信用工具和外汇 教案

信用工具和外汇
★一、新课标要求
（一）知识目标
识记：
1、知道经济往来结算中常用的信用工具：信用卡、支票、汇票。

2、知道外汇和汇率的含义
理解：
1、各种信用工具的用途和使用范围。

2、保持人民币币值稳定的意义
使用：
1、初步掌握的信用工具知识，
2、联系实际谈谈信用工具在现代经济生活中的作用
（二）水平目标
通过演绎信用卡、支票、汇票等几种信用工具的使用，使学生感受现代经济生活中学会准确使用信用工具的好处，增强学生参与经济生活的水平。

（三）情感、态度与价值观目标
通过本框学习，使学生确立与市场经济相适合的商品货币观点，树立准确的金钱观
二、教学重点
信用工具。

外汇。

★三、教学难点
外汇。

汇率。

★四、教学方法：
教师启发、引导，学生收集、整理相关资料，并组织学生亲自办张借记卡、灵通卡，用借记卡和灵通卡消费，体验信用消费；课上采取讨论等学生主体参与的课堂教学活动。

五、教学过程：
（一）导入新课
教师提问：
设问式导入：
同学们，你在我们学校消费，无论是食堂还是小卖部财物，甚至连缴学费等，
都是通过什么手续来完成的呢？
是现金结算还是涮卡消费？（涮卡）
刷卡消费有什么好处呢？
这些卡我们统称它们为什么卡？
它们是谁发行的，
有什么作用呢？
引导式导入：
通过上节课学习，我们理解了货币的本质，知道了货币的职能，并且知道随着商品经济的发展，纸币代替了金属货币执行流通手段等职能，给人们的商品交换带来了便利。

但信息技术的发展，又出现了新的流通工具，大家知道有哪些吗？
学生活动：一部分学生可能忙着翻书去找；一部分学生可能互相讨论；一部分学生可能预习过教材，大声回答。

学生回答：信用卡、借记卡、灵通卡等
教师提问：大家知道这些工具怎么使用，有什么好处、能给我们的生活带来什么吗?
这就需要我们学习“信用工具和外汇”这个框。

（二）实行新课
二、信用工具和外汇（具有工具价值，一课时）
是第一框的延伸，讲货币在执行流通手段、支付手段、世界货币等职能时涉及到的信用工具，以及外汇的内容。

1、信用工具
教师活动：引导学生阅读教材，同时提出问题：
1、在核算经济往来时，通常使用什么结算方式？
2、你在生活中接触或使用过什么样的信用工具？
3、对使用信用工具有什么感受？
学生活动：学生在教师的指导下，自主阅读，积极思考，然后展开讨论，发表见解，回答问题
教师活动：总结学生回答的提问，继续设问：什么是信用卡？如何使用？
学生活动：学生在教师的指导下，自主阅读，积极思考，然后每四人一组展开讨论，每组选出代表，发表见解，回答问题
教师活动：聆听学生回答，实行点评，并总结：两种结算方式：现金结算和转帐结算
（1）结算及结算方式
①、结算：
把一定时期的各项经济收支往来核算清楚。

