采购发票入帐管理制度
购销发票管理制度
购销发票管理制度为了进一步规范公司购销发票的管理流程，特制定本制度。
一、销售发票开具规定1. 各销售子公司应按照税法等相关规定，由子公司财务经理或指定会计人员负责发票的采购、开具及保管工作。
2. 发票中的客户名称应以税务部门登记的全称为准，确保无错别字，不得使用简写；若客户为自然人，应准确填写其姓名。
3. 已经开具的发票，须由经办人一次性在所有联次上签字。
若经办人为客户，还需注明客户身份证号码，然后由业务员签字确认，或附客户单位介绍信，交由财务部门办理入账或归档管理。
4. 发票由业务员亲自递交客户时，应索取对方的签收凭证，并由收件人签字及盖章。
该凭证应及时送交公司财务部门，附发票记账联后入账。
5. 所有对外开具的发票，均需由经办人签字，并在发票登记簿上登记。
二、增值税发票开具规定在严格遵守上述规定的基础上，增值税发票的开具还需遵循以下规定：1. 增值税专用发票仅限于具有一般纳税人资格的公司开具，任何其他单位和个人均不得开具增值税专用发票。
2. 需要开具增值税专用发票的单位，必须提供其税务登记证副本的复印件，并加盖单位公章。
同时，还需提供税务机关备案的单位电话号码、开户银行名称及银行账号。
3. 公司业务员需依据财务开具的收款凭据、对方的收货单据或回收的普通发票等，按税务登记证上的单位名称填写开票申请单，确保字迹清晰，项目齐全，计算准确。
由对方经办人员办理的，还应由来人签字并填写其身份证号码，经过公司业务人员签字确认后，送公司经理审批，最终由财务经理审核无误后方可开票。
开票申请单与发票记账联一同作为记账凭证附件。
4. 所有开出的增值税专用发票，需由经办人员一次性在全部联次上签字，不得遗漏。
5. 开票申请单应附增值税专用发票记账联一同入账。
6. 如增值税发票上的记载信息发生变动，客户应及时提供变更证明，以利于业务结算。
变更证明应作为附件入账或归档管理。
7. 退货发票处理：对于批准的退货，应将已开具给客户的蓝字销售发票联及抵扣联（若购货方未作账务处理或未交付客户）或购货方主管税务机关出具的《销售退回及折让证明单》（购货方已作账务处理）附于红字发票存根联后，作为开具红字发票的依据，并按退回单据开具相应的红字发票（除红字记账联外，其他联次均不得撕下），编制通用记账凭证，并在红字发票存根联注明原蓝字发票及红字发票的记账联存放地点。
医院发票的管理制度
一、总则为加强医院发票管理，确保医院财务收支的真实性、合法性和合规性，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合医院实际情况，特制定本制度。
二、发票的采购与保管1. 发票采购（1）医院发票采购由财务部门负责，采购前需进行市场调研，选择信誉好、价格合理的供应商。
（2）采购发票时，应严格按照采购计划执行，不得超范围、超标准采购。
（3）采购发票时，需签订采购合同，明确双方的权利和义务。
2. 发票保管（1）财务部门应设立发票专用柜，妥善保管各类发票。
（2）发票保管人员应定期对发票进行清点、核对，确保发票数量与账面相符。
（3）发票保管人员离职时，需办理交接手续，确保发票安全。
三、发票的使用与核销1. 发票使用（1）医院各部门在办理业务时，应使用合法、有效的发票。
（2）发票填写应规范、完整，不得涂改、撕毁、伪造。
（3）发票开具人、收款人、复核人应签字确认。
2. 发票核销（1）财务部门对已开具的发票进行核销，确保发票的真实性。
（2）核销时，应仔细核对发票内容，确认无误后方可核销。
（3）核销后的发票应妥善保管，以备查验。
四、发票的报销与支付1. 发票报销（1）报销人应提供合法、有效的发票，并填写报销单。
（2）报销单应详细列明报销项目、金额、用途等。
（3）财务部门对报销单及发票进行审核，确保报销的真实性、合规性。
2. 发票支付（1）财务部门根据审核通过的报销单，及时支付报销款项。
（2）支付款项时，应确保资金安全，不得挪用、侵占。
五、发票的检查与考核1. 定期检查（1）财务部门定期对发票进行自查，确保发票管理制度的执行。
（2）自查过程中发现的问题，应及时整改。
2. 考核与奖惩（1）医院对发票管理制度的执行情况进行考核，考核结果与部门及个人绩效挂钩。
（2）对发票管理工作中表现突出的个人给予奖励，对违反规定的个人进行处罚。
六、附则1. 本制度自发布之日起施行。
2. 本制度由财务部门负责解释。
建安公司对发票管理制度
建安公司对发票管理制度
建安公司的发票管理制度主要包括以下几个方面：
一、发票的申请与领取
公司员工在进行任何形式的采购活动前，必须填写发票申请表，明确列出所需发票的类型、金额以及用途。
申请表经过部门主管审批后，由财务部门统一领取并分发。
二、发票的使用与保管
所有发票必须用于合法的商业交易，严禁用于任何形式的非法活动。
发票使用后，应立即
交回财务部门进行登记备案。
财务部门负责发票的安全保管，防止发票的丢失或被盗。
三、发票的审核与报销
员工在使用发票后，需将发票及相关信息提交给财务部门进行审核。
财务部门将对发票的
真实性、合法性进行严格审查，确保每一笔交易的合规性。
审核通过后，方可进行报销。
四、发票的记录与归档
财务部门负责将所有发票的详细信息录入电脑系统，并进行分类归档。
这不仅有助于公司
对财务的实时监控，也为年度审计提供了便利。
五、发票的遗失处理
一旦发现发票遗失，应立即通知财务部门，并由财务部门向税务部门报告。
