商业银行监管评级简表

贷款行业集中度以及对银行资产安全状况的 影响（5分）
值50%以上：100分 值50%以内：75分至100分 值：75分 值100%以内：0分至75分 值100%以上：0分 值50%以上：100分 值50%以内：75分至100分 值：75分 值100%以内：0分至75分 值100%以上：0分 授信集中度： 100%以下：100分 200%至100%：75分至100 分 500%至200%：0分至75分 500%以上：0分
E：盈利状况
10% 成本收入比率（20%×10%）
风险资产利润率（20%×10%）
流动性比例（30%×15%）
核心负债依存度（25%×15%）
L:流动性状况
15%
L:流动性状况
15% 流动性缺口率（15%×15%）
人民币超额备付金率（15%×15%）
（人民币、外币合并）存贷款比例 （15%×15%）
不良贷款率 3%以下：100分 不良贷款率/不良资产率（30%×20%） 5%至3%：90分至100分 8%至5%：75分至90分 （此项指标采用孰低法计值，即评级得分 10%至8%：50分至75分 取两项指标得分中较低的分值。） 20%至10%：0分至50分 20%以上：0分 低于行业平均值50%以上：100分 低于行业平均值50%以内：75分至100分 等于行业平均值：75分 高于行业平均值100%以内：0分至75分 高于行业平均值100%以上：0分 注：正常贷款包括正常类和关注类贷款。
资金来源的构成、变化趋势和稳定性（5分）
分 分至100分 分至90分 至75分
资产负债管理政策和资金的调配情况（5分）
至100分 5分至90分 分至75分
流动性的管理情况（20分）
至100分 至90分 5分 分 分至100分 分至60分 至45分
银行以主动负债形式满足流动性需求的能力 （5分）
管理层有效识别、监测和调控银行头寸的能 力（5分）
10%
累计外汇敞口头寸比例
O：其他项
银行经营的外部环境； 银行的控股股东；银行目前的客户群体和市场份额情况；银行及其关联方涉及 国际、国内评级机构对银行的评级情况；新闻媒体对商业银行的报道
评级得分 评级结果
90分至100分 1级
75分至90 分 2级
60分至75分 3级
商业银行监管评级简表
评分原则 定性因素（40%）
公司治理的执行机制（10分）
公司治理的监督机制（10分）
公司治理的激励约束机制（10分）
内部控制环境（10分）
风险识别与评估（10分）
内部控制措施（10分）
信息交流与反馈（10分）
监督评价与纠正（10分）
分至100分 75分至90分 50分至75分 分至50分
银行的成本费用和收入状况以及盈利水平和 趋势（15分）
利率风险敏感度
5%以下：100分 15%至5%：75分至100分 100%至15%：0分至75分 100%以上：0分 注：此项指标以“利率风险敏感度”的绝对值进 量
5%以下：100分 20%至5%：75分至100分 100%至20%：0分至75分 100%以上：0分 S:市场风险状况 10%
S:市场风险状况
分 分至100分 分至90分 务发展 与资产损失准备提取的影响（15分）
分 分至100分 分至90分 分至75分 至50分 财务预决算体系，财务管理的健全性和有效 性（10分）
分 90分至100分 75分至90分 50分至75分 分至50分
分 分至100分 分至90分 至60分
单一集团客户授信集中 度： 10%以下：100分 15%至10%：60分至100分 40%至15%：0分至60分 40%以上：0分 10%以下：100分 50%至10%：60分至100分 全部关联度（10%×20%） 100%至50%：0分至60分 100%以上：0分 120%以上：100分 贷款损失准备充足率/资产损失准备充足率 100%至120%：75分至100 分 （30%×20%） 70%至100%：60分至75分 30%至70%：0分至60分 单一集团客户授信集中度/授信集中度 （10%×20%） （此项指标采用孰低法计值，即评级得分 取两项指标得分中较低的分值。）
商业银行
评级要素 权重 定量指标（60%） 评分原则
资本充足率(50%×20%)
10%以上：100分 8%至10%：60分至100分 6%至8%：50分至60分 4%至6%：0分至50分 4%以下：0分
C：资本充足状况
20%
核心资本充足率(50%×20%)
6%以上：100分 4%至6%：60分至100分 2%至4%：50分至60分 1%至2%：0分至50分 1%以下：0分
不良资产率： 2%以下：100分 4%至2%：90分至100分 6%至4%：75分至90分 9%至6%：50分至75分 16%至9%：0分至50分 16%以上：0分
不良贷款和其他不良资产的变动趋势及其对 银行整体资产安全状况的影响（5分）