（结算是货币所有权的转让。

）
②、结算的两种形式（方式）：
现金结算和非现金结算。

现金结算的特点是：用纸币来完成经济往来的收付行为。

转帐结算的特点是：双方通过银行转账来完成经济往来的收付行为。

③、转账结算（又称非现金结算）：
收付双方通过各自的银行账户用转账办法来完成的货币收付行为。

（06政治上海卷）14．中间业务是当今世界商业银行竞争的主要领域。

中间业务指商业银行信用活动之外，通过为客户提供服务收取服务费的各种业务。

下列属于中间业务的是：（C）
A．吸收存款 B．发放贷款 C．转帐结算 D．发行人民币
④、转账结算较之现金结算有很多优点：
探究活动：贴近学生生活。

分析使用一卡通带来的方便。

①对信用卡实行介绍。

②刷卡消费的便利。

③货币的发展趋势。

（A）节省大量现金使用（减少现金使用。

），节约大量流通管理费用；
（B）便利经济往来，加速资金周转；
（C）保证资金的安全；而且使用方便。

（D）有利于货币监督。

（E）符合时代趋势。

总来说之一句话：简单、高效、安全、方便。

（2）常用的结算工具：信用卡、支票、汇票。

问题：
假如，今年暑假你和父母到国外旅游两周，你能够协助父母制定一种灵活而又风险最低的带钱解决方案吗？假如，你是要出国留学，怎样将钱带出去？
讨论回答：
1、携带现钞：花钱不多的短期境外旅行能够采用这种方式，但对于花钱比较多的旅行来说，只适合作为补充手段使用。

2、旅行支票：这是一种介于现金和国际信用卡之间的解决方式，和少量现钞结合，非常适合旅游时使用。

3、国际信用卡：如果您经常出国，或者长时间在不同国家旅行，一定要办理国际信用卡。

偶尔的短期出境旅行，则没有这个必要。

4、银行汇票：适合于时间比较长、目的地比较单一的旅行，或者需要携带外汇的数额比较大的时候使用。

因为灵活性比较差，不建议普通的跟团出境旅行采用这种方式。

现在我们就来学习一下常用的信用工具。

①、信用卡（重点）
A、含义：
信用卡：
（广义）信用卡是：具有消费、转帐结算、存取现金、信用贷款等部分或全部功能的电子支付手段。

其中银行信用卡是银行对资信状况良好的客户发行的一种信用凭证。

（狭义）仅指以还本付息为条件的债权债务关系。

据此有人认为，只有那些银行贷记卡才是真正的信用卡。

也就是具有信用货款功能的银行贷记卡和准贷记卡。

贷记卡：
发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的信用卡。

贷记卡是最符合信用卡本意的卡种，是狭义的信用卡。

准贷记卡：
持卡人须按发卡银行的要求交存一定金额的备用金，当备用金帐户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡。

借记卡：
先存款后消费（或取现）、没有透支功能的信用卡。

按其功能不同，又可分为转帐卡（含储蓄卡）、专用卡及储值卡。

储蓄卡：
是发卡银行根据持卡人要求将其资金转至卡内储蓄、交易时直接从卡内扣款的预付款式借记卡。

B、优点：（作用意义）
使用信用卡消费更加简便、使用、高效与安全。

信用卡可集存、取、贷、消费、结算、查询为一体。

能减少现金的使用，简化收款手续，方便购物消费，增强消费安全，结持卡人带来诸多便利。

具体地来说：
对待有者──方便、安全，外出购物、旅行不必“腰缠万贯”，携带大批现金，并可超出自己的存款数支付（透支）。

对收款方──可节省大量收付、清点、保管押运现金的工作。

对银行──不但节省大量印刷、发行、收付、清点、保管现金的劳动，而且能够从使用信用卡的双方收取一定手续费，当持卡者透支时银行还可收到较高利息。

C、使用：
我们应该学会使用信用卡。

（了解常用信用卡的使用）
当取款时发生吞卡时应该怎么做？
①打电话询问原因。

②持本人身份证件按规定程序到所属银行网点办理领卡手续。

如果你的银行信用卡遗失了应该怎么做？
①立即到附近发卡行的分支机构办理挂失手续。

②按规定程序换领新卡。

③密码不要用生日、电话、门牌号等。

②、支票
探究活动：
教师活动：出示一张支票（复印单）——这是我们学校为了购置多媒体给三联家电的一张票据，请大家看看，知道是什么（现金支票）？它有什么作用？
学生活动：分组讨论，得出结论
教师点拨：总结学生结论，引导学生知道。