同时，公司将
对遗失发票的原因进行调查，以防止类似事件的再次发生。
六、违规处理
对于违反发票管理制度的行为，公司将根据情节严重程度，给予相应的处罚，包括但不限
于警告、罚款、解雇等。
建安公司的发票管理制度旨在规范公司的商业行为，保护公司的合法权益，同时也体现了
公司对社会责任的承担。
我们相信，只有严格遵守发票管理制度，才能确保公司的长远发展。
材料供应商合同、送货单、发票管理制度
材料供应商合同、送货单、发票管理制度一、目的本制度旨在规范公司材料供应商合同、送货单、发票的管理流程，确保公司采购活动的合法合规，提高财务核算的准确性，保障公司资产安全。
二、适用范围本制度适用于公司与材料供应商之间的合同、送货单、发票的管理。
三、职责分工1. 采购部门：负责与供应商签订采购合同，收集、整理送货单，以及发票的核对与归档。
2. 财务部门：负责对采购合同进行审核，对发票进行账务处理，确保采购成本的准确核算。
3. 仓库部门：负责核对收到的货物与送货单的一致性，确保收货数量、规格与采购合同相符。
4. 审计部门：负责对采购合同、送货单、发票的管理活动进行监督和审计。
四、管理流程1. 采购合同的签订与审核：采购部门应与供应商签订正式的采购合同，并将合同副本提交至财务部门进行审核。
审核内容包括合同条款是否合理、明确，是否符合公司利益。
2. 送货单的收集与整理：采购部门应及时收集供应商提供的送货单，并确保送货单内容真实、准确。
送货单应包括货物名称、规格、数量、单价等详细信息。
3. 发票的核对与归档：采购部门在收到供应商提供的发票后，应与送货单进行核对，确保发票内容与实际收到的货物一致。
核对无误后，将发票提交至财务部门进行账务处理。
处理完毕后，将发票原件及采购合同、送货单等相关资料一并归档保存。
4. 账务处理：财务部门收到采购部门提交的发票后，应按照公司财务制度进行账务处理，确保采购成本的准确核算。
同时，财务部门应对供应商付款情况进行跟踪管理，确保货款及时支付。
5. 监督与审计：审计部门应对采购合同、送货单、发票的管理活动进行定期监督和审计，确保管理流程的合规性和有效性。
对于发现的问题，审计部门应及时向相关部门及领导汇报，并提出改进意见和建议。
五、其他规定1. 各部门应加强沟通协作，确保材料供应商合同、送货单、发票的管理工作顺利进行。
2. 对于违反本制度的员工，公司将视情节轻重给予相应的纪律处分或经济处罚。
发票核算管理制度
发票核算管理制度1. 概述为规范公司内部发票管理和财务流程，提高工作效率和准确性，制定发票核算管理制度。
本制度适用于公司内部各部门发票管理与核算，并严格按照会计法律法规进行操作和管理。
2. 发票管理流程发票管理分为采购发票管理、销售发票管理和差旅报销发票管理。
2.1 采购发票管理公司内部所有采购活动必须以合理的采购单据为依据，采购单据原件必须在相应的部门存档备查。
1.采购部门于收到货物及发票时，须立即核对发票内容与采购订单是否一致，如存在异议，应及时与供应商联系沟通并解决。
2.采购部门将采购发票及验收单交予财务部门进行审核，并填写发票核验单，财务部门对采购发票进行专业审核，如审核通过，将采购发票归档；如审核不通过，应通知采购部门，并将原因及时记录留存。
2.2 销售发票管理销售部门在销售出库前，必须核对销售订单与发票是否一致，并将开票资料填写完整，准确无误。
1.销售部门在开具发票后，将发票及开票清单传递给财务部门进行审核，并填写发票核验单，财务部门对销售发票进行专业审核，如审核通过，并核对发票号码是否重复，将销售发票归档；如审核不通过，应及时通知销售部门，并将原因及时记录留存。
2.退货发票需与销售出库单、销售发票、收货人签收单据等核对一致，并在销售部门进行销售退货流程处理。
2.3 差旅报销发票管理差旅费报销发票需一一对应，所有差旅报销费用必须有发票为依据，发票必须是真实有效、内容正确且合法的发票。
1.差旅费报销单提交时，应同时附上收据、发票等原始单据，并由经手人和业务部门组长进行签字审核。
2.财务部门对报销发票中的内容以及原始单据的真实性进行审核，审核通过后报销，未通过的通知差旅费报销人并督促做相应纠正。
3. 发票归档管理所有发票（包括采购、销售、差旅费报销等）均应进行归档，并严格按照财务统一设定的分类编码进行归类。
1.发票归档应按照原则：一个流程，一份文件，全部归档；一份文件，几个流程，分别归档。
采购发票管理规定细则(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司采购管理，规范采购发票的使用和管理，确保公司资金安全，提高采购效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有采购业务，包括但不限于货物、工程和服务采购。
第三条采购发票管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保采购发票的真实性、合法性和有效性。
（二）真实性原则：采购发票内容必须真实反映采购业务情况，不得虚构、伪造或篡改。
（三）及时性原则：及时办理采购发票，确保采购资金及时支付。
（四）安全性原则：加强采购发票的保管，防止丢失、被盗或损坏。
第二章采购发票的取得第四条供应商应向公司提供合法、有效的采购发票，包括但不限于增值税专用发票、普通发票等。
