精算学发展浅史

精算学发展浅史

作者：牛群

来源：《理财·经论版》 2014年第6期

牛群

对外经济贸易大学保险学院风险管理与精算系，100029 北京市惠新东街10 号对外经济

贸易大学保险学院，E-mail：niuqun@

摘要：相对西方发达国家，中国的保险业发展历史较短，源自保险的精算学引入中国也

只有20 多年。看似神秘而又新兴的职业——精算师，其实历史久远。目前，世界上比较成熟、比较知名的精算师协会有英国精算师协会、北美精算师协会和日本精算师协会等。随着中国保

险行业的发展，南开大学首次开办精算专业以来，精算学这样一门学科也逐渐被我们所认知。

最早的精算学产生并应用于寿险业务，我们称之为寿险精算。相比之下，非寿险精算产生较晚，但其发展非常迅速。精算学虽然源于保险，但其所涉足的实践和理论基础也是很多其他领域所

需要的。随着整个金融业的高速发展，精算学也逐渐被广泛应用于其他金融领域甚至非金融领域，并发挥着独特的作用。精算学理论的复杂性、较少的从业人员、保险行业的迅猛发展，使

得舆论过分夸大了中国市场对精算师的需求。由于中国保险行业处于成长期，人们的保险意识

还很差，加之中国保险市场的整体环境畸形发展以及中国教育体制的不合理，实际上精算师的

需求与精算师的供给存在很大的结构性不匹配。

关键词：精算学发展史精算师协会数理论及应用

精算学起源于英国，成长于英国，在北美得到迅速发展。一定程度上，精算学归属于应用

数学的一个分支，但不能将其定义为数学，因为它产生于对保险的计算，与这个行业及社会生

活的很多方面联系紧密。

最初的精算学仅应用了概率论和数理统计，随着保险业的发展，对精算学的要求越来越高，精算学逐渐将鞅论、群论、模糊数学、非线性动力学、神经网络、现代偏微分方程、拓扑学、

随机过程分析、运筹学等应用其中。相信随着数学理论及应用的不断发展，精算学的数学基础

也将更加丰富。随着精算学的不断发展，20 世纪以后，精算不再仅应用于保险领域，也逐渐延伸到银行、投资、证券、金融资产负债管理、经济预测、公司财务、金融工程、人口分析等领域，这一点在发达的西方国家体现得更为明显。

一、保险的起源

讨论精算的发展历史就必须先介绍一下保险的起源。最早的保险是海上保险，它萌芽于大

约公元前2000 年，现代海上保险发源于意大利。意大利热那亚商人乔治· 勒克维伦在1347 年10 月23 日签发的船舶航运保险契约是迄今发现的一份最古老的保险单。火灾保险是继海上保险之后出现的又一重要的保险业务，起源于1118 年。1855 年，英国率先开办了铁路承运人

责任保险，自此产生了责任保险。信用保险产生于19 世纪中叶的欧美国家，当时称为商业信

用保险。随着海上保险的发展产生了对再保险的需求，最早的海上再保险可以追溯到1370 年7 月12 日。

第一张保险单的出现要比第一张完整生命表的编制早300 多年。用现在的保险分类理论来说，最早产生的保险属于非寿险，但最早应用精算技术的保险业务却是人寿和养老金业务。

二、精算的发展史

1. 理论基础

17 世纪，风险问题引起社会关注，很多数学家开始研究风险并寻求数理基础。其中，利息理论解决了保险资金的投资收益问题。1657 年荷兰数学家Christian Huygens 发表了一篇小

论文De Ratiocinics inLudo Alcare，自此概率论产生了。1662 年，英国伦敦布科商John Graunt 开始思考并发现了固定人群的人口死亡模式，并编制了按死亡原因分类而不考虑死亡年龄的死亡人数的生命表。

2. 精算产生

1693 年，英国天文学家哈雷（Halley）编制出了世界上第一张完整的生命表，它标志着精算学科的开始。18 世纪中叶，辛普森（Simpson）编制了寿险的保险费率表。18 世纪前半期，道德森（Dodson）创立了公平保费的计算方法。这些精算理论雏形的产生，促使定性人寿保险

向现实意义上的科学人寿保险发展。1762 年，英国成立了世界上的第一家寿险公司——伦敦公平保险社。公司最早建立了对寿险公司更为实用的经验死亡率表，并设立精算技术部门，负责

分析保险需求、利润来源、测算人口死亡率和产品定价等，人们将这样一批专门人员命名为精

算师。其创办人Endward. R. Mores 成为了世界上第一位精算师。

三、精算师协会

精算学是一门应用性学科，其发展离不开精算师协会的发展和推动。1848 年，伦敦成立了一个学术性的精算组织——精算师学会。1856 年，苏格兰在爱丁堡成立了精算师公会。两者虽然一直保持着密切的联系，各自的会员享有相同的执业待遇，但知道1994 年两个组织都保留

着形式上的相对独立性。1994 年，这两个组织则统一了精算师资格考试制度，两个组织实际上已经统一，人们通常统称其为英国精算师学会（The Faculty and Institute of Actuaries）。

第一次世界大战前后，北美精算师协会成立，比英格兰最早成立的精算师学会晚41 年。1900 年，该协会有了第一个由考试产生的精算师。1909 年，在美国中西部和南部的寿险公司

的精算师们建立了美国精算学会。1914 年，美国财险责任有限公司的精算师和统计师建立了非寿险精算与统计学协会。1965年北美精算师协会在美国建立了美国精算学会（American Academy of Actuaries），在加拿大建立了加拿大精算学会（Canadian Institude of Actuarial），以协调整个北美精算组织的工作。现在，SOA 已经发展成为一个国际性的精算教育和研究机构及其会员的一个学术团体。

日本精算师协会创于1899 年（明治32 年）10 月30 日，迄今已有90 多年的历史，是世界上成立较早的精算师协会之一。其第一任会长是日本第一生命保险公司的矢野恒太，当时有

9 名会员。 1895 年矢野恒太出席在比利时召开的第一届国际精算师大会，以促进日本生命保

险事业的发展，开展精算学研究，搜集先进国家精算学的情报，学习外国的先进经验。

四、非寿险精算及精算应用

我们所谓的精算应该包含三个方面：精算技术、精算规则和精算资格认证。

非寿险精算是应用统计学和数学工具，研究非寿险经营过程中的费率厘定和准备金评估等

数量关系的一门交叉性学科。与寿险精算相比，非寿险精算虽然起步较晚，但发展很快，内容

相当丰富。

非寿险精算对数学应用技术的要求更高，涉及的数学工具也更为复杂。

1. 非寿险精算的特殊性