要求学生仔细辨识支票上的主要内容。

A、含义：
支票：
是活期存款的支付凭证，是出票人委托银行等金融机构见票时无条件支付一定金额给受款人或者持票人的票据。

简单地说，支票是活期存款的储户对银行发出的一种支付通知，通知银行从他的存款账户上支付支票上显示的一定金额给指定人或持票人。

B、种类：
支票分为转帐支票和现金支票两种。

转帐支票用于同城结算，付款单位开出支票后，收款单位凭此票到银行把这笔钱转入自己的帐户。

现金支票由付款单位开出，收款人凭票到银行支取现金。

二者一律记名，不准流通转让，不许签发远期支票，用于同城结算。

C、转帐支票和现金支票的作用。

转帐支票用于同城结算，把钱转入到自己帐户。

现金支票用于提取现金。

同城结算能够用支票，那么异地结算也用支票吗？
教师活动：现在我们学校从北京某公司购进一批餐具，我们学校应该怎样和这个公司结算呢？是否仍用支票结算？
学生活动：看书并讨论，请学生代表发言，在此基础上教师实行归纳总结
③、汇票（作为介绍即可，也可不介绍。

）
支票一般用于同城结算，外埠结算一般使用汇票。

A、含义
汇票：
由出票人签发，委托付款人在见票时或在指定日期，无条件支付确定的金额给收款人或持票人。

（命令）
B、种类：
汇票包括银行汇票和商业汇票。

银行汇票又分为电汇和信汇。

C、作用：
汇票的使用，避免了长途携带现金的不便和风险。

转帐支票、汇票和信用卡作为信用工具同直接使用现金比，它们的优点和特点是：
对持有者──方便、安全。

对收款方──可节省大量收付、清点、保管押运现金的工作。

对银行──能够节省大量印刷、发行、收付、清点、保管现金的劳动。

2、外汇（难点）
培养学生世界经济的眼光。

教师活动（问题探究）：
多媒体展示欧洲优美的风光，假期间我计划去欧洲旅游，在那里我能使用人民币消费、购物吗？
学生活动：学生就老师提出的问题去阅读教材；然后展开讨论，并回答
教师总结：
（1）含义：
①外汇：
是指以外币表示的用于国际间结算的支付手段。

注意：
不能把外汇的支付手段和货币的支付手段职能混为一谈。

外汇的支付手段既指支付方法，又指支付的资产，是广义的支付手段，而货币职能的支付手段是狭义的支付手段。

在经济生活中大家要了解外汇的特征：
（以外国货币表示；可自由兑换）
②外币与外汇的关系：
外汇包括外币，但外汇不等于外币。

外汇中还包括其他内容：债券股票等外币有价证券、银行存款等外币支付凭证、其他外汇资产等，外汇的主要内容是外币支付凭证。

通常情况下，只有能够自由兑换的外币才是外汇。

也就是说并不是所有的外币都能够成为外汇。

一种外币要成为外汇必须满足三个条件：
第一、自由兑换性。

即这种外币能自由地兑换成本币。

第二、普遍接受性。

即这种外币在国际经济往来中能被各国普遍接受和使用。

第三、可偿性。

即这种外币资产能保证得到偿付。

③外汇储备
外汇储备是一个国家国际储备的重要组成部分，用于平衡国际收支、稳定汇率、偿还对外债务等。

它的特点有三：
第一，外汇执行的是货币支付手段的职能；
第二，执行支付手段职能的货币一般不是本国货币，而是外国货币即外汇，对中国来说，美元、英镑、马克、法郎、日元都是外汇；
第三，它主要用于国际市场上国际间的结算。