第五条采购发票应当符合以下要求：（一）发票内容真实、完整，不得有遗漏、涂改、伪造等情况；（二）发票印章清晰，不得有模糊不清、破损等情况；（三）发票号码连续，不得有跳号、断号等情况；（四）发票金额准确，与合同、订单等文件相符。
第六条采购人员在收到采购发票后，应当进行以下检查：（一）发票是否符合本规定第五条要求；（二）发票内容与合同、订单等文件是否一致；（三）发票金额是否准确；（四）发票开具时间是否在合同、订单约定的时间内。
第七条采购发票的审核分为以下环节：（一）采购人员审核；（二）财务部门审核；（三）主管领导审核。
第八条采购人员审核应重点关注以下内容：（一）发票的真实性、合法性、有效性；（二）发票内容与合同、订单等文件的一致性；（三）发票金额的准确性；（四）发票开具时间是否符合规定。
第九条财务部门审核应重点关注以下内容：（一）发票的真实性、合法性、有效性；（二）发票内容与合同、订单等文件的一致性；（三）发票金额的准确性；（四）发票开具时间是否符合规定；（五）发票的报销流程是否符合规定。
第十条主管领导审核应重点关注以下内容：（一）发票的真实性、合法性、有效性；（二）发票内容与合同、订单等文件的一致性；（三）发票金额的准确性；（四）发票开具时间是否符合规定；（五）发票的报销流程是否符合规定；（六）是否存在舞弊、违规行为。
公司采购发票入账管理制度
公司采购发票入账管理制度
制定明确的采购发票接收流程。
采购部门在接收到供应商的货物后，应及时核对货物与订
单是否一致，并确保货物质量符合要求。
随后，采购部门需将供应商开具的发票及相关的
送货单据一并提交给财务部门。
财务部门负责对采购发票进行初步审核。
审核内容包括但不限于发票的真实性、合法性、
金额的准确性以及是否与实际收到的货物相符。
如发现问题，应及时与采购部门沟通，查
明原因，并采取相应措施。
为了加强内部控制，应实行分级审核制度。
即除了财务部门的初审之外，还需经过部门负
责人或授权的管理人员复审。
复审人员应对发票的内容进行仔细核对，确认无误后方可签
字认可。
对于发票的入账操作，应遵循会计原则和相关税法规定。
财务部门在确认发票无误后，应
及时进行账务处理，包括录入系统、登记账簿等，确保每一笔采购都能准确反映在公司的
财务记录中。
在实际操作中，还应注重以下几点：一是保持发票的完整性和连续性，避免发票的遗漏或
重复入账；二是定期对发票进行归档整理，便于日后查询和审计；三是加强对员工的培训，提高他们对于发票处理的认识和技能。
为保证制度的执行效果，公司还应设立监督机制。
通过定期的内部审计或不定期的抽查，
检查发票入账管理的执行情况，及时发现并纠正问题。
同时，鼓励员工之间相互监督，形
成良好的工作氛围。
随着企业经营环境的变化和政策法规的更新，公司应定期对采购发票入账管理制度进行评
估和修订，以适应不断变化的管理需求。
发票管理制度(优秀6篇)
发票管理制度(优秀6篇)发票管理制度篇一发票是财务收支，会计核算的原始凭证，是税务机关稽核的依据，必须加强对发票的。
管理，加强财务监督。
第1条开据增值税专用发票时，必须认真审核业务部门提供的开票明细，认真核对所开据商品的规格、品种、数量要与结算系统中的销售合同信息核对是否相符。
审核购货单位、名称、税号、地址、电话、开户银行、账号等信息，必须认真核对确保准确无误情况下，才能开据增值税专用发票。
第2条增值税专用发票，作废的要求：（一）收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；（二）销售方未抄税并且未记账；第3条开据增值税专用发票前，一定要核对销货收款情况，没收到货款情况下一搬不给开据增值税专用发票。
第4条销售成本没有取得进项发票，销售货款没收到情况下，需要开据增值税专用发票的，要有相关领导批准。
第5条开据完的增值税专用发票，要及时通知相关业务人员签收取走，并让其及时邮寄给客户，以免因超过抵扣期限，造成客户不能抵扣发票作废。
第6条收取增值税专用发票，必须认真审核，单位名称，单价、数量、金额、开户行、账号、税务登记号、发票号等相关信息，确定发票符合规定，可以抵扣，有问题的增值税专用发票一定要及时通知相关业务人员让其尽快更换。
发票管理制度篇二无票报销情况说明只需要写明需要报销的事件（包括金额、事情原委、时间等）以及发票确实的原因，肯定上级批复即可。
具体的范围如下：兹有员工XXX，身份证号————————，于X年X月X日到XX公司工作，现任公司xxxx部门担任xx工作，于XX日期用现金交了**金额房租，由于房东**原因（个人无法开发票等）无法开具发票，导致财务不接受报销，还请老板批准本人报销。
特此证明。
扩展资料报销费用的添置要求1、费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处理。
2、将原始单据剪齐边角，正面朝上（与报销单据同向）粘贴在报销单的。
反面左边。
3、用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容，如：报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。
发票管理制度职责
发票管理制度职责一、制度目的为了规范和管理公司的发票使用，在确保公司财务报表真实、准确和完整的基础上，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有单位和部门。
