公司付款审批制度
公司付款审批制度
公司付款审批制度付款审批制度第一章借支管理规定及借支流程第一条借款管理规定（一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回7个工作日内办理报销还款手续。
（二）工作临时借款：业务费、购买零星设备等，借款人员应及时报帐，在工作事项完成后的5日内必须办理报销手续，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三)工人借用生活费用：当月借款，当月领取工资时归还。
（四）各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务部备款。
（五）借款销账规定：1. 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；2.借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从当月工资中扣回。
第二条借款流程(一) 借款人按规定填写《借据》。
必须注明：1、借款事由；2、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）；3、支票或现金。
(二) 审批流程（谁签批，谁承担连带责任）：1、出差借款审批流程：（1）1000元以下的：主管部门经理审核签字→财务部门复核→分管副总审批。
（2）1000元以上的，主管部门经理审核签字→财务部门复核→分管副总审批→公司总经理审批。
2、工作临时借款审批流程：（1）500元以下的：主管部门经理审核签字→财务部门复核→分管副总审批。
（2） 500元以上的，主管部门经理审核签字→财务部门复核→分管副总审批→公司总经理审批。
3、工人借用生活费用审批流程：（1）一次200元以下（当月累计不超过500元）的：主管部门经理审核签字→财务部门复核→分管副总审批。
（2）一次200元以上（当月累计超过500元）的，主管部门经理审核签字→财务部门复核→分管副总审批→公司总经理审批。
(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到出纳处办理领款手续。
第二章日常费用报销规定及流程第三条日常费用范围主要包括差旅费、电话费、水电费、交通费、办公费、生产需用的低值易耗品及机器设备的零星备品备件、业务招待费、资料费等。
付款审批管理制度
付款审批管理制度第一章总则第一条为了规范公司的财务管理工作，加强对付款审批的监督和管理，提高公司的财务管理效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各级机构和各部门的付款审批管理工作。
第三条公司财务部门是付款审批的具体负责单位，全面负责公司的付款审批管理工作。
第四条公司内部各级机构和各部门要严格遵守本制度的规定，不得擅自变动和违反本制度的规定。
第五条公司全体员工都应当遵守本制度的规定，确保付款审批工作的顺利进行。
第二章付款审批的程序第六条公司的付款审批工作是由财务部门负责具体实施。
第七条付款审批的程序包括申请、审批、付款和备案等环节。
第八条公司的各级机构和各部门要按照公司的财务管理规定，严格执行付款审批的程序。
第九条申请者在需要付款的时候，应当向公司的财务部门提交付款申请书。
第十条财务部门在接到付款申请书后，要按照公司的财务管理规定，进行审批，并决定是否予以付款。
第十一条财务部门在审批通过后，要及时组织付款工作，确保付款的及时性和准确性。
第十二条财务部门在完成付款工作后，要对付款进行备案，并妥善保管相关的付款凭证。
第三章付款审批的权限第十三条公司的付款审批工作是由财务部门具体负责，各级机构和各部门必须认真执行财务部门的决定。
第十四条公司的付款审批权限按照职责分工和管理权限来确定，具体包括以下几个方面：（一）公司总经理对重大付款有最终审批权限；（二）财务部门对一般付款有审批权限；（三）公司内部其他部门只能对本部门的付款有审批权限。
第十五条公司的财务部门对付款审批的权限要进行严格管理和监督，确保付款审批工作的公平和公正。
同时要建立相应的监督机制，确保审批程序的透明和公开。
第十六条公司的付款审批权限可以根据实际情况适时调整，但必须经过公司总经理的批准。
第四章付款审批的检查和监督第十七条公司的各级机构和各部门要加强对付款审批工作的检查和监督，确保付款审批工作的规范和合规。
第十八条财务部门对付款审批的工作要定期进行自查和互查，及时发现和纠正存在的问题。
公司付款审批管理制度
第一章总则第一条为了规范公司财务运作，加强资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有付款行为，包括但不限于采购付款、工程付款、劳务付款、租赁付款等。
第三条本制度遵循合法、合规、安全、高效的原则。
第二章适用范围第四条本制度适用于公司所有部门和员工。
第三章付款审批流程第五条付款申请5.1 申请人应根据实际业务需求，填写《付款申请单》，并附上相关合同、发票、验收报告等证明材料。
5.2 申请人将《付款申请单》及相关材料提交至财务部。
第六条财务部审核6.1 财务部对申请人提交的《付款申请单》及相关材料进行初步审核，确保材料齐全、符合公司规定。
6.2 审核通过后，财务部将《付款申请单》及相关材料提交给相关负责人。
第七条部门负责人审批7.1 部门负责人对财务部提交的《付款申请单》及相关材料进行审批。
7.2 审批通过后，部门负责人签字确认。
第八条领导审批8.1 重大付款事项需报公司领导审批。
8.2 领导审批通过后，签字确认。
第九条财务部执行9.1 财务部根据领导审批意见，办理付款手续。
9.2 付款完成后，财务部将《付款申请单》及相关材料归档。
第四章付款监督与责任第十条监督部门10.1 公司审计部门负责对付款审批流程进行监督。
10.2 审计部门定期对付款审批流程进行检查，确保流程规范、合规。
第十一条责任追究11.1 对于违反本制度规定，导致公司资金损失或造成不良影响的，将依法追究相关责任。
11.2 对于故意隐瞒事实、伪造材料、滥用职权等行为，将严肃处理。
第五章附则第十二条本制度由公司财务部负责解释。
第十三条本制度自发布之日起施行。
通过以上制度，公司旨在建立一个规范、高效、安全的付款审批流程，确保公司资金安全，提高资金使用效率，促进公司健康稳定发展。
小公司付款审批制度范本