一般来说，在国内市场上不需要支付外汇，只要支付本国货币即可。

我国的本币就是人民币。

在1997年爆发的亚洲金融风暴中一些国家的货币大幅度贬值，外汇储备急剧减少。

但我国的人民币和港币的币值却始终保持稳定。

到19997年底，我国的外汇储备稳居世界第二位。

注意：
我们持有外汇，意味着对外汇发行国拥有债权，持有外汇过多，一方面意味着国际支付水平强和有可能对外汇发行国施加影响。

另一方面，则意味着大量该由本国享受的资源被借给外国利用，并且还要承担外汇贬值的风险。

（2）汇率的含义：
①、汇率又称汇价，
是两种货币之间的兑换比率。

②、表示为：
用100单位外币能够兑换成多少的人民币。

100单位外币=多少人民币。

或人民币/100单位外币。

是一种直接标价法（应付标价法）。

世界上还有一种间接标价法（应收标价法）比如美国、英国等国家的货币。

如果用100单位外币能够兑换更少的人民币，说明外币的汇率升高，反之，则说明外币的汇率跌落。

探究活动：引导学生看书上外汇牌价的变化，体会美元与人民币币值的变化。

并感受汇率的变动。

（2010高考·全国新课标卷12）按照中国一东盟自由贸易协议，成员国90％的贸易商品实行零关税。

如果以前一件10人民币元的M商品出口到某东盟成员国N国的关税为5％，本外币间的汇率为l：8。

2010年该商品实行零关税，中国生产M商品的劳动生产率提升25％，其他条件不变，则一件M商品在实行零关税之前和之后出口到N国的价格用N国货币单位表示分别为：（C）
A、80，84
B、84，80 C 、 84．64 D、84，100
【解析】C 本题考查考生对汇率、价值量的理解。

在本题中，以前10元人民币的商品出口到某东盟成员国N国，按照人民币本币与外币间的汇率为l：8，再加上N国的关税为5％，计算公式是：10×8×（1+5%）=84 N国货币单位；2010年该商品实行零关税，中国生产M商品的劳动生产率提升25％，故中国以前一件10人民币元的M商品，现在是10元÷（1+25％）=8元人民币，人民币本币与外币间的汇率仍为l：8，故一件M商品在实行零关税之后出口到N国的价格用N国货币单位是64.
（2005年全国）小张曾在网上看中了标价为5欧元的一件小饰品，那时的汇率为1欧元=10元人民币。

一个月后，欧元升值了5%。

此时，用人民币买这件小饰品，小张要比一个月前：（ D ）
A、多支付人民币0.5元.
B、少支付人民币0.5元.
C、少支付人民币2.5元.
D、多支付人民币2.5元.
③、外汇汇率升高与外汇汇率跌落。

A、外汇汇率会因各种因素的影响而变动。

影响汇率变化的因素有：国际收支状况，通货膨胀，利率水平，汇率政策，重大国际政治事件及信息、心理、投机等因素。

B、汇率的变化：
年8月24日，100美元兑换756.91元人民币;2010年5月4日，100美元兑换682.65元人民币。

这个变化表明：（D）
A.人民币汇率跌落，美元贬值
B.人民币汇率升高，美元升值
C.美元汇率升高，人民币贬值
D.美元汇率跌落，人民币升值
【解析】D 本题考查考生对汇率变化的理解水平。

学生要具备汇率变化的基本知识，适当换算即可得出准确答案。

（2010高考·浙江卷26）如果甲国年利率为1%，乙国货币对甲国货币呈贬值趋势，预期一年后贬值为2%，那么，不考虑其他因素的条件下，从投资的角度看：（A）
A．更多的资金将会流向甲国 B．更多的资金将会流向乙国
C.甲乙两国资金出现等量流动 D．甲乙两国间停止资金流动
【解析】A 本题考查考生对汇率的理解水平。

乙国货币对甲国货币呈贬值趋势，意味着乙国货币兑换甲国货币是需要支出的更多，故从投资的角度看，为避免损失，将会把资金流向甲国。

（2006年上海单科）我国改革人民币汇率形成机制后，人民币对美元有所升值。

在基他条件不变的情况下，人民币升值会：（D）
A、出口商品的获益增加。

B、同样数量人民币可兑换的美元更少。

C、来华购物的外国游人增多。

D、同样数量人民币能进口的商品更多。

(2006年高考北京卷,30)在我国汽车市场上,既有自主品牌的汽车,也有进口汽车和中外合资企业生产的汽车.以下选项中,可能使我国消费者享受到更低汽车价格的因素有：( D )
①国内出现通货膨胀。

