商业保理公司可行性研究分析报告

关于设立

上海博握（以最终核准名为准）商业保理有限公司

的可行性报告

2013年10月

目录

第一章出资人差不多情况 (3)

第一节要紧出资人简述 (3)

第二节自然人出资人简述 (4)

第二章拟设立商业保理公司情况 (4)

第一节拟设立公司经营情况 (4)

第二节企业治理机构设置及人员配备 (5)

第三章拟开展商业保理业务情况 (6)

第一节保理业务市场分析 (6)

第二节国内保理行业现状及前

景 (10)

第三节差不多业务流程及操作规范 (15)

第四章设立企业风险操纵制度讲明 (16)

第五章小结 (18)

附件1：保理业务治理方法 (20)

附件2：保理过程治理流程 (27)

附件3：保理业务风险审查治理方法 (65)

第一章出资人差不多情况

第一节要紧出资人简述

发起人：

注册时刻：

注册地址：

注册资本：人民币万元

法定代表人：

经营范围：

金融港（中国）集团有限公司、中智金融集团有限公司是该商业保理公司的要紧投资人。是两家以金融服务及大宗商品运营的民营企业。公司成立以来，坚持发扬“客户至上，信誉至上，互惠互利”的精神，坚持实行优质服务，有着丰富大宗商品运营经营经验，靠着高度的敬业精神、良好的信誉，诚信为宽敞客户服务。公

司现为多个大宗商品运营经验，在大宗商品上下游贸易、存储、物流经营过程中做好完善金融及配套服务。公司有一支素养良好，技术水平过硬的职工队伍，公司通过人性化治理，量化式的奖惩制度，激励每一个职员用自己辛劳的汗水换取成功的改日，在如此的良好进展中，职员们解放思想，开拓创新，吃苦耐劳，逐步走出一条联系多方面渠道，采取优势互补的方针，建立经济共同体的成熟之路使公司成为一家资本雄厚、规模效益明显、治理先进和团队优秀的现代企业集团。

第二节自然人出资人简述

姓名：

性不：

差不多情况：（学历、工作简历）

第二章拟设立商业保理公司情况

第一节拟设立公司经营情况

因长期涉足大宗商品经营行业，发觉此类行业资金流淌量大，上下游客户的往来款项占用了大部分的流淌资金，如回款不及时，则经营状况遇到瓶颈。为了解决社会资金占压成本的问题，有限公司决定注资成立内资商业保理公司，公司差不多情况如下：公司名称：

注册地址：

法定代表人：

注册资本：5000万元人民币

经营范围：以受让应收账款的方式提供贸易融资；应收账款的收付结算、治理与催收；销售分户（分类）账治理；与本公司业务相关的非商业性坏账担保；客户资信调查与评估；商业保理相关咨询服务；法律法规准予从事的其他业务。

经营年限：30年

出资情况：

第二节企业治理机构设置及人员配备

保理公司注册地为上海滨海新区。治理机构设置如下：

评审委员会：由各部门负责人和保理公司内外专家组成的专门为项目评估而设立的机构。

融资部：负责公司融资业务，预备融资资料，对企业进展进行融资支持。

业务部：要紧负责客户开发、维护、从事保理业务。

财务部：负责治理、监督、处理公司的财务。

综合治理部：处理公司日常行政治理、人事、人才培训、人才开发与招聘治理事务。

我公司董事会成员：；总经理：；监事：；财务总监：。

第三章拟开展商业保理业务情况

第一节保理业务市场分析

（一）保理业务的起源

在国际贸易中为了维持良好的合作关系，卖方企业一般都会给予买方企业一定的赊账期，然而由于买方企业的信用层次不齐，卖方企业就专门可能面临由于赊销而遭受到的资金紧张和买方信用风险等问题。如何样能更好的权衡这两方面问题呢？一种集贸易融资、商业资信调查、应收账款治理及信用风险担保于一体的新兴综合性金融服务就应运而生—保理。目前在国内，保理作为一项新兴的业务正在逐渐被宽敞银行所推出，被宽敞企业所采纳。

原始的保理业务是一种商务代理制度，指保理商直接为供应商在异地推销、储存和运输物资，同时也提供治理、收账、坏账担保

和资金融通，在美国较为盛行。而现代保理业务则要紧源于两大分支:一是上述的原始代理商，即美国代理商的商务代理；另一为欧洲大陆贴现商的贴现业务，即出口商把应收账款全部拿来贴现并通知债务人债权己经给贴现商并将货款直接付给贴现商。这两支不同形式的保理业务就构成了现代保理的全部内容。

（二）保理业务的优势

关于供货商，首先能够为企业的客户提供更多的具有竞争实力的付款条件，既维护了良好的客户关系，又能够确保资金的及时回笼，加速了资金的流通，增加了企业的利润。其次，开展保理业务之后能够由保理公司进行账款的催收和信用风险的操纵，在一定程度上将风险转嫁给了保理公司。此外，相比较信用证交易的繁琐，保理业务的手续相对简便。

关于进货商来讲，由于银行为供货商提供了提早的资金融通，因此供货商能够给予进货商更优惠的付款条件，有利于进货商的业务扩大，利润的增加。

在欧美国家的国际贸易中，保理已差不多取代信用证成为最要紧的结算方式。要紧是由于近年来国际贸易竞争日益激烈，买方市场逐渐形成，赊销日益盛行。与传统的汇款托收信用证等结算方式相比较，保理业务能为企业带来扩大销售、降低成本费用、操纵风险等益处，具体如表2－1 所示。

表2－1 保理业务对购销双方所带来的益处

益处对销售方对购买方

增加营业额关于新的或现有的客户提供更有

竞争力的O/ A、D/ A 付款条件，

以拓展市场，增加营业额

利用O/ A、D/ A 优惠付款条

件，以有限的资本，购进更多

物资，加快资金流淌，扩大营

业额

风险保障进口商的信用风险转由保理商承

担，出口商能够得到100 %的收汇

保障

纯因公司的信誉和良好的财

务表现而获得进口商的信贷，

无须抵押

节约成本资信调查、账务治理和账款追收都

由保理商负责，消除财务报表中

的应收账款，减轻业务负担，节约

治理成本，提高企业的财务能力

省却了开立信用证和处理繁

杂文件的费用

简化手续免除了一般信用证交易的繁琐手

续

在批准信用额度后，购买手续

简化，进货快捷

在我国，传统意义认为，保理业属于金融服务行业。国际保理和信用证（L/C）、出口信用保险一起被称为国际贸易结算和风险防范领域里的“三驾马车”。

然而从本质上分析，我们认为保理业务的属性不能单纯其开展