小公司付款审批制度范本第一章总则第一条为了加强小公司财务管理，规范付款审批流程，确保资金安全、有效使用，根据《企业会计准则》和国家相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司各类款项的支付，包括采购货款、员工工资、租金、水电费、税费等。
第三条付款审批应遵循合法、合规、合理、及时的原则。
第二章审批权限和流程第四条设立付款审批小组，由公司财务部门负责人担任组长，成员包括财务部门和相关业务部门负责人。
第五条付款审批流程：1、申请支付：各部门根据实际业务需要，向财务部门提出支付申请，并提供相关合同、发票、付款通知等证明材料。
2、初步审核：财务部门对支付申请进行初步审核，确认申请事项的真实性、合规性。
3、审批：付款审批小组对初步审核通过的支付申请进行审批。
审批通过后，由财务部门进行支付。
4、支付：财务部门按照审批结果进行支付，并保留相关支付凭证。
第三章审批要求第六条支付申请应具备以下条件：1、支付事项符合公司经营计划和预算。
2、提供的证明材料真实、完整、有效。
3、支付方式、支付金额、支付期限等符合合同约定和国家相关法律法规。
4、审批小组认为必要的其他条件。
第四章审批时限第七条付款审批小组应在收到支付申请后的3个工作日内完成审批。
第八条财务部门应在审批通过后的1个工作日内完成支付。
第五章监督与责任第九条财务部门应建立健全付款审批档案，对审批过程进行记录和存档。
第十条审批小组成员应严格遵守审批纪律，不得滥用职权、泄露公司商业秘密。
第十一条对违反本制度的，公司有权追究相关责任人的法律责任。
第六章附则第十二条本制度自发布之日起生效，的解释权归公司所有。
第十三条本制度根据公司实际情况适时进行修订。
通过以上付款审批制度范本，小公司可以更好地规范财务管理，确保资金安全、有效使用，促进公司健康发展。
付款审批制度范本
付款审批制度范本第一章总则第一条为了规范公司的财务支付行为，加强资金管理，确保资金的安全与合规，根据《企业财务管理制度》、《公司法》等相关法律法规，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有货币资金的支付活动，包括但不限于采购货物、接受服务、归还债务、员工薪酬支付等。
第三条付款审批应遵循公开、公平、公正的原则，实行逐级审批制度，确保资金使用的合理性、合规性。
第二章审批权限与职责第四条公司财务部门是付款审批的主管部门，负责制定和更新付款审批流程，监督付款审批的执行，确保审批流程的规范性和有效性。
第五条各级审批人员应按照审批权限和职责进行审批，不得越权审批或推诿责任。
第六条审批人员应具备财务、管理等相关知识和经验，能够正确判断支付事项的合理性和合规性。
第三章审批流程第七条付款申请应由付款部门或个人在支付前提交，并附上相关支持文件，包括但不限于合同、发票、付款申请单、验收报告等。
第八条付款审批流程分为四级审批：初级审批、中级审批、高级审批和最终审批。
1. 初级审批：由付款部门负责人对付款申请进行初步审核，确认费用的合理性和合规性，签字确认后提交给中级审批人员。
2. 中级审批：由财务部门负责人对付款申请进行审核，确认费用的准确性、合规性以及资金的可用性，签字确认后提交给高级审批人员。
3. 高级审批：由公司总经理或其授权人员进行审核，对付款申请的合理性、合规性和资金使用的优先级进行评估，签字确认后提交给最终审批人员。
4. 最终审批：由公司董事长或其授权人员进行最终审批，对付款申请的合规性、合理性和对公司财务状况的影响进行评估，签字确认后，财务部门方可进行支付。
第四章审批要求第九条各级审批人员在审批过程中应关注以下要点：1. 付款申请的真实性、合规性，是否有相应的支持文件。
2. 付款金额是否符合合同约定或公司规定。
3. 付款条件是否已满足，如有预付款、进度款等。
4. 付款方式是否合理，如转账、现金等。
5. 付款方是否具备相应的资质和信誉。
付款审批财务制度
付款审批财务制度一、总则为规范公司财务管理，明确付款审批流程，保障公司资金安全，提高公司管理效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有付款审批行为，包括但不限于采购费用、劳务费用、租赁费用、维护费用等各项支出。
三、审批权限1. 支出金额在500元以下的，由部门经理审批；2. 支出金额在500元以上，1000元以下的，由部门经理和财务主管共同审批；3. 支出金额在1000元以上，5000元以下的，由总经理审批；4. 支出金额在5000元以上的，由董事长审批。
四、审批流程1. 申请：员工填写付款申请表，并附上相应的支出凭证，如发票、合同等；2. 部门经理审批：部门经理确认支出是否符合公司政策和采购需求，并签字同意；3. 财务主管审批：财务主管审核申请单，确认付款金额是否与凭证一致，并签字同意；4. 总经理审批：总经理审批付款申请，确认支出是否符合公司经营范围和预算安排，并签字同意；5. 董事长审批：董事长审批大额支出，确认支出是否符合公司整体利益和战略规划，并签字同意；6. 付款：财务部门根据审批流程进行付款，同时保留相关记录和凭证。
五、审批要求1. 严格按照审批流程执行，不得擅自改变审批顺序或逾越审批权限；2. 所有支出必须有正规发票或合同作为依据，凭证必须真实有效；3. 财务部门负责对付款审核进行跟踪和管理，确保资金安全和合规性。
六、违规处理1. 未按照规定程序进行审批的，将取消其付款权限并追究责任；2. 伪造凭证或虚构支出的，将立即停止付款并追究法律责任；3. 若因审批不慎导致财务损失的，相关责任人应赔偿相应损失。
七、其他1. 司务部门要定期对财务制度进行检查和修订，确保其符合公司实际情况和发展需要；2. 公司领导要重视财务管理，对财务制度执行情况进行监督和督促；3. 公司要建立健全内部控制机制，防范财务风险，确保企业长期健康发展。
八、附则本制度自颁布之日起正式实施，如有需要对本制度进行修订，应经公司领导批准并公告执行。
业务付款申请审批制度范本
业务付款申请审批制度范本第一章总则第一条为明确相关人员的业务付款审核审批权限和职责，保障日常管理流程顺畅，促使高效地控制费用、降低成本，同时防止和杜绝弄虚作假、徇私舞弊和不必要的流失浪费，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门及员工进行的业务付款申请和审批工作。
第三条公司财务部门是业务付款申请审批工作的归口管理部门，负责制定、完善业务付款申请审批流程，并对审批工作进行监督、指导和检查。