三、发票管理原则1. 合法合规：所有的发票都必须是合法有效的，符合国家税法和财务会计法规的要求。
2. 严谨审慎：使用和管理发票必须严谨审慎，确保发票的真实性和准确性。
3. 安全保管：对发票的管理必须严格保密并安全保管，防止丢失和篡改。
4. 便捷高效：发票的使用和管理必须便捷高效，简化流程，提高效率。
四、职责分工1. 财务部门（1）财务部门负责全面管理公司所有的发票，包括进项发票、销项发票和其他发票。
（2）财务部门负责编制和完善相关的发票管理制度和流程，并监督执行。
（3）财务部门负责对发票的真实性和准确性进行审核和核实。
2. 业务部门（1）各业务部门负责自己业务范围内的发票使用和管理工作。
（2）各业务部门负责保管好自己部门相关的发票，确保发票不丢失和不被盗用。
（3）各业务部门负责对发票的使用和管理进行记录和归档，以备查验。
3. 采购部门（1）采购部门负责进项发票的管理和使用，确保能及时、完整地申报纳税。
（2）采购部门负责保管好所购产品或服务的相关发票，并且在申报纳税时予以正确使用。
（3）采购部门负责对进项发票进行计算和核实，确保与实际交易的金额一致。
4. 销售部门（1）销售部门负责销项发票的管理和使用，确保能及时、完整地开具并交给客户。
（2）销售部门负责对销售产品或服务的相关发票进行记录和归档，并且在纳税申报时予以正确使用。
（3）销售部门负责对销项发票进行核实，确保与实际交易的金额一致。
五、发票管理流程1. 发票开具（1）销售部门在完成交易后需要及时开具销项发票并交给客户；采购部门在完成交易后需要及时领取进项发票。
（2）发票内容必须真实、准确、完整，并按照国家税法和财务会计法规的要求予以填写。
（3）开具发票时必须确认客户或供应商的信息是真实有效的，确保开具的发票能得到对方的接收和签收。
采购 付款及发票管理制度
采购付款及发票管理制度第一章总则第一条为规范采购、付款及发票管理制度，规范采购及付款程序，保证采购信息真实、完整、准确，合理使用财务资源，保护国有财产安全，提高财务管理效率，制定本制度。
第二条本制度适用于所有单位采购、付款及发票管理工作。
第三条各单位应严格按照国家相关法律法规、财务制度和本单位制度要求办理采购、付款及发票管理工作。
第四条本制度内容包括采购、付款及发票管理工作流程、基本原则、具体规定等。
第五条各单位应当结合自身实际情况，制定本单位采购付款及发票管理工作制度，并报上级单位备案。
第六条各单位应当建立健全资产和合同管理制度和相关内控措施，加强资产和合同管理，保障国有财产安全。
第七条各单位应当建立完善采购合同备案、报批手续和相关文件管理，确保采购合同、付款及发票管理相关记录真实、完整、准确。
第八条各单位应当推动信息化建设，加强信息系统和数据管理，提高管理水平和效率。
第九条各单位应加强人员培训，提高人员素质和业务水平，确保采购、付款及发票管理工作的规范和合法。
第二章采购管理第十条采购管理应当按照国家有关法律法规和财务制度规定，严格规范，做到真实、公开、公正、公平。
第十一条采购项目应当经过深入调查研究，制定合理的采购计划，节约采购成本。
第十二条采购项目招标应当遵循公开透明、公正公平的原则，确保供应商竞争性参与。
第十三条采购项目应当制定合理的技术规范和质量标准，确保采购产品和服务的质量。
第十四条采购评审应当根据采购文件和评分规则，进行严格的评审程序，结合供应商的经济实力、信誉情况等评定招标结果，并向上级单位报批。
第十五条采购合同应当在招标结果公示后与中标供应商签订，合同应当合法、真实、完整，合同内容应当严格按照招标文件执行。
第十六条对于进口产品或服务，应当按照国家相关法律法规规定进行报关手续，并办理进口关税支付。
第十七条对于涉及国家秘密的采购项目，应当遵循有关法律法规和保密规定，加强保密管理，确保国家秘密安全。
采购部门的发票管理制度
采购部门的发票管理制度1、目的为规范公司采购业务管理，确保增值税发票及时抵扣特制定本制度。
2、适用范围适用于公司所有采购相关业务。
3、作业内容3.1、采购经办人员在办理采购业务时，原则上必须要求供应商提供正规的增值税专用发票，特殊情况经批准可以提供普通发票。
八个品种以上物料的采购发票内容不显示每个名称、数量、单价的要求必须附有正规清单，经办人员在办理采购业务时，应该事前与对方沟通发票事项，要求对方提供与实际经济业务内容相一致的正规发票。
采购经办人员在收到发票的第一时间要对发票进行检查核对，与实际不一致的、开具有误的、不符合要求的发票要当天通知供应商并在两日内退回发票。
3.2、采购经办人员办理单笔采购业务结清相关财务手续的最长时限为30日，计时起止日：付款当日为起始日；将财务审核无误的发票交到财务日为完成日，此期限最长不能超过30日。
月结供应商要保证每月至少开一次发票。
货到付款业务要求货到票到，采购当天将票交到财务，财务第二天记账完毕。
货到付款业务未随货物取得发票，要求收到货物5日内供应商必须把发票寄到。
预付货款业务采购经办人员申请付款后，应督促供应商按约定时间送货，货物经品管部验收合格10日内送达发票，并及时到财务部办理发票入账手续。
（及时的定义为发票开票日期起10日内，10日后视为逾期）3.3、采购经办人员为其所负责业务的指定发票接收人，如发现其他部门人员收到供应商发票，将对相应采购经办人员处以罚款。