②人民币升值。

③汽车市场竞争加剧。

④进口关税降低。

A、①②
B、③④
C、①②④
D、②③④
（2007年新乡二模）中国央行要求提升存贷款利率后，美元对人民币汇率上扬。

这表明：（ A ）
①人民币汇率下降。

②美元升值。

③人民币汇率升高。

④人民币升值。

A、①②
B、②③
C、①④
D、①
C、汇率变动对经济的影响：
汇率变动对一国进出口贸易的影响。

一般说来；
第一、本币贬值，外汇汇率升高，有利于鼓励出口（出口扩大），限制进口（进口减少），国内物价上涨，国际储备增加，就业增加和国民收入增长，资金外逃。

从出口方面来看，外汇汇率升高，意味着以外币表示的本国出口商品在国际市场上的价格降低，所以价格竞争力增强，从而有利于提升本国商品的出口竞争力；从进口方面来看，当外汇汇率升高时，以本币表示的进口商口价格就会上涨，进口成本增大，进口受到抑制。

第二、一国货币汇率上涨（即货币对外增值），通常会引起出口下降和进口增加，国内物价稳定，国
际储备减少，就业和国民收入下降，吸引外资流入。

合理稳定的汇率是一国乃至世界经济发展的必要条件。

从一国看，它有利于促动对外贸易的健康发展和实现外贸收支平衡，稳定物价，增加就业和国民收入，增强国际储备。

从世界看，它有利于国际贸易的顺利实行和国际金融秩序的稳定，促使国际资本正常流动等。

相反，频繁急剧波动的汇率会加剧国际经济竞争，影响国际贸易的顺利实行，会刺激国际投机，造成国际金融市场的动荡和混乱等。

第一、对国内经济的影响。

本币贬值后，一国的贸易收入往往会得到改善，整个经济体系中外贸部门的比重会扩大，会提升本国对外开放的水准，会有更多的国内产品出口国外同国外产品竞争。

本币贬值对物价也有影响。

一方面，出口扩大会引起需求拉动物价上升；另一方面，通过提升国内生产成本推动物价上升，货币贬值的影响会逐渐扩大到所有商品，引起通货膨胀。

第二、对国际收支的影响。

通过降低本国商品相对外国商品的价格，能够使外国人增加对本国商品的需求，使本国居民减少外国产品的需求，因而有利于本国的出口增加、进口减少；外国货币的购买力相对提升，贬值国的商品、劳务、交通、食宿等费用相对便宜，有利于吸引外国游客、扩大旅游业的发展；本币贬值对国际资本流动也有影响，如果贬值趋势持续发展，资金会从本国转移到其他国家，引起资金外流。

第三、对世界经济的影响。

小国的汇率变动只会对贸易伙伴国的经济产生轻微的影响，主要工业国的货币贬值会影响其他国家的贸易收支，由此引起贸易战和汇率战，并影响世界经济。

主要工业国的汇率的变化还会引起国际金融领域的动荡。

在国际贸易和借贷活动中将要收进贬值国货币的一方会遭受损失，而将要付出贬值货币的一方将从中获利。

主要货币的汇率不稳定还会给国际储备体系和国际金融体系带来巨大的影响。

人民币升值的利与弊
人民币升值的好处：
1：有利于中国进口；2：原材料进口依赖型厂商成本下降；3：国内企业对外投资水平增强；4：在华外商投资企业盈利增加；5：有利于人才出国学习和培训；6：外债还本付息压力减轻；7：中国资产出卖更合理；8：中国GDP国际地位提升；9：增加国家税收收入；10：中国百姓国际购买力增强。