第二章业务付款申请审批流程第四条业务付款申请审批流程如下：1、填写申请：申请人根据业务需要，填写业务付款申请单，注明付款金额、付款对象、付款事由等信息，并附上相关业务合同、发票等证明材料。
2、经办人审核：申请人所在部门的经办人对业务付款申请单进行审核，确认申请内容的真实性和合法性，并在申请单上签字。
3、部门负责人审批：申请人所在部门的负责人对业务付款申请进行审批，确认申请事项的合理性和必要性，并在申请单上签字。
4、财务部门审核：财务部门对业务付款申请进行审核，确认申请事项的财务合规性，并在申请单上签字。
5、公司领导审批：业务付款申请需提交给公司领导进行审批，领导确认申请事项的合规性和必要性，并在申请单上签字。
6、办理支付：财务部门根据审批通过的申请单，办理业务付款手续，并将付款凭证登记在相关账簿中。
第五条业务付款申请单应一式两份，一份由申请人留存，一份由财务部门归档。
第三章审批权限和职责第六条业务付款申请审批权限如下：1、申请人的经办人：对申请人提交的付款申请单进行审核，确认申请内容的真实性和合法性。
2、部门负责人：对申请人提交的付款申请进行审批，确认申请事项的合理性和必要性。
3、财务部门负责人：对申请人提交的付款申请进行审核，确认申请事项的财务合规性。
4、公司领导：对申请人提交的付款申请进行审批，确认申请事项的合规性和必要性。
第七条业务付款申请审批职责如下：1、申请人：负责填写业务付款申请单，并提交给经办人审核。
公司付款审批财务制度
公司付款审批财务制度第一章总则第一条为规范公司财务管理，加强对公司资金的监督和控制，防范风险，确保公司财务正常运转，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有付款审批活动，包括但不限于日常经营费用、项目支出、合同款等。
第三条公司付款审批财务制度应当遵循合法、合规、合理、高效的原则，明确各级审批权限和审批流程。
第四条公司付款审批财务制度由公司财务部门主导负责制定和执行，由全体员工共同遵守。
第五条公司财务部门应当定期对公司付款审批财务制度进行评估和优化，并及时进行调整和完善。
第二章审批权限第六条公司设立三级审批权限，具体如下：1. 一级审批权限：总经理或财务总监2. 二级审批权限：财务总监助理或财务主管3. 三级审批权限：财务专员或财务助理第七条各级审批权限应当根据职责、资历、经验等因素合理确定，并经公司领导同意后方可执行。
第八条各级审批权限应当在职责范围内行使，不得越权审批，一经发现应当及时纠正并进行处理。
第三章审批流程第九条公司付款审批流程应当包括以下步骤：1. 提交申请：申请人填写付款申请单，详细说明支出事由、金额等相关信息。
2. 初审审批：一级审批人对申请单进行初审，核实相关信息，并作出初步审批意见。
3. 复核审批：二级审批人对初审结果进行复核，核实相关信息，作出最终审批意见。
4. 最终审批：三级审批人对复核结果进行最终审批，确定是否付款，签字盖章并存档。
第十条员工提出付款申请应当事先明确申请金额、用途和付款方式，并附上相关凭证。
第十一条审批人应当对付款申请的真实性、合法性和必要性进行核实，确保审批过程合规、透明、准确。
第十二条审批人应当及时办理审批手续，不得延误付款事宜，一经发现违规情况应当及时报告并处理。
第四章审批记录第十三条公司付款审批应当形成审批记录、审批意见、审批签字等相关文件，并按规定归档保存。
第十四条审批记录应当真实、完整、准确，审批意见应当明确、具体，审批签字应当规范、标准。
公司财务付款制度
公司财务付款制度一、付款审批流程1.采购申请：各部门根据实际需求填写采购申请单，并附上相关单据、合同或协议等证明材料。
3.采购审批：负责采购的领导或者授权财务人员对采购申请进行审批，确保采购行为符合公司规定。
4.付款申请：经过采购审批的采购申请将由财务部门转化为付款申请，包括付款金额、收款方信息等。
7.付款准备：财务部门根据审批结果准备付款，包括填写付款凭证、选择付款方式等。
二、付款方式选择1.银行转账：对于大额付款或供应商要求的汇款，公司优先选择银行转账作为支付方式。
2.支票支付：对于少额付款或购买办公用品等小额支出，可以通过公司名义开具支票支付。
3.现金支付：公司严格限制现金支付，除非特殊情况，需要由财务部门提前审批。
4.第三方支付：公司可根据具体情况选择第三方支付平台进行付款，但需确保安全性和支付渠道的合法性。
三、付款时间1.采购执行完成后，财务审核和审批流程需要在24小时内完成。
2.对于合同约定的付款时间，财务部门需提前通知相关部门，确保及时支付。
3.一般情况下，公司支票付款需在收到发票或服务确认后7个工作日内完成。
四、账户管理1.实行对账制度：财务部门每月定期对公司的账户进行对账操作，确保账目准确无误。
2.内部资金管理：公司实行内部资金账户管理制度，确保资金分配和使用的合理性。
3.外部供应商账户管理：财务部门应建立和维护与供应商之间的良好关系，定期核对供应商账户和付款记录。
4.资金安全保障：公司应采取措施确保资金的安全，如定期更换支付密码、加强网络安全等。
以上为公司财务付款制度的部分内容，具体情况可根据公司实际情况进行调整和完善。
公司管理制度(付款制度)
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范付款行为，确保资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、员工及外部供应商的付款活动。
第三条本制度遵循合法、合规、安全、高效的原则。
第二章付款审批流程第四条付款审批权限1. 日常小额付款：由部门负责人审批，报财务部备案。
2. 一般付款：由部门负责人审批，报财务总监审批，报总经理批准。
3. 大额付款：由财务总监审批，报总经理批准。
第五条付款审批流程1. 部门提出付款申请，填写《付款申请单》，附相关证明材料。
2. 部门负责人审核《付款申请单》及相关证明材料，签署意见。
3. 根据审批权限，依次提交财务总监、总经理审批。
4. 总经理批准后，财务部办理付款手续。
第三章付款方式第六条付款方式包括现金、支票、汇款、银行转账等。
第七条现金付款：1. 现金付款金额不得超过人民币5000元。
2. 现金付款需由收款人本人领取，并提供有效身份证件。
3. 部门负责人应在付款当天将《付款申请单》及相关证明材料报送财务部。
第八条支票付款：1. 支票付款需在支票有效期内办理。
2. 支票付款需填写收款人全名、账号、开户行等信息。
3. 部门负责人应在付款当天将《付款申请单》及相关证明材料报送财务部。