3.4、采购经办人员必须将开票日期当月的增值税发票上交给财务部，延迟交付的（含财务不合格退回修改的发票），采购部将对采购经办人员处以罚款，财务部将对采购人员处以罚款.3.5、如因结算价款、质量发生异议而导致不能在规定时间取得发票时，采购经办人员应以书面形式向部门主管说明原因及处理方案、完成时间，部门主管申请审批后方可按规定时间顺延，特殊情况下财务部因实际核算需要，对部分业务到票时间要求提前的以财务部下达的到票通知为准。
财务采购单据管理制度
财务采购单据管理制度一、总则为了规范和加强公司财务采购单据管理，防止财务风险和经济损失，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有相关财务单位和部门的财务采购单据管理。
三、采购单据的种类1. 采购申请单：由需方填写，提交给采购部门，用于说明需方对采购物品或服务的需求。
2. 采购订单：由采购部门制作并签字盖章后发送给供应商，用于确认采购物品或服务的具体细节。
3. 采购合同：由供应商和需方经过谈判后签订的正式文件，用于规定双方的权利和义务。
4. 送货单：供应商送货时需携带并由接收人签字确认，用于记录实际送货情况。
5. 发票：供应商发货后开具的正式发票，用于确认交易金额以及开具进项税。
6. 结算单：根据实际交易情况，供应商和需方双方确认的结算文件，用于核算双方应支付的款项。
四、财务采购单据管理流程1. 采购申请单的填写和审批（1）需方向采购部门提交采购申请单；（2）采购部门审核申请单，核实需求后送往领导审核；（3）领导审批通过后，将申请单发送至财务部门备案。
2. 采购订单的制作和审批（1）采购部门根据需方需求制作采购订单，并由采购主管审批；（2）审批通过后，采购订单签字盖章送至供应商；（3）供应商确认后返回已签字盖章的订单。
3. 送货单的确认和归档（1）接收人对送货单进行核对并签字确认；（2）财务部门核对送货单与采购订单信息一致后归档。
4. 发票的验收和登记（1）财务部门收到供应商开具的发票后，进行验收并核对发票内容与实际物品一致；（2）验收通过后，将发票归档并登记入账簿。
5. 结算单的核实和付款（1）根据采购订单和发票内容核实结算单的金额；（2）将结算单送至财务主管审批；（3）审批通过后，进行付款操作并填写付款凭证。
五、采购单据管理的责任主体1. 采购部门：负责申请单、订单的制作和审批，保证不超出预算并严格遵守公司相关规定；2. 需方：负责填写申请单并提供详细的需求信息，配合采购部门进行采购工作；3. 财务部门：负责对所有采购单据进行管理和核对，确保财务数据准确无误；4. 领导：负责审批采购单据，保证公司财务风险的控制。
公司进销项发票管理制度
公司进销项发票管理制度一、目的和原则为规范公司的进销项发票管理，确保财务数据的真实性和合法性，根据国家税法及相关规定，结合公司实际情况，特制定本管理制度。
本制度以公平、公正、公开为原则，旨在提高发票管理效率，防范税务风险。
二、适用范围本制度适用于公司所有涉及进销项发票的业务活动，包括但不限于采购、销售、服务等所有经济活动中涉及的增值税专用发票、普通发票及其他相关票据。
三、管理职责1. 财务部门负责制定和完善进销项发票管理制度，监督执行情况，并对发票的真伪进行审核。
2. 采购部门负责在采购过程中索取符合规定的进项发票，并及时交付财务部门。
3. 销售部门负责在销售过程中开具合法的销项发票，并确保信息准确无误。
4. 各相关部门应配合财务部门做好发票的保管、归档工作。
四、操作流程1. 进项发票管理- 采购部门在收到供应商发票后，应及时核对发票信息与合同、送货单是否一致。
- 确认无误后，采购部门需将发票交至财务部门，由财务部门进行登记备案。
- 财务部门应定期对进项发票进行审核，确保其合法有效。
2. 销项发票管理- 销售部门根据合同条款，按时向客户开具发票。
- 开具发票前，销售部门需核对订单信息，确保发票内容与客户要求相符。
- 发票开具后，应由专人负责发票的递送或邮寄，并确保客户收到。
五、发票保管与归档1. 发票应妥善保管，防止遗失、损毁。
2. 财务部门应建立发票台账，记录发票的领用、作废等情况。
3. 已使用的发票应按月装订成册，作为会计凭证的一部分存档备查。
六、违规处理对于违反本管理制度的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚，严重者可追究法律责任。
七、附则本管理制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有变更，按照公司内部规定程序进行修订。
幼儿园发票管理制度
一、总则为规范幼儿园发票管理，确保发票的真实性、合法性和有效性，加强幼儿园财务管理，特制定本制度。
二、发票的取得1. 幼儿园在发生经济业务时，必须取得合法、有效的发票。
2. 采购物品时，供应商应提供发票，发票内容应包括名称、填制日期、数量、单价、金额等。
3. 对外提供服务时，应要求客户提供发票。
三、发票的保管1. 发票的保管应由专人负责，设立发票保管台账，登记发票的取得、使用、保管等情况。
2. 发票保管人员应妥善保管发票，确保发票的完整、安全。
3. 发票保管期限按国家有关规定执行。
四、发票的核销1. 会计人员应定期核对发票，确保发票与账目相符。
2. 会计人员对取得的发票进行核销，核销内容包括：发票号码、日期、金额、用途等。
3. 核销后的发票应加盖核销章，并存档备查。
五、发票的报销1. 报销人员应将发票粘贴在报销单上，并填写发票内容。
