中小企业上市扶持政策

中小企业上市扶持政策分析

□罗宇

【摘要】结合目前我国广大中小企业在发展过程中面对的最突出的矛盾———融资难问题，以美国学者罗杰斯教授提出的创新扩散理论框架来解释政府行政行为规律，剖析政府政策形成和制定的背景和过程。为政府部门管理者制定出台政策的工作路线提供理论依据和实践证明。

【关键词】中小企业；上市扶持；创新扩散

【作者简介】罗宇（1977 ），女，上海徐汇人，上海交通大学国际与公共事务学院2009级MPA研究生

一、中小企业与资本市场加速融合发展推动相关扶持政策相继出台

截至2006年底，我国中小企业总数已达到4，200多万户，占企业总数的99%以上。同时，中小企业在我国经济社会发展中的地位和作用越来越重要。中小企业创造的最终产品和服务的价值、出口总额和上缴税收分别占全国的58．5%、68．3%和50．2%［1］。中小企业是还是社会就业、技术创新的主力军。

然而，中小企业在发展过程中还存在不少的困难和问题，首当其冲的困难就是融资难问题。近年来，越来越多的政府部门管理者意识到：积极推动中小企业金融支持体系建设，充分利用和发挥资本市场功能，大力推进企业上市融资将是各级政府增强中小企业自主创新力、促进产业升级、调整区域经济结构、转变发展方式的重要手段。

自20世纪90年代以来，我国各级地方政府在推进中小企业上市融资方面相继出台扶持政策，正符合美国人罗杰斯教授提出的创新扩散理论。

二、创新扩散的定义及主要理论框架

1962年，美国新墨西哥大学埃弗雷特·罗杰斯（Everett M．Rogers）教授研究了多个有关创新扩散的案例，出版了《创新扩散》（Diffusion of Innovations）一书。罗杰斯将创新定义为：“一种被个人或其他采纳单位视为新颖的观念、事件或

（二）消极因素。

1．政党恶斗导致台湾社会族群撕裂，价值观扭曲。尽管目前民进党在岛内失去了行政权力，但其仍是一个有力量的政党，有众多“台独”社团作桩脚，在台湾民众中仍有40%以上的支持率。仅从民进党反ECFA的宣传策略而言，从质疑劳工会失业、农业会被打垮，不良食品会倾销台湾等，无不在彻底否认两岸经贸交流，在“深绿”群体中仍有相当大的说服力。其“逢中必反”无疑是在选举过程中操弄两岸议题以争取“深绿”选民的选举策略。而对于执政的国民党而言，民进党的处处掣肘无疑增加了公共政策制定与执行的阻力。台湾各政党间的非理性斗争对于公共政策的消极作用是极为明显的；而由此导致的社会整体价值观及文化的扭曲对于公共政策的影响将更为深远，其消极作用将更为持久。

2．决策制度存在弊端，政策合法化遭遇瓶颈。台湾素来以“民主社会”自居，而其各类选举、公投的形式的确是花样繁多。政党在民主制度下，以选票为考量，提出政策、理念，争取选民的认同，目的就是要胜选，取得政权。地方选举亦同，如何在地方基层选举获胜，理论上就是要更贴近民心。多年来的民主选举的确体现出了台湾民主制度的优点，如合乎民主精神，能有效反映民意等，但其制度尚存在不少缺陷，从而导致了一系列严重问题，如派系斗争、黑金充斥、政府行政效率低下等。这些弊端的存在，直接导致了公共政策在其合法化的过程中极易受到非理性的干扰，甚至无端阻挠。

三、结语

综上所述，将ECFA面临的各主要环境因素作分类研究后，我们不难发现其所面临的积极因素将是长期存在的，且很难为主观意志所改变。而消极因素则大多是民进党利用岛内民主选举制度的弊端，有意制造的。当然其中也包含了一部分利益群体的的客观诉求，但并不占据主导地位。由此我们可以得出结论：虽然围绕ECFA的纷争仍将继续，但相信随着两岸经贸关系的日益紧密，ECFA及其后续各项协议的最终落实是大势所趋，也必将为台湾主流民意所接受。

【参考文献】

1．林冈．台湾政治转型与两岸关系的演变［M］．北京：九州出版社，2010

2．宋锦洲．公共政策：概念、模型与应用［M］．上海：东华大学出版社，2005

3．严安林．马英九执政以来的台湾社会族群矛盾观察［M］．上海华东师范大学国际关系与地区发展研究院两岸交流与区域发展研究所编“台海局势展望”学术研讨会论文集，2009 4．钱再见．公共政策学新编［M］．上海：华东师范大学出版社，2006

5．梁世武．单一选区二票制［M］．台湾商务印书馆，2007 6．王振卯．国家与社会关系视角下的集体行动［J］．安徽大学学报（哲学社会科学版），2011

7．盛九元．当前两岸经贸关系情势分析［R］．“台海局势展望”学术研讨会，华东师范大学，2009

8．林建甫．金融海啸后两岸金融合作策略［R］．“台海局势展望”学术研讨会．华东师范大学，2009

·

15

·

事物。”简单地说，创新扩散就是指在一定时间内，新事物在某些人中通过各种途径逐渐被推广的过程。

罗杰斯考察了创新扩散的进程和各种影响因素，总结出创新事物在一个社会系统中扩散的基本规律，提出了著名的创新扩散S－曲线理论，采纳创新者的数量随时间而呈现出S形的变化轨迹。即：创新的扩散，总是起初比较慢，采用者很少；当采用者达到一定数量（即“临界数量”，约10% 25%）后，扩散过程突然加快，曲线迅速上升并保持这一趋势（即所谓的“起飞期”）；这个过程一直延续，直到系统中有可能采纳创新的人大部分都已采纳创新，到达饱和点，扩散速度又逐渐放慢。