第九条汇款、银行转账付款：1. 汇款、银行转账付款需提供收款人全名、账号、开户行等信息。
2. 部门负责人应在付款当天将《付款申请单》及相关证明材料报送财务部。
第四章付款凭证管理第十条付款凭证包括《付款申请单》、支票、汇款单、银行转账凭证等。
第十一条付款凭证需妥善保管，定期归档。
第十二条付款凭证的归档期限为5年。
第五章责任与监督第十三条部门负责人对本部门的付款活动负责，确保付款行为合法、合规。
第十四条财务部负责审核付款申请，确保付款行为符合公司规定。
第十五条公司设立财务审计部门，对付款活动进行监督。
第十六条对违反本制度的部门或个人，公司将根据情节轻重，给予警告、罚款、辞退等处分。
付款管理制度付款审批制度及流程
付款管理制度付款审批制度及流程付款管理制度是指企业为了规范和管理付款流程，确保付款按照合规规定进行的一套制度。
付款审批制度则是该制度中的一项重要内容，指明了付款的审批程序和责任分工。
下面将从制度的内容、流程和重点环节三个方面详细说明。
一、制度内容1.付款申请：明确付款申请的主体、方式和要求，应包括付款申请表格的格式和内容，以及相关支持材料的要求。
2.付款审批：明确付款审批的程序和责任分工，包括审批的级别、流程、审批人员的职责和权限等。
3.付款执行：明确付款的执行程序和要求，包括签署付款凭证、核对合同或发票等支持文件的真实性和准确性，确保付款金额和对象无误。
4.付款登记和归档：明确付款登记和归档的要求，包括付款登记表格的格式和内容，以及付款相关凭证的保存方式和期限。
二、流程付款审批制度的流程一般分为以下几个环节：1.提交付款申请：申请人填写付款申请表格并提交相关支持材料，包括合同、发票等。
2.部门审批：根据付款金额确定审批的级别和人员，由一级部门审批人员进行审批。
审批人员仔细核对申请材料，确保付款金额和对象的正确性。
3.财务审批：由财务人员对付款申请进行审批，主要责任是核对付款金额和对象是否与财务数据一致，审查合同是否合规。
4.最终审批：一般由公司高层进行最终审批，确保审批程序的完整性和透明度。
5.付款执行：财务人员根据最终审批结果进行付款，包括签署付款凭证、核对支持文件和填写付款登记表格等。
6.付款登记和归档：付款完成后，相关凭证和登记表格应按规定进行归档。
三、重点环节在付款管理和审批过程中，存在一些重点环节需要特别注意：1.风险评估：在付款审批前，应对付款对象进行风险评估，包括对供应商的合规性进行调查，确保与不良合作方进行交易的风险最小化。
2.内部审计：应定期进行内部审计，对付款管理制度是否严格执行进行检查和评估，发现问题及时纠正。
3.财务报告：定期对付款流程进行财务报告，对付款金额、比例等进行分析和评估，确保资金使用的合理性和效益。
企业付款流程审批制度范本
企业付款流程审批制度范本第一章总则第一条为了规范企业付款流程，加强财务管理，确保资金安全、合规支出，根据《企业内部控制基本规范》及企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于企业所有付款业务，包括采购货物、接受服务、归还借款等产生的款项支付。
第三条企业应按照权责明确、分级管理、流程优化原则，设置付款审批流程，确保权限分明、职责清晰、流程优化。
第二章付款审批流程第四条付款审批流程分为以下几个环节：1. 提出付款申请：由采购部门、财务部门或其他相关部门根据业务需要，填写付款申请表，并提供相关合同、发票、验收报告等资料。
2. 初步审核：由财务部门对付款申请表及附带资料进行初步审核，确认款项支付的合法性、合规性。
3. 部门领导审批：由相关部门领导对付款申请进行审批，确认款项支付的必要性、合理性。
4. 财务部门审批：由财务部门负责人对付款申请进行审批，确认款项支付的财务可行性。
5. 总经理审批：由总经理对付款申请进行最终审批，确认款项支付的整体合规性。
6. 支付操作：由财务部门根据审批结果，进行款项支付操作。
第五条特殊情况下，付款审批流程可以适当简化，但必须确保款项支付的合法性、合规性、合理性。
第三章审批要点第六条各级审批人员在审批付款申请时，应关注以下要点：1. 付款申请表及附带资料的完整性、真实性。
2. 合同、发票等文件的合法性、合规性。
3. 款项支付的必要性、合理性。
4. 款项支付的财务可行性。
5. 款项支付是否符合企业预算管理要求。
6. 款项支付是否符合企业内部控制要求。
第四章违规处理第七条对于违反本制度的付款审批流程，企业应按照相关规定进行查处，对相关责任人进行问责。
第五章附则第八条本制度由企业财务部门负责解释和修订。
第九条本制度自发布之日起实施。
注：本范本仅供参考，具体实施时，企业可根据自身实际情况进行调整和完善。
付款审批流程制度模板
付款审批流程制度模板一、目的为了加强公司财务管理，规范付款审批流程，确保公司资金安全，提高工作效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有货币资金支付事项的审批。
三、审批权限1. 各部门发生的日常报销业务，单项金额在xx元（含）以下的，由部门负责人审批；单项金额在xx元以上的，由部门负责人签署意见，报财务部经理审批。
2. 单项金额在xx元（含）以下的采购、付款等业务，由采购部门或财务部门负责人审批；单项金额在xx元以上的，由采购部门或财务部门负责人签署意见，报公司总经理审批。
3. 一次性支付金额在xx元（含）以下的对外投资、资产购置等业务，由董事会成员三人以上同意，报公司总经理审批；一次性支付金额在xx元以上的，需提交董事会讨论决定。
4. 公司总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员，按公司规定和授权行使审批权。
四、审批程序1. 报销审批程序：（1）员工发生费用后，需在规定时间内提交相关发票和报销单据；（2）部门负责人对报销单据进行审核，确认费用真实、合理后签署意见；（3）财务部经理对报销单据进行复核，确认无误后审批；（4）财务部根据审批结果进行报销处理。
2. 采购、付款审批程序：（1）采购部门根据业务需求，向供应商发起采购申请；（2）财务部门对采购申请进行审核，确认采购金额、付款条件等无误后签署意见；（3）公司总经理对采购申请进行审批；（4）财务部门根据审批结果进行付款处理。
3. 对外投资、资产购置审批程序：（1）相关部门根据业务需求，拟定投资或购置方案；（2）财务部门对投资或购置方案进行财务分析，确认方案的可行性和合理性后签署意见；（3）董事会成员进行讨论，达成一致意见后报公司总经理审批；（4）财务部门根据审批结果进行投资或购置处理。