2. 报销单经报销人、审核人、审批人签字后，交会计人员进行审核。
3. 会计人员对报销单进行审核，确保报销单与发票内容相符。
4. 审核无误后，会计人员将报销单及发票送园长审批。
六、发票的遗失1. 如发票遗失，应立即向园长报告，并填写《发票遗失报告单》。
2. 园长批准后，按国家有关规定进行处理。
七、发票的监督与检查1. 财务部门定期对发票管理情况进行检查，发现问题及时整改。
2. 对违反发票管理规定的，将按相关规定进行处罚。
八、附则1. 本制度由幼儿园财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
本制度旨在加强幼儿园发票管理，确保发票的真实性、合法性和有效性，提高幼儿园财务管理水平。
各部门应严格执行本制度，共同维护幼儿园的合法权益。
采购进账发票管理制度规范流程
采购进账发票管理制度规范流程1总则1.1为进一步规范公司采购发票入账流程，结合本公司《物资仓储管理办法》，特制定以下发票入账审批制度。
2发票审批流程2.1材料发票2.1.1入账依据：经仓库管理员签字的电脑入库单。
2.1.2采购部门收到发票后，应及时交于中心仓库管理员。
仓库管理员根据实际入库物资整理出对应电脑入库单，在核对物资名称、规格、数量、质量、价格等无误后，在该入库单及发票上签字确认，并将确认后的发票、入库单传递给采购负责人审核。
2.1.3采购负责人收到发票后，重点根据采购合同对发票的数量、单价进行复核，确认无误后签字并根据采购物资所属部门分类送交相应事业部负责人审核。
2.1.4各事业部负责人对各自采购发票审核无误签字后，将发票交回采购负责人。
2.1.5采购负责人将已经办理全部签字手续的进货发票交财务部入账。
2.1.6财务部收到发票后，应及时入账，确保应付账款明细账的准确性。
并积极配合采购部门的实际需要，与供应商核对往来款项。
2.2大件设备发票2.2.1入账依据：经检验员签字的检验单及成品仓库管理员签字的电脑入库单。
2.2.2采购部门收到发票后，应及时交于成品仓库管理员。
仓库管理员根据实际入库设备整理出对应电脑入库单、产品检验单、合同复印件。
在核对型号、数量、价格等无误后，在该入库单及发票上签字确认，并将确认后的发票及附件（检验单、合同）送交相应事业部负责人审核。
2.2.3各事业部负责人对各自采购发票的型号、数量、金额复核，确认无误后签字确认。
2.2.4采购负责人再次审核，并签字确认。
2.2.5总经理或常务副总审核，并签字确认。
2.2.6财务部入账。
2.3特殊业务发票2.3.1入账依据：由中心仓库管理员编制的手工入库单及经总经理审批的相关报告。
2.3.2相关部门因特殊情况需开具进货发票的，需事先与财务部沟通，并提供相应的报告或相关审批依据。
2.3.3特殊业务进货发票到达后，由经办人员到中心仓库管理员处开具手工入库单。
采购合同、付款及发票管理制度
湖北武铁山桥轨道装备有限公司采购货物（工程劳务）合同、付款及发票管理制度目的：为规范公司各类采购货物（工程劳务）合同、付款及采购（或劳务）发票的管理，结合公司实际情况，制定本制度。
内容：公司各类采购业务、工程劳务业务按实际情况不同分以下几种情况处理：（1）、预付款业务，（2）、货到付款业务，（3）、以货易货业务。
第一条、财务对合同管理规定公司各类货物采购及工程劳务业务均需签订合同（对于零星办公用品的采购，价值在500元以下的，凭经部门经理核准的采购计划单进行采购，不需签订合同），具体规定如下：（一）、合同的签订及审批1、采购业务合同：公司生产用各类材料物资及固定资产的采购合同的签订应由采购业务经办人经根据经批准的《采购计划单》及《采购合同价格申报单》进行。
《采购计划单》、《采购价格申报单》及《采购合同》按采购物资属性及价值不同由相应的领导审批：（1）、正常生产用直接原辅材料及机物料等低值易耗品采购由分管副总批准；（2）、技术改造、设备等固定资产采购，采购价值2万元以下的由分管副总批准，超过2万元的由总经理批准。
（3）、对于设立最低库存量的材料物资，由生产保障部提出《采购计划单》经保管员核实库存报分管副总批准后实施采购2、工程劳务业务合同：公司所有工程建设及设备安装、维修等接受劳务业务，应提前签订工程劳务合同及工程预算表。
合同额在2万元以下的由分管副总批准，超过2万元的工作劳务合同由总经理批准。
（二）、合同内容填写要求（1）、合同内容应按规范格式内容完整填写，合同中要特别约定发票事项（采购业务需分增值税专用发票与增值税普通发票，接受劳务需取得本公司主管税务机关许可的劳务发票，并注明出具时限为收货后一个月内寄达）、详细品名规格单价、结算方式、结算时限、费用承担及供应商（服务商）帐号信息等内容。
（三）、合同的报送及执行（1）、合同报送：各类采购及工程劳务合同由公司各分管业务责任人负责签订，报分管领导核准后由业务经办人将生效的合同报送一份到计财部材料会计处存，同时实施采购。
采购付款及发票管理制度
采购付款及发票管理制度1 总则为规范公司各类采购货物（或劳务）申请单、付款及采购（或劳务）发票的管理，维护公司利益，结合公司实际情况，制定本制度。
2 内容公司各类采购业务、工程劳务业务按实际情况不同分以下几种情况处理：采购申请单、采购合同规定，付管理，付款方式，发票管理，对账管理。
采购申请单、采购合同规定`《采购申请单》、《费用类报销单》单比1万以下、月累计5万以上由常务副总王青春签字审核，此金额以上由总经理签字有效。