人民币升值的坏外：
1：不利于中国出口；2：可能加剧市场投机行为；3：中国吸引海外投资优势减弱；4：出口减少可能导致国内就业压力增大；5：可能导致出现通货紧缩；6：单纯依靠价格优势的产业受到冲击；7：可能出现“暴富效应”；8：可能加剧低收入人群的支出负担；
“欧元之父”蒙代尔认为：人民币升值对中国经济致少将产生五大影响，
首先：将影响中国出口，给中国出口带来极大的危害；
其次：将使中国通货紧缩面临更大压力；
第三，导致中国对外资的吸引力下降，减少外商对中国的直接投资；
第四，降低中国企业的利润，增大就业压力；
第五，财政赤字和银行坏帐可能因人民币升值而增加，进而影响中国货币政策的稳定。

（2010高考·北京卷35）
2002-2009年人民币对欧元的年平均汇率（人民币元/100欧元）
不考虑其他因素，图9中汇率变化产生的影响是：（A）
①2002年至2004年，中国出口到法国的纺织品更具竞争力了。

②2002至2004年，德国出口到中国的机械设备变得便宜了。

③2008至2009年，中国企业赴欧元区国家投资设厂更有利。

④2008至2009年，法国学生来中国留学需要的费用减少了。

A.①③
B.①④
C.②③
D.②④
【解析】A本题主要考查汇率变动的影响，以及使用相关理论分析解决实际问题水平。

回答此题，关键是读懂图表，提取有效信息。

2002-2004年人民币对欧元汇率降低，人民币贬值，有利于进口，不利于出口，①准确，排除②；2008-2009年人民币对欧元汇率升高，人民币升值，相同数量的人民币能够兑换更多的欧元，所以中国企业赴欧元区投资设厂更有利，法国学生来中国留学需要的费用增多，③准确，④错误。

学生活动：思考P11“人民币外汇牌价”两个练习题，教师总结：
（3）人民币外汇牌价：
外汇牌价中既有现汇买入价又有现汇卖出价，既有现钞买入价又有现钞卖出价，还有中间价。

现汇买入价，是指存放于银行帐户的外汇换成人民币时候的外汇交易价格。

现钞买入价，是指将外汇现金换成人民币时执行的外汇交易价格。

卖出价，是指用人民币购买外汇的时候执行的外汇交易价格。

买入和卖出，都是从银行的角度来说的。

例如，用外汇来换人民币，那么银行就相当于用人民币买入外汇，所以执行买入价。

外汇中间价又叫中间汇率，是买入汇率和卖出汇率的平均数。

其计算公式为：中间汇率=（买入汇率+卖出汇率）/2。

我国通常采用100单位外币作为标准，折算为一定数量的人民币。

如果用100单位外币能够兑换更多的人民币，说明外汇汇率升高；反之，则说明外汇汇率跌落。

探究书上两个问题。

教师活动：大家知道汇率是经常变动的，为什么汇率经常变动？我国在美国、日本等国再三施加压力的情况下，为什么保持汇率稳定，人民币不升值？
学生活动：学生就老师提出的问题去阅读教材；然后展开讨论，并回答
（4）保持人民币币值稳定的含义和意义
教师点评：影响汇率变动的因素主要有：外汇的供求关系、通货膨胀（或紧缩）率的差异、经济增长率、利率水平、国家货币当局的干预与管制、市场预期、外汇投机活动等。

①保持人民币币值基本稳定的含义：
保持人民币币值基本稳定，即对内保持物价总水平稳定，对外保持人民币汇率稳定。

保持人民币币值基本稳定，是金融稳定，经济稳定的要求，也是在国际上人民币坚挺的表现。

当前中国面临人民币币值升值的国际压力，保持人民币币值的绝对稳定是不可能的，但要追求基本稳定。

②外汇在国家经济发展和国际贸易中具有重要的作用：。