五、相关规定1. 报销单据必须真实、合法，严禁虚开发票和报销。
一经发现虚开发票和报销，将按公司规定进行处理。
2. 各部门应严格按照审批权限和程序进行审批，不得越权审批。
公司付款审批管理制度
公司付款审批管理制度第一章总则为规范公司财务管理，提高付款审批效率，防范财务风险，特制定本制度。
第二章审批流程1. 申请流程：员工填写付款申请表格，详细填写付款内容、金额、付款理由等信息，并附上相关凭证。
2. 审批流程：(1) 部门经理审批：部门经理审核付款申请表格，确认支付事项是否符合公司政策和规定，以及预算计划。
如有必要，部门经理应与相关部门进行协调沟通。
(2) 财务部审批：财务部对付款申请进行审批，确认付款金额是否符合公司资金状况，并核对票据真实性。
(3) 总经理审批：总经理对最终的付款申请进行审批，确保付款事项符合公司战略规划和财务策略。
3. 付款流程：(1) 付款操作：财务部按照批准的付款申请进行操作，记录相关信息，并移交至出纳办理付款手续。
(2) 出纳付款：出纳按照付款申请进行审核，并将款项支付给对方，同时记录相应的支出信息。
支付后，出纳应向申请人提供付款凭证。
第三章审批权限1. 部门经理：负责审核部门内的付款申请，对应部门的支出负责。
2. 财务部：负责对公司的所有付款申请进行审核，确保付款符合公司财务政策。
3. 总经理：负责对所有付款事项进行最终审批，在公司付款审批流程中发挥决策作用。
4. 出纳：负责实际的付款操作，保证款项支付的准确性和安全性。
第四章付款凭证1. 市内付款凭证：(1) 收据：要求对方提供正规发票或收据，作为付款依据。
(2) 付款单：公司内部填写的付款单据，用于记录付款信息及其审批流程。
(3) 银行回单：支付后，应使对方提供付款银行回单证明，确保款项正确到账。
2. 跨市或跨国付款凭证：(1) 电汇：跨市或跨国付款可通过电汇方式进行，需提供相应的电汇凭证和回单。
(2) 信用证：重大付款事项需通过信用证方式进行支付，确保资金安全和交易合法。
第五章付款策略1. 合理性原则：公司需合理控制支出，遵循成本控制原则，确保支出符合公司战略和财务目标。
2. 审慎性原则：对于较大金额或重要性的付款事项，应审慎处理，加强内部审批和风险评估。
小公司财务付款制度及审批流程
财务付款制度及审批流程为了加强公司内部管理，规范公司日常费用报销及付款管理，结合本公司具体情况特制定本制度。
本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务付款分为日常费用报销、付款申请支付两大类,以下分别说明相关的管理制度和审批流程。
一、日常费用报销管理制度日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品、业务招待费、培训费等。
（一）费用报销的一般规定1.一定要有原始票据。
原始票据为正规发票或行政事业单位收费票据。
2.报销要及时，无特殊原因，经办人应办理完业务七天内填制《报销单》送达财务部。
3.填写报销单应注意：准确填写《报销单》中费用报销日期和报销内容，报销内容、性质和后附单据应该保持一致；注明附件张数和金额；金额大小写完全一致（不得涂改）。
（二）费用报销审批流程：（三）审批职责：经办人：按照财务规范要求和规定的时间填写《报销单》，不得涂改，并附上相关的报销发票或单据，对报销金额及所附原始凭证真实性负责。
部门主管：审核费用产生的真实性、合理性，若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。
财务部：审核报销的费用金额是否准确，是否符合报销标准，单据或票据是否符合财务规范要求，若不符合要求，立即退还给相关部门重新整理提报。
总经理：审批报销费用，若不符合要求，立即退回财务部，由财务部跟进处经办人填制《报销单》总经理审批财务审核部门主管审核出纳报销理。
二、付款申请支付管理制度付款申请包括采购定金、预付货款、结算货款、各项费用支付等。
（一）付款申请支付一般要求1.填写《付款申请单》时内容必须真实、清析、完整；每次实际付款金额与《付款申请单》金额不一致时，注明本次实付款和未付款金额，以作为下次付款审批的依据；2.已付过定金或预付款的，把已付的定金或预付款在《付款申请单》中标明；3.办理《付款申请单》要附上以下资料：（1）经审批的《采购合同》，没有合同的则附上经审批的《采购申请单》（支付采购定金或预付款可只附这一项）； （2）对方开具的发票。
付款申请审批制度
付款申请审批制度付款申请审批制度是企业内部管理的重要制度之一，旨在规范企业内部财务的操作流程，确保企业的财务管理工作合规、有序、高效。
下面就企业付款申请审批制度进行详细的描述：一、制度适用范围本制度适用于企业内部所有财务相关职能部门，包括会计部门、财务管理部门、成本控制部门和财务资产管理部门。
同时，适用于所有需要进行付款的业务流程。
二、付款流程1. 申请：职员在需要向供应商或其他单位付款时，应按照公司规定填写“付款申请表”，并在上面注明申请的原因、金额、付款时间等信息。
2. 审批：申请表应由部门主管审核签字，并经过财务部门负责人审批后方可进行付款。
审批时需核实申请表上的信息，如金额、付款对象等。
如有必要，需要进一步核实或调查。
3. 支付：经过审批后，财务部门会安排相关付款操作，包括开具支票、转账等。
同时，需要填写相应的财务记录表，并在财务会计软件中记录相关信息，确保付款明细记录完整、准确。
三、审核标准1. 金额标准：根据公司规定，不同金额的付款申请需要不同级别的审批，一般情况下，3000元以下的付款由部门主管审批，3000元以上的，则需由财务部门负责人进行审核。
2. 目的标准：对于非业务支出（如职员个人费用），需要经过更高级别的主管的审批。
对于公司业务相关的支出（如材料、服务等），则需要业务主管的审批。
四、领导责任公司领导是公司财务管理的最高领导者，负责监督整个付款流程的每一步，确保整个付款操作体系的合规性和高效性。
同时，领导还应该负责制定制度、规章制度的修订，确保制度的灵活性和贯彻执行。
五、制度执行公司内部专门设立配套制度，负责审核、监督公司内部人员付款流程的执行情况。
同时，公司还应购置高效、智能化的财务管理软件，从根源上保障付款操作的质量和效率。
对于发现的问题，内部财务管理专业人员应及时汇报，确保管理决策以及公司内部审计的准确性。