研发样品及工具采购，根据分管经理或总经理签字审批过的《采购申请单》，研发样品采购申请中，必须填写批量价格，转入批量采购后，采购价格不得高于研发要求的批量价格，样品价格则可以不受批量价格的约束，但是偏离太多时（批量价格的2倍）需要附有情况说明。
办公用品、固定资产采购，根据分管经理和总经理签字审批过的《采购申请单》，实际采购中不得高于行政交由财务部存档的价格，如果高于这个价格必须附有情况说明。
付款管理规定'所有因采购货物、接受劳务的付款业务均需凭经核准的“用款申请单”付款。
“用款申请单”由业务经办人出具，并不得涂改。
预付款业务无特殊情况，除采购生产急需材料业务外，其他预付款业务在未结算总货款或工程款前，不得预付全部价款。
（1）预付款业务付款手续：业务经办人员出具经分管经理、总经理批准的合同书、采购申请单，到财务办理支付款项手续。
（2）对于预付货款的经济业务, 各采购及工程劳务部门必须慎重把关,确保与供应商业务关系良好，合同正:常执行对于财务帐面“应付账款”中连续三个月出现未发生变化负数金额的业务单位, 由业务经办人负责将款项追回,为避免公司利益受到损失，从付款后第四个月开始，每延迟一周，对经办人罚款20元。
直寄追回预付款项为止。
货到付款业务（1）对货到已验收、发票已到要求付款的（即帐面应付款）：货到验收入库，相关单据传递手续已完毕，并收到该笔业务发票的，要求该笔业务经手人对发票的内容（货物数量、价格、金额）进行审核，并在U8结算后附到货库单等单据交财务部审核入账。
公司日常采购账务管理制度
第一章总则第一条为加强公司日常采购的财务管理，确保采购资金的安全、合规使用，提高采购效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有日常采购活动，包括原材料、办公用品、设备、服务等。
第三条采购账务管理应遵循合法性、真实性、完整性、及时性、准确性、安全性的原则。
第二章采购预算与审批第四条公司应根据年度经营计划和业务需求，编制采购预算，经财务部门审核后，报公司领导审批。
第五条采购预算一经批准，各部门应严格执行，不得擅自调整。
第六条采购申请需填写《采购申请单》，由需求部门负责人签字确认后，报送财务部门审批。
第七条财务部门根据《采购申请单》和采购预算，对采购申请进行审核，审核通过后，办理付款手续。
第三章采购合同与发票管理第八条采购合同应明确采购内容、数量、价格、交货期限、付款方式、违约责任等条款。
第九条采购合同签订前，财务部门应审核合同内容，确保合同符合公司利益。
第十条采购合同签订后，财务部门应及时登记合同台账，并定期核对合同履行情况。
第十一条采购发票是采购款项支付的重要依据，采购人员应妥善保管发票。
第四章采购付款与报销第十二条采购款项支付应按照合同约定和审批程序进行。
第十三条采购人员应在采购完成后，将采购发票、合同、验收单等资料报送财务部门。
第十四条财务部门根据采购发票和合同，办理付款手续。
第十五条采购人员因公出差产生的费用，应按照公司相关规定进行报销。
第五章采购账务核对与监督第十六条财务部门应定期对采购账务进行核对，确保账实相符。
第十七条财务部门应加强对采购活动的监督，发现违规行为，及时上报公司领导。
第十八条采购人员应积极配合财务部门进行账务核对和监督。
第六章附则第十九条本制度由财务部门负责解释。
第二十条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第二十一条本制度如有未尽事宜，由公司领导会议研究决定。
采购入库管理制度
采购入库管理制度采购入库管理制度建立科学的有效的采购入库管理制度，才能充分地发挥经费使用效益，减少不必要的支出和浪费。
下面店铺为大家整理了有关采购入库管理制度，希望对大家有帮助。
采购(一)采购原则：公司设专职人员进行材料采购，采购员在对材料市场进行调查了解的基础上，保证以低价购入，并要保证材料的质量。
对于易耗材料和常用物品要进行集中批量采购，每月集中采购1—2次，其他零星使用的材料，尽可能做到按批次采购。
公司各部门对易耗材料和常用物品要按实际情况半月或一个月提报采购计划。
在填写《材料采购申表》时要注明材料用途。
采购员要严格按照领导审批的《材料采购申请表》进行采购，未经审批的不得私自采购。
材料需求部门要配合采购员进行采购，以保证采购的材料的种类和型号相符。
(二)采购程序：1、材料需求部门必须填写《材料采购申请表》，须履行部门主管和总经理审批签字手续，然后交给采购员，由采购员安排统一进行采购。
2、采购员在采购前必须持《材料采购申请单》与保管员的库存帐核对，确定库中没有留存方可进行采购。
(1)采购计划审批：采购资金每次在5000元以上原料或辅料，应提前10天提出采购计划，经总经理审批。
采购资金每次在1000元以上原料或辅料，应提前5天提出采购计划，经总经理审批。
(2)确定供应商：采购资金每次在5000元以上，至少要确定没有关联关系的供应商3家以上;采购资金每次在1万元以上或每月累计在20万元以上的单项原料或辅料，至少要确定没有关联关系的'供应商5 -8家。
同时，将所有供应商的名称、地址、联系电话、联系人、负责人、销售的产品名称等详细资料交物资主管存档。
(3)确定采购价格：选择性价比最高的供应商，经公司总经理审批后签订合同，实施采购。
(三)审批权限：凡申请进行采购的，填写的《材料采购申请表》先由部门主管批准后，然后报总经理签批;对于急需材料，可先报总经理，同意后先行采购然后再补办手续。
