×实际价格2. 物资损耗分析工艺性损耗比率＝材料实际消耗量工艺性损耗量非工艺性损耗比率＝材料实际消耗量非工艺性损耗量在非工艺损耗中还应计算： 废品损耗比率＝材料实际消耗量废品的损失的材料量生产加工过程中的各种超限额用料比率＝材料实际消耗量超限额用料量超限额用料量＝材料实际消耗量－报废量－代用量 3. 能源消耗分析 能源利用效率企业能源利用率＝供给热量输出热量用能设备总有效热量＋说明：应将各种能源按等值热量折算。

设备热效率＝供给热量有效热量＝1－供给热量损失热量在化工行业还须按工艺装置计算装置能量利用率： 装置能量利用率＝全入热量有效热量＝全入热量输入热量＋回收热量能源回收率＝全入热量已回收热量＝供给热量＋回收热量回收热量工序能耗工序能耗是对单位设备、单位工序或单位炉次、单位班次而言的。

工序能耗＝某工序半成品产量某工序总能耗量工序单耗＝某工序半成品产量某工序某种能源消耗量单位产品能耗单位产品单项能耗＝产品产量或折标准量某种能源消耗量)(单位产品综合能耗＝产品产量或折标准量各种能源消耗量)(4. 物资使用管理职能分析物资核销是对企业内部物资的使用情况进行考核、检查的主要方法，是加强物资管理的有效措施。

通过核销，可以全面、准确地了解生产建设中物资消耗的方向、用法、用量等。

检查物资供应和使用情况，分析物资消耗超耗及节约的原因，改进工作。

同时可以校正物资消耗定额和物资供应计划，提高管理水平。

物资核销率＝)(供应定额消耗定额产量产品消耗原材料数量⨯在大量生产的企业材料核销率计算公式为： 物资核销率＝)(供应定额消耗定额产量量本期结存－在制品折料上期结存－本期领用－⨯批量型生产的企业： 物资核销率＝)(供应定额消耗定额批产量－在制品折料量本期领用－本期退料量⨯单件生产的企业： 物资核销率＝)(1供应定额消耗定额本期领用－本期退料量⨯考核用料管理基础工作的指标：定额覆盖率＝种数产品生产使用的材料品已有定额的材料品种数定额执行率＝有定额的材料品种数种数实际执行定额的材料品5. 投料计划实现率分析投料计划是物资供应计划的具体内容，是按月度生产作业计划进度要求安排向生产现场发料，不仅严格要求按数量执行，而且在时间进度上必须予以充分保证，否则会导致生产现场的停工待料，直接影响生产作业进度。

所以投料计划的实现率反映着物资供应的实际服务水平和用料管理的效果，一般按月度进行计算分析。

在计算分析时应分别按原材料品种进行，以使问题更加具体化。

在一些原材料供应不好的企业，由于实现率较低，又具体分为三部分，一是准时投料比率(即投料计划实现率)；二是延时投料比率；三是缺料比率。

投料计划实现率＝计划投料量实际按期投料量延时投料比率＝计划投料量进度投入的数量在当月投料中未按计划缺料比率＝计划投料量缺料数量五、设备使用情况考核 1. 备件储备定额由企业财务部门对设备管理部门规定的备件库存资金限额。

2. 备件资金周转期在企业中，减少备件资金的占用和加速周转具有很大的经济效益，也是反映企业备件管理水平的重要经济指标。

资金周转期(年)＝年平均库存金额/年消耗金额备件资金周转期一般为一年半左右，应不断压缩。

若周转期过长造成占用资金过多，企业就应对备件卡上的储备品种和数量进行分析、修正。

3. 备件库存资金周转率用来衡量库存备件占用的每元资金，实际上满足设备维修需要的效率。

库存资金周转率＝年备件消耗总额/年平均库存金额 4. 资金占用率用来衡量备件储备占用资金的合理程度，以便控制备件储备的资金占用量。

资金占用率＝备件储备资金总额/设备原购置总值 5. 资金周转加速率资金周转加速率＝(上期资金周转率－本期资金周转率)/上期资金周转率为了反映考核年度备件技术经济指标的动态变化，备件库内每个备件都应填报年度备件主要技术经济指标动态表。

年度备件库主要技术经济指标动态表年份年初库存收入 发出 期末库存全年消耗量周转率周转加速率 外购自制 其他合计领用外拨 其他合计附注：反映设备的管理水平的主要指标是设备的综合效率，但其较适合于离散制造行业。

具体评价内容包括： 设备完好率 主要设备可开动率 主要设备大修理实现率 主要设备利用率 主要设备有效利用率 设备维修费用率 六、质量考核指标质量管理的最新趋势是引入质量成本概念，即对质量管理投入－产出的效益进行分析。

具体指标请参考行业标准。

物料合格率＝％检验总数量合格品及以上数量100⨯物料优级品率＝％检验总数量－不合格量优级品数量100⨯七、财务管理通过财务五性(收益性、成长性、安全性、流动性及生产性)的静态和动态分析，揭示企业的财务状况。

具体内容根据情况而定。