综上所述，付款申请审批制度是财务管理制度的重要组成部分，其从申请、审批、支付到记录的每一个步骤都需要符合公司规定。
付款审批制度
付款审批制度付款审批制度是指企业或组织在进行付款前，需要经过一系列审批程序和环节，以确保资金使用的合理性、合法性和风险控制的制度。
首先，付款审批制度的设立是为了保证企业的资金使用合理性。
在该制度下，所有的付款都需要经过一系列的审批程序，包括资金需求的提出、申请流程的文件填写、审批人员的层层审批等，确保每一笔付款都符合企业的经营需求和预算计划。
这可以有效避免过度浪费资金，同时也提高了企业的运营效率。
其次，付款审批制度可以确保企业的费用使用合法性。
在审批程序中，审批人员需要对各项费用的合法性进行严格审核，确保每一笔付款都符合相关法律法规和企业内部规定。
这样可以防止企业在资金使用上存在违法违规行为，确保企业的合法经营和规范的财务管理。
再次，付款审批制度可以帮助企业控制风险。
在资金使用的过程中，可能会存在各种风险，如资金被滥用、造成假发票等违规行为。
通过审批制度，可以及时发现并预防这些风险，保障企业的利益不受损失。
同时，审批程序中还可以对供应商和合作方进行风险评估，减少与高风险方的合作，降低企业经营风险。
此外，付款审批制度还可以提高企业的内部监督和管理效果。
审批程序中的各个环节都需要记录和留存审批材料，形成完整的审批流程和档案。
这样可以方便企业的内部审计和监督，有效控制内部员工的职权滥用和腐败行为。
另外，审批程序的建立还可以明确各个环节的责任和权限，减少人为错误或不当行为的发生。
综上所述，付款审批制度是企业财务管理中非常重要的一环。
它可以确保资金使用的合理性、合法性和风险控制，并提高企业的管理效果和运营效率。
因此，企业在制定自身的付款审批制度时，需要根据自身的特点和需求灵活设置，并严格执行和监督，以保障企业的可持续发展。
公司付款审批流程管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全、合规使用，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有付款业务，包括但不限于工程款、采购款、服务费等。
第二章付款审批流程第三条付款审批流程分为以下步骤：（一）付款申请1. 申请人根据业务需要，填写《付款申请单》，并附上相关合同、发票、结算单据等证明材料。
2. 申请人将《付款申请单》及相关证明材料提交至相关部门负责人审批。
（二）部门负责人审批1. 部门负责人对申请人提交的《付款申请单》及相关证明材料进行审核，确认无误后签字审批。
2. 部门负责人将审批后的《付款申请单》及相关证明材料报送财务部。
（三）财务部复核1. 财务部对《付款申请单》及相关证明材料进行复核，确保符合公司财务制度及国家相关法律法规。
2. 财务部在复核过程中如发现异常情况，应及时通知申请人或相关部门负责人。
（四）领导审批1. 财务部将复核后的《付款申请单》及相关证明材料报送公司领导审批。
2. 公司领导根据实际情况进行审批，审批结果为“同意”或“不同意”。
（五）付款执行1. 财务部根据公司领导审批意见，办理付款手续。
2. 财务部在办理付款手续过程中，如发现付款申请存在问题，应及时通知申请人或相关部门负责人。
第三章付款审批权限第四条付款审批权限如下：1. 一般性付款：部门负责人审批。
2. 大额付款：公司领导审批。
3. 特殊情况付款：由公司领导或其授权人审批。
第四章附则第五条本制度由财务部负责解释。
第六条本制度自发布之日起实施。
第五章监督与考核第七条财务部负责对付款审批流程的执行情况进行监督，确保付款审批流程的规范性和合规性。
第八条对违反本制度规定的行为，公司将依法依规进行处理。
第九条本制度如有未尽事宜，由公司领导会议决定。
第十条本制度自发布之日起实施，原《公司付款审批流程管理规定》同时废止。
公司付款审批流程管理制度
公司付款审批流程管理制度一、制定明确的付款政策公司需要制定一套清晰的付款政策，明确哪些情况下可以进行付款，哪些情况下应当延迟或拒绝付款。
该政策应涵盖所有潜在的付款情形，包括常规的供应链支付、员工报销、紧急支出等，并规定相应的审批权限和程序。
二、建立分级审批机制根据付款金额的大小和性质，公司应设立不同级别的审批权限。
小额的日常支出可由部门负责人审批；中等额度的支出需由相关部门负责人及财务部门联合审批；大额支出则必须由高级管理层或董事会批准。
三、完善审批流程1. 提交申请：申请人需填写付款申请表，详细说明付款原因、金额、收款方信息等，并附上相关凭证。
2. 初步审核：部门负责人对申请进行初步审查，确认其合理性与合规性。
3. 财务审核：财务部门对申请进行复核，包括核对发票、合同及其他支持文件的真实性和准确性。
4. 审批授权：按照分级审批机制，相关审批人员对通过初审的申请进行审批或授权。
5. 执行支付：财务部门在获得最终审批后执行支付操作，并记录于公司账务系统。
四、强化事后监督完成支付后，财务部门应定期对付款情况进行回顾，检查是否存在违规操作或异常交易，并对发现的问题及时处理。
同时，应建立健全的内部审计机制，定期对付款审批流程进行审计，以持续优化和改进制度。
五、加强培训与宣传公司应对全体员工进行付款审批流程的培训，确保每位员工都能理解并遵守相关规定。
通过内部通讯、会议等方式宣传审批制度的重要性，提高员工的规范操作意识。
六、实施电子化管理随着信息技术的发展，电子化的审批流程管理系统可以大幅提升效率和透明度。
公司应考虑引入电子审批系统，实现在线填报、审批、跟踪和存档等功能，简化流程，减少纸质文档的使用。
七、不断评估与改进公司应将付款审批流程视为一种动态的管理工具，定期对其进行评估和修订。
通过收集反馈意见，分析流程中的瓶颈和不足，不断完善制度，以适应公司业务发展和外部环境的变化。
全套付款审批制度及流程(一)
全套付款审批制度及流程（一）引言概述全套付款审批制度及流程（一）是为了规范公司内部的付款审批流程，确保资金使用的合法性和合规性而制定的。
本文将从五个方面详细介绍全套付款审批制度及流程的内容。
一、付款申请流程1. 提交付款申请：员工根据需要填写付款申请表，并提交给财务部门。
2. 审核付款申请：财务部门对付款申请进行审核，核实相关信息的准确性和合规性。
3. 部门审批：付款申请通过初步审核后，需要经过相关部门的审批，确认付款的必要性和合理性。
4. 财务审批：部门审批通过后，财务部门进行终审，确保付款申请符合公司的财务政策和控制要求。
5. 审批结果通知：财务部门将审批结果通知申请人和相关部门。