罗杰斯把创新的采用者分为创新者、早期采纳者、早期追随者、晚期追随者和滞后者等五类。罗杰斯同时认为，创新推广过程包括5个阶段：获知、说服、决策、实施、确认。

从以上理论框架来看，目前各级政府部门对中小企业实施的各种各样的政策扶持，尤其是推进中小企业改制上市的扶持政策，实际上都是一种创新的推广和扩散。

三、创新扩散理论在政府制定中小企业上市扶持政策过程中的体现

由于我国早年证券发行实行指标额度控制，再加上各级地方政府大多仍然深受传统思维模式桎梏，将招商任务作为考核经济工作绩效的首要指标，一系列原因导致了我国资本市场发展进程远远落后于欧美发达国家。但从上世纪90年代中开始，我国部分省市地区纷纷把推进企业上市作为调整经济结构、转变增长方式、提高创新能力、培育规模经济的一个重要抓手，出台一系列政策措施，加大推进力度，并取得了显著成效。

上世纪90年代初，江阴就充分研究国家政策，确定了“规模经济+资本经营”的思路，选准上市融资的捷径。1996年，江阴成立了以体改办、人民银行、财政局、计委、政府办等13个部门组成的企业上市指导小组。指导小组依法办事，各负其责，形成了“群星拱北”的服务格局，在资产评估确认、审计确认、股权确认、股权转让、土地处置、向上争取和沟通等环节提供高效服务。从1997年至今，江阴市已有22家企业在海内外上市，共募集资金160多亿元，形成了特色鲜明、业绩骄人的“江阴板块”。

在1996年至今的十多年内，各地推进中小企业上市的扶持政策举措如雨后春笋般出现。这些政策举措的内容从成立专门服务机构，发展为给予上市企业财政奖励、补助，给予企业土地优惠政策、人才补贴政策、“一企一议”政策、鼓励相关中介机构发展政策等。以上海为例，各区县相继出台了鼓励扶持企业上市的政策措施。如：嘉定区根据企业上市后的融资额和在本区产业项目的投资额进行资金奖励；徐汇区安排“企业上市扶持资金”，视具体情况给予企业一定数额的资金扶持；松江区每年预算安排1，000万元人民币设立扶持企业上市融资专项资金；闵行区给予企业上市过程中的相关费用奖励和补贴总计300万元等。

根据罗杰斯教授对创新的采用者的分类，江阴市政府就属于创新者。“创新者”就是那些敢闯敢干的人，是新观念的提出者或者新产品的制造者。而上海市、浙江省和江苏省其他城市的管理者则是受到创新者的影响稍候跟进的“早期采用者”、“早期追随者”和“晚期追随者”。“早期采用者”是相关群体的观念引领者，有自己的想法，能够敏锐地感受到“创新者”的所作所为，并开始效仿。而“早期追随者”和“晚期追随者”是在看到“早期采用者”的实践成果之后先后加入进来的人群。

目前，全国范围内还有许多城市尚未建立推进企业上市的机构和部门，也未出台相关鼓励政策，这些应该都属于“滞后者”异类，他们表现为后知后觉，通常看不到改变的迫切需要。

“早期采用者”和“晚期采用者”一般都会经历获知、说服、决策、实施、确认这五个创新扩散的过程，从而成为一项创新的采用者和追随者。上海各区县的推进企业上市的扶持政策出台情况很好地说明了这个创新扩散的过程。他们首先了解创新，接触新技术新事物，但此时可能知之甚少；其次是说服阶段———各省市、地区政府部门管理者闻睹江阴等市资本市场蓬勃发展的骄人成果，开始进行多渠道的接触和交流，以寻求更多的信息，为自己提供采用创新的理由和依据；第三是决策阶段———各区县在考察调研基础上联系自身情况和需求，考虑是否采纳，然后作出符合本区域实际情况的决策；第四是实施阶段———现在为数不少地方政府出台的都是试行政策，其实质就是进行一段时期的试验；最后是确认阶段———大部分省市、区域管理者经过试验决定采纳该创新项目并在大范围内实施。

四、政府部门管理者应从中关注和思考的四点问题

如果要实践一个新的主张、新的要求，需做好以下四个方面的工作：一是发挥好少数人的作用，让他们成为“早期采用者”。“早期采用者”是新的主张、新的要求能够得到落实的关键人物。二是给予“早期采用者”各方面的支持和帮助，使他们就改革创新项目开展针对性的实践，让他们首先体会到改革创新带来的收益，增强自己进一步改革创新的信心。三是对“早期采用者”的实验以及取得的成果进行总结和提炼、推广和展示，让更多的人看到改革带来的效果，激励“早期追随者”和“晚期追随者”们也开始进行改革实践。四是应有相应的培训机构和理论研究者，对这一改革创新项目进行深层次的研究，发现内在的规律和价值，探寻在更大范围内推进此项工作的路径和可能性，吸引更多的人来参与改革的实践。以上四点是经过研究目前国内各个地方出台的扶持中小企业上市的政策后得出的结论，本文认为这也是当下以及今后很长一段时期我国各级政府部门管理者在研究制定各类政策、争取创新突破时应该予以关注和思考的问题。

【参考文献】

1．钟田丽．中小企业发展与信用管理［M］．北京：中国财政经济出版社，2007

2．深圳证券交易所．中小企业支持政策与措施汇编，2009

·

25

·