入库的办理采购员将所采购材料连同采购发票交于仓库保管员，仓管人员对照《材料采购申请单》和采购发票按类进行数量清点，确定无误后在发票上签字，然后按品名、型号、单价等进行详细入帐。
采购发票管理制度通知范文
采购发票管理制度通知范文一、背景为了规范采购发票管理流程，确保财务记录的准确性和合规性，提高采购效率和成本控制能力，公司决定制定并实施采购发票管理制度。
本文档旨在向全体员工传达这一制度，并明确各个相关部门和员工的职责和义务。
二、管理范围该制度适用于公司所有相关部门和员工，包括但不限于采购部门、财务部门、供应商和相关审批人员。
三、职责与义务3.1 采购部门•负责与供应商进行采购协商并获取采购发票；•在采购发票上填写正确的采购信息，包括采购日期、供应商名称、商品名称、数量、单价等；•与供应商一起核对发票的准确性，并及时处理发票中的错误或问题；•将采购发票及时提交给财务部门进行核对和记录。
3.2 财务部门•负责核对和记录采购发票；•确保采购发票记录的准确性和完整性；•将采购发票进行分类归档，并建立相应的档案管理系统；•定期与采购部门进行对账，确保采购发票的记录与实际采购情况一致。
3.3 审批人员•在需要的情况下，对采购发票进行审批；•确保审批的过程合规，遵守公司的审批流程；•根据采购发票的金额和类型，判断是否需要额外的审批权限。
3.4 供应商•提供准确和合规的采购发票；•在与采购部门核对发票准确性时积极配合并及时纠正错误。
四、制度执行•全体员工应严格遵守该制度的要求，确保自己在采购发票管理上的主动性和责任心；•管理部门应定期对采购发票管理制度进行检查和评估，及时发现问题并加以解决；•违反该制度行为将受到相应的纪律处罚。
五、制度宣导和培训为了帮助员工全面理解和遵守该制度，公司将组织相关培训活动，包括但不限于：•在员工入职培训中强调采购发票管理的重要性和规范性；•定期组织内部培训，解答员工在实际操作中遇到的问题；•向员工提供制度宣传资料，以便员工在工作中随时查阅。
六、修改和解释权•公司保留对本制度进行修改和解释的权利；•对于本制度的修改和解释，公司将及时向全体员工发布通知，并明确变更的内容和理由。
结束语公司希望全体员工能够认真理解和遵守该制度，以确保采购发票管理的规范性和有效性。
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中汽商用汽车有限公司（某某）
采购发票入账审批制度
批准：
1总则
1.1 为进一步规范公司采购发票入账流程，结合本公司《物资仓储管理办法》，特制定以下发票入账审批制度。
2 发票审批流程
2.1材料发票
2.1.1入账依据：经仓库管理员签字的电脑入库单。
2.1.2采购部门收到发票后，应及时交于中心仓库管理员（余晓）。
仓库管理员根据实际入库物资整理出对应电脑入库单，在核对物资名称、规格、数量、质量、价格等无误后，在该入库单及发票上签字确认，并将确认后的发票、入库单传递给采购负责人（周红星）审核。
2.1.3采购负责人收到发票后，重点根据采购合同对发票的数量、单价进行复核，确认无误后签字并根据采购物资所属部门分类送交相应事业部负责人审核。
2.1.4各事业部负责人（环卫部：彭波，常规部：刘接福，中汽总部：刘接福），对各自采购发票审核无误签字后，将发票交回采购负责人。
2.1.5采购负责人将已经办理全部签字手续的进货发票交财务部入账。
2.1.6财务部收到发票后，应及时入账，确保应付账款明细账的准确性。
并积极配合采购部门的实际需要，与供应商核对往来款项。
2.2整车发票
2.2.1入账依据：经检验员签字的检验单及成品仓库管理员签字的电脑入库单。
2.2.2采购部门收到发票后，应及时交于成品仓库管理员（何华美）。
仓库管理员根据实际入库成品车整理出对应电脑入库单及产品检验单（有合同的则需提供合同复印件）。
在核对型号、数量、价格等无误后，在该入库单及发票上签字确认，并将确认后的发票及附件（检验单、合同）送交相应事业部负责人审核。
2.2.3各事业部负责人（环卫部：彭波，常规部：刘接福，中汽总部：刘接福），对各自采购
发票的型号、数量、金额复核，确认无误后签字确认。
2.2.4采购负责人（周红星）再次审核，并签字确认。
2.2.5总经理或常务副总审核，并签字确认。
2.2.6财务部入账。
2.3特殊业务发票
2.3.1入账依据：由中心仓库管理员编制的手工入库单及经总经理（或常务副总）审批的相关报告。
2.3.2相关部门因特殊情况需开具进货发票的，需事先与财务部沟通，并提供相应的报告或相关审批依据。
2.3.3特殊业务进货发票到达后，由经办人员到中心仓库管理员处开具手工入库单。
2.3.4经办人员在发票上签字后，汇同手工入库单及相应的附件（报告或审批依据），交部门负责人签字。
2.3.5各部门负责人应审核该发票及相应附件的合理性、真实性，确认后在发票背后签字，并交总经理审批。
2.3.6总经理对发票及附件进行复核签字后，由经办人员交财务部办理入账手续。
2.3.7财务部收到发票后，核对发票与附件的审批手续、金额无误后，报总公司备案。
2.3.8总公司分管财务副总裁签字。
2.3.9财务部根据发票入账，并定期与开票单位核对账目，由采购部门负责收回对账函。
3本制度自2006年3月1日起实施，其他相关规定自动终止。
附加说明：
本标准由财务部提出。
本标准由经理室归口管理。