二、付款凭证的准备与审核1. 收集付款凭证：财务部门收集付款申请中所需的付款凭证，包括发票、合同、采购订单等相关文件。
2. 审核付款凭证：财务部门对付款凭证进行审核，核实其真实性和有效性。
3. 确认付款对象：财务部门核实付款凭证中的收款对象，确保其合法身份和经营合规性。
4. 风险评估：财务部门对付款凭证存在的风险进行评估，确保付款过程的安全和可靠性。
5. 更新付款记录：财务部门将审核通过的付款凭证和相关信息记录至付款记录系统中。
三、审批权限和层级1. 根据职位设定审批权限：根据公司内部的规定，设定不同职位的审批权限，确保付款流程的层级化和权限的可控性。
2. 层级审批：采用层级审批的方式进行付款申请的审批，由高层管理人员对高额付款进行审批，确保资金的安全性。
3. 多级审核：针对重要付款申请，需经过多级审核，确保审批的准确性和全面性。
4. 审批记录保存：财务部门保存审批记录，并确保其可追溯和安全存储。
四、付款执行与跟进1. 付款执行：财务部门根据审批结果和付款申请，进行付款的执行工作，确保付款准确无误。
2. 付款方式选择：根据付款对象和金额的不同，选择适当的付款方式，包括电汇、支票、现金等。
3. 付款跟进：财务部门跟进付款的执行情况，与相关部门和供应商进行沟通和确认，确保款项的及时到账。
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公司付款审批制度付款审批制度第一章借支管理规定及借支流程第一条借款管理规定（一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回7个工作日内办理报销还款手续。
（二）工作临时借款：业务费、购买零星设备等，借款人员应及时报帐，在工作事项完成后的5日内必须办理报销手续，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三)工人借用生活费用：当月借款，当月领取工资时归还。
（四）各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务部备款。
（五）借款销账规定：1. 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；2.借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从当月工资中扣回。
第二条借款流程(一) 借款人按规定填写《借据》。
必须注明：1、借款事由；2、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）；3、支票或现金。
(二) 审批流程（谁签批，谁承担连带责任）：1、出差借款审批流程：（1）1000元以下的：主管部门经理审核签字→财务部门复核→分管副总审批。
（2）1000元以上的，主管部门经理审核签字→财务部门复核→分管副总审批→公司总经理审批。
2、工作临时借款审批流程：（1）500元以下的：主管部门经理审核签字→财务部门复核→分管副总审批。
（2）500元以上的，主管部门经理审核签字→财务部门复核→分管副总审批→公司总经理审批。
3、工人借用生活费用审批流程：（1）一次200元以下（当月累计不超过500元）的：主管部门经理审核签字→财务部门复核→分管副总审批。
（2）一次200元以上（当月累计超过500元）的，主管部门经理审核签字→财务部门复核→分管副总审批→公司总经理审批。
(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到出纳处办理领款手续。
第二章日常费用报销规定及流程第三条日常费用范围主要包括差旅费、电话费、水电费、交通费、办公费、生产需用的低值易耗品及机器设备的零星备品备件、业务招待费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第四条费用报销的一般规定（一）报销人依据：必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度)，填写报销单；如果有发票的，发票背面有经办人签名。
（二）填写报销单应注意：1、根据费用性质填写对应单据；2、严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；3、必须简述费用内容或事由。
（三）按规定的审批程序报批。
（四）报销2000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第五条费用报销的一般流程（一）报销人整理报销单据并完整填写对应费用报销单，须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单；（二）审批：1、报销金额在500元以下的：部门经理审核签字→财务部门复核→分管副总审批→到出纳处报销后入账。
2、报销金额在500元以上的：部门经理审核签字→财务部门复核→公司总经理审批→到出纳处报销后入账。
第三章工薪福利及相关费用支出规定及流程第六条工薪福利等支出范围包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。
第七条工薪福利支付流程(一) 职工工薪收入支付流程：1、每月5日前，由生产技术部统计完成员工的生产计划执行情况、计件（完成生产任务的数量、质量）情况汇总表→物资主管审核→财务审计部。
2、每月5日前，由人力资源部将本月职工《出勤考核情况统计表》→财务审计部。
3、每月5日前，由人力资源部将本月职工工资支付标准（含人员变动、额度变动、扣款、社会保险及住房公积金等信息）→财务审计部→公司财务经理审批。
4、每月5日前，各部门进行考核奖惩，经分管副总审批后编制《奖惩兑现统计表》→财务审计部。
5、每月10日前，财务审计部根据各部门交来的统计表及支付标准，进行复核审计，抽查原始单据，编制标准格式的本月《职工收入发放花名表》。
6、每月10-12日，审批复核：财务审计部编制的《职工收入发放花名表》→生产技术部、人力资源部、物资主管、分管副总审核签字→公司总经理审批。
7、每月25日左右由财务部发放现金或通过银行代发形式支付工资；8、每月末之前员工到财务部领工资条并与工资卡内资金进行核实。
（二）临时工资支付流程：1、试用期工资或临时工资支付流程：由生产技术部将其工作情况统计表→分管副总审核→财务审计部。
2、由人力资源部将其《出勤考核情况统计表》、工资定额标准→财务审计部。