值50%以上：100分 值50%以内：75分至100分 值：75分 值100%以内：0分至75分 值100%以上：0分 包括正常类和关注类贷款。
主要考察贷款行业的集中程度，分析贷款集中行业的风险状况，包括行业当 前整体状况、国内外情况对比，国家对该行业的政策和指导意见，行业的发 展趋势预测及依据等，以及风险状况对银行资产质量状况的影响。
主要评价信贷决策程序和制度的完善性、科学性，包括贷款“三查”制度、 审贷分离的贷款审查审核程序和信贷风险管理制度等能否有效遏制不良贷款 的发生。通过不良贷款增量的原因分析，判断信用风险管理的有效性。 （1）是否建立授信尽责调查制度以及客户调查报告的质量。在客户调查中， 是否有效识别集团客户授信集中风险及关联客户授信风险。（2分） （2）是否建立严格、独立的授信审查制度并严格执行。（2分） （1）是否根据《贷款风险分类指导原则》制定分类的具体标准以及五级分类 的内部管理办法和实施细则，包括贷款分类的操作、认定和审核等工作程序 和工作标准；分类工作是否全面涵盖各项授信业务。（2分） （2）分类工作是否严格执行了有关监管规定以及内部管理规定；银行是否配 备了经严格培训的专业人员从事分类工作；分类标准在操作过程中是否保持 一致；五级分类结果是否准确。（2分） （1）是否制定了保证贷款和抵（质）押贷款的管理规定，是否对保证人资格 、保证责任和保证合同、抵（质）押品、抵（质）押权和抵（质）押率、抵 （质）押品的登记与评估、抵（质）押期限、抵（质）押品的保管和处置做 了明确的规定。（1分） （2）是否严格执行了上述规定，并确保保证贷款和抵（质）押贷款的合法性 和有效性。（1分） （3）银行发放的保证贷款，其保证人是否能切实履行保证义务，不存在因过 （1）针对贷款以外其他资产，特别是信用风险资产和表外项目是否建立了风 险管理的政策、程序和措施，实施效果如何。（2分） （2）是否建立了贷款以外其他资产的风险分类制度，制度是否完善，实施效 果如何。（2分） （3）除贷款以外，对造成其他资产损失的违法违规违纪人员是否追究责任。 （1分） 通过对以上要素的综合分析，判断银行识别、控制贷款以外其他资产风险的 能力。 评分原则：银行未建立贷款以外其他资产风险管理制度的，不得分。 （1）是否构建了以股东大会、董事会、监事会和高级管理层为主体的银行治 理结构，各个治理主体是否设立了专门委员会和专门办事机构；是否建立了 独立董事制度和外部监事制度。（5分） （2）各个治理主体是否明确了各自的工作职责，是否制定了完备规范的议事 规则。（5分） （1）股东资格是否符合有关规定；股东是否履行诚信义务；银行是否能够保 护股东合法权益，公平对待所有股东，是否存在大股东损害中小股东权益的 情况；银行股东是否有占用银行资产行为，是否有关联交易，关联交易对银 行的影响。（3分） 评分原则：如果银行对一个关联方的授信余额超过银行资本净额的10%，或者 对一个关联方的集团客户的授信余额总数超过资本净额的15%，或者银行对全 部关联方的授信余额总数超过商业银行资本净额的50%，得分应低于1分。 （2）股东大会能否按照章程的规定有效发挥其职能。（2分） （3）董事是否具备履行职责所必需的专业素质；是否勤勉诚信；董事的选任 是否符合规定程序。（2分） （4）董事会的结构是否合理；下设专门委员会是否具备独立性；董事会及其 下设委员会能否按照章程的规定履行职责并发挥决策和监督作用；董事会是 否制定银行的发展战略及发展规划；董事会是否具备足够的控制力、调度力 和风险管理能力。（3分） （1）从股东大会到董事会再到经营管理层的决策传导机制是否通畅、高效。 （2分） （2）高级管理人员的素质：高级管理人员资格是否符合监管机构规定；高级 管理人员是否具备必要的业务管理能力、市场应变能力和创新能力。（3分） （3）高级管理人员履职情况：高级管理人员是否按董事会制定的战略规划开 展工作；高级管理人员工作的实效性；是否存在内部人控制情况。（3分） （4）高级管理层是否具备良好的团队精神；职责分工是否合理适当；经营上 是否稳健并能及时识别和管理风险。（2分）
正常贷款迁徙率（10%×20%）
A：资产质量状况
20%
次级类贷款迁徙率（5%×20%） A：资产质量状况 20% 可疑类贷款迁徙率（5%×20%）
低于行业平均值50%以上：100分 低于行业平均值50%以内：75分至100分 等于行业平均值：75分 高于行业平均值100%以内：0分至75分 高于行业平均值100%以上：0分 低于行业平均值50%以上：100分 低于行业平均值50%以内：75分至100分 等于行业平均值：75分 高于行业平均值100%以内：0分至75分 高于行业平均值100%以上：0分
信贷风险管理的政策、程序及其有效性（10 分）
贷款风险分类制度的健全性和有效性（10 分）
保证贷款和抵（质）押贷款及其管理状况（5 分）
分 分至100分 分至60分 贷款以外其他资产风险管理状况 （5分）