3、财务审计部根据各部门交来的统计表进行复核审计，抽查原始单据，编制其临时工资表→公司总经理审批→到出纳处发放。
第四章专项支出财务报销规定及流程第八条专项支出的范围主要包括固定资产购置（5000元以上的机器设备、基础建设）、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。
第九条报销财务制度及流程(一) 填写购置申请：按公司《资产管理制度》相关规定填写《资产购置申请单》或《项目报批表》并按照规定程序报批。
(二) 报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。
(三) 结账报销：1、资产验收（设备应安装调试）无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手续，按规定填写报销单（经办人在发票背面签字并附出入库单）；2、按资金支出规定审批程序审批；3、财务部根据审批后的报销单以支票形式付款；4、若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。
5、需要分期付款的，则按照合同分期支付。
第五章生产原料和辅料的采购支出报销规定第十条生产原料和辅料的范围指生产消耗掉的原材料和辅料，不包括机器设备和工具。
第十一条采购和报销规定（一）采购计划审批：采购资金每次在5000元以上、全月累计在20000元以上的单项原料或辅料，应提前10天提出采购计划，经分管副总审批。
采购资金每次在10000元以上或每月累计在200000元以上的单项原料或辅料，应提前20天提出采购计划，经总经理审批。
（二）确定供应商：采购资金每次在5000元以上、全月累计在20000元以上的单项原料或辅料，至少要确定没有关联关系的供应商3家以上；采购资金每次在1万元以上或每月累计在20万元以上的单项原料或辅料，至少要确定没有关联关系的供应商5 -10家。
同时，将所有供应商的名称、地址、联系电话、联系人、负责人、销售的产品名称等详细资料交物资主管存档。
（三）确定采购价格：购货资金每次在5000元以上、全年累计在20000元以上的单项原料或辅料，至少要确定没有关联关系的供应商3家以上的供应商报价；采购资金每次在1万元以上或每月累计在20万元以上的单项原料或辅料，至少有5 -10家的供应商报价。
在所有供应商的报价中，选择性价比最高的供应商，经公司财务经理审批后签订合同，实施采购。
（四）货物验收：采购回的货物，至少有3人参加验收并签字。
（1）生产技术部负责验收质量；（2）物资主管和仓库保管员负责验收数量，并保存相关技术资料。
供货商的送货单上必须有以上三人的验收签字，货物在验收的三人到齐（如因公出差，则可由其主管代替）以后方可下车。
（五）货物入库：入库的货物，必须同时登记入库。
只有入库以后的物资，方可投入生产使用。
财务才可入账和支付货款。
（六）货款支付：1、采购部门填写采购付款审批表；2、单次购货金额在1000元以下的，支付单据（验收单、入库单）经财务审核→分管副总审批→出纳付款；3、单次购货金额在1000元—5000元以下的，支付单据（验收单、入库单）经财务审核→分管副总审批→出纳付款；4、单次购货金额在5000元以上的，支付单据（验收单、入库单、合同）经财务审核→分管副总审批→总经理审批→出纳付款（必须转账）。
附件1.借据2.费用报销单3.固定资产购置申请单4.工程付款审批表5.采购付款审批表支出审批制度一、目的1、为简化支出审批手续，提高工作效率。
2、防止因私占用公司财产。
二、适用原则（一）使用商业单位制，经营计划和财政预算内，授权行使终审权。
（经理/部门负责人对该单位之营业指标负全责）。
（二）部门经理可适当的将其权限或部份权限，以文字性形式，授权给其副经理或部门主管等。
（三）授权方式可分为两类：三、审批程序1、计划内报销：经手人、证明人（持原始凭证）、分管经理（部门负责人）、财务部2、超计划报销：经手人、证明人（持原始凭证和超支报告）、分管经理（部门负责人）、财务四、计划审批内容1、购买日常办公用品、计算机的外设配件和耗材之支出计划，由运营中心收齐汇总，报公司总经理审批。
原则上由运营管理中心统一购买并库存，各部门登记领用，并进入各部门的费用。
每月底由运营管理中心向财务部提供有关方面的明细表（经各部门签字确认）。
2、固定资产与办公家具（包括机房与OA设备）：其购买由各部门报申请计划，经部门负责人签字，公司总经理批准，公司技术部、运营管理中心统一协调核准后，对协调或购买情况写出需求报告，报公司总经理批准统一购买，金额在1万元以上的固定资产购入必须报总经理审批。
3、参展/会费：由经办人随借款单附上邀请函与盖章完全的参展申请表复印件，由部门经理审批，财务部审核付款。
本地展会原则上不得支付会务费；外地展会如在参展费中包含会务费用的，必须注明人数与明细并履行上述审批手续。
凡批准住会，予以报销往返车票与会务费；不住会的，报销车票与差旅补助。
3、凡是参加境外展览会，必须至少提前一个月向公司总经理提交专项申请报告，注明参展必要性、参展人数、费用预算等。
经批准后方可执行。
4、差旅费：各部门根据工作需要，制定出差计划，应注明出差地点、事由、时间、人数、由部门经理审核出差的必要性和借款的合理性、经理签字后交财务付款。
各部门经理凭出差报告先由公司总经理审批后方可借款。
(所有境外出差必须提前书面请示总经理经批准后方可执行)。
5、工资、奖金的支出：由公司人事部核准每月考勤，财务部编制发放表，经理签字确认，并报公司总经理批准后财务发放。
6、业务费用：业务费用包括业务交通费（含油费、保养费、过路费、搬运费）、快递费、礼品费及业务招待费。
经总经理批准的计划内业务费用由部门经理审批；计划外业务费用报公司总经理审批。
报销审核制度一、原则1、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门经理签字、财务经理审核（按照有关规定办理）、分计划内和计划外相关程序审批后，出纳方可付款。
2、加强报销管理，当月帐，当月了，25日以后帐最迟不得超过下月3 日。
3、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。
二、支出相关部门审核对所有报销内容，相关部门经理必须就其合理性及必要性进行审核。
三、财务部门审核财务部门对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。