二第二章信用关于金融机构
《金融理论与实务》课后试题及答案
1第一章货币与货币制度1.马克思是怎样用完整的劳动价值理论富有逻辑地论证货币产生的客观性的？参考答案：按照马克思的货币起源学说，货币是伴随着商品价值形式的不断发展变化而最终产生的。
商品价值形式经历了四个不同的发展变化阶段： 1）简单的或偶然的价值形式阶段在这一阶段上，一种商品的价值仅仅是简单的或偶然的表现在与它相交换的另外一种商品上。
2）总和的或扩大的价值形式阶段在这一阶段上，一种商品的价值表现在了与它相交换的一系列商品上。
3）一般价值形式阶段在这一阶段，所有商品的价值都表现在了一个作为一般等价物的商品身上。
4）货币形式阶段在这一阶段，所有商品的价值都表现在了作为固定的一般等价物的金或银上。
当价值形式发展到第四个阶段时，货币就产生了。
2.推动货币形式由低级向高级不断演变的动力是什么？参考答案：推动货币形式由低级向高级不断演变的动力是商品生产和商品交换活动的不断发展。
3.什么是货币的交易媒介职能？货币为什么具有价值贮藏职能？参考答案：货币的交易媒介职能是指，当货币作为商品交换的媒介物时所发挥出的职能。
货币之所以具有价值贮藏职能是因为货币本身具有价值。
4.货币制度的构成要素有哪些？参考答案：货币制度的构成要素有五个方面：1）规定货币材料（币材） 2）规定货币单位3）规定流通中货币的种类 4）规定货币的法定支付能力 5）规定货币的铸造或发行。
5.不兑现信用货币制度的特点是什么？我国人民币制度的主要内容包括哪些？参考答案：不兑现的信用货币制度的基本特点是：一是流通中的货币都是信用货币，只要由现金和银行存款组成。
二是信用货币都是通过金融机构的业务活动投入到流通中去的。
三是国家通过中央银行的货币政策操作对信用货币的数量和结构进行管理调控。
我国人民币制度的三项主要内容：一是人民币是我国法定货币，以人民币支付中华人民共和国境内的一切公共的和私人的债务，任何单位和个人不得拒收。
人民币主币的单位是元，辅币的单位有“角”和“分”两种，分、角、元均为十进制。
银行金融机构授信管理办法
ⅩⅩⅩⅩ银行金融机构授信管理办法第一章总则第一条为加强我行对金融机构授信业务管理，统一授信标准，防范和控制信用风险，保障资金安全，根据《中华人民共和国商业银行法》等有关法律法规，结合我行实际情况，特制定本办法.第二条本办法适用于境内银行金融机构、境内非银行金融机构、境外金融机构的授信业务.其中：“境内银行金融机构”是指在中国境内注册、具备独立法人资格的银行类金融机构,包括全国性银行(含政策性银行、国有商业银行、全国性股份制商业银行）和地方性银行（含城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行以及信用合作机构等）,中外合资商业银行以及境外银行在境内设立的全资法人子银行。
“境内非银行金融机构”是指在中国境内注册，具备独立法人资格的非银行金融机构，包括证券公司、信托公司、企业集团财务公司、保险公司、金融租赁公司、资产管理公司、汽车金融公司、期货公司和基金公司等。
“境外金融机构”是指在中国境外及香港、澳门和台湾地区注册，具备独立法人资格的商业银行、非商业银行金融机构、综合性金融控股集团等。
第三条本办法所称授信是根据授信对象的财务状况、经营管理、信用情况及其所在国家或地区风险情况，结合与我行的业务往来等，为其提供授信。
授信范围包括但不限于:拆借、存放、金融机构借款、票据贴现、票据转贴现、理财投资、债券、外汇买卖、贸易融资、担保、回购等。
第二章金融机构授信管理第四条我行的金融机构授信，应遵循“统一授信、区别对待、合理核定、实时调整"的原则.（一）统一授信，是指对客户不同币种和各种形式的信用业务进行统一计量、统一授信管理，实行风险总控.(二)区别对待，是指根据客户不同资产规模、经营管理水平、盈利能力、业务结构以及风险承担能力等因素,按各类业务产品的风险系数确定不同的授信额度。
(三）合理核定，是指经办机构应在确定的授信额度内，根据业务实际需要、客户还款能力和资产负债结构、信贷政策以及授信审批条件等情况，具体确定每笔授信方案,包括额度、利率、期限、品种等。
金融学第二版课后复习思考题参考答案
⾦融学第⼆版课后复习思考题参考答案⾦融学第⼆版课后复习思考题参考答案Document serial number【KKGB-LBS98YT-BS8CB-BSUT-BST108】第⼀章货币与货币制度⼀、单项选择题⼆、多项选择题三、简答题1. 货币的职能有哪些价值尺度；流通⼿段；⽀付⼿段；贮藏⼿段；世界货币2. ⼈民币制度包括哪些内容（1）⼈民币是我国的法定货币；（2）⼈民币是我国唯⼀的合法通货；（3）⼈民币的发⾏权集中于中央银⾏；（4）⼈民币以商品物资作为发⾏的⾸要保证，也以⼤量的政府政府债券、商业票据、商业银⾏票据等为发⾏的信⽤保证，还有黄⾦、外汇储备等也是⼈民币发⾏的现⾦保证；（5）⼈民币实⾏有管理的货币制度；（6）⼈民币称为可兑换货币。
3. 货币制度的构成要素是什么货币材料；货币单位；各种通货的铸造、发⾏和流通程序；准备制度4. 不兑现的信⽤货币制度有哪些特点（1）不兑现信⽤货币⼀般由中央银⾏发⾏，并由国家赋予其⽆限法偿能⼒，这是不兑现信⽤货币制度最基本的特点；（2）信⽤货币不与任何⾦属保持等价关系，也不能兑换黄⾦；（3）货币通过信⽤程序投⼊流通领域；（4）信⽤货币制度是⼀种管理货币制度；5. 钱、货币、通货、现⾦是⼀回事吗银⾏卡是货币吗不⼀样。
（1）钱的概念在不同场景下有很多不同的意思。
可以是个收⼊的概念、也可以是个财富的概念，也可以特指现⾦货币；（2）货币是在商品劳务交换与债券债务清偿时，被社会公众所普遍接受的东西。
（3）通货是流通中的货币，指流通与银⾏体系之外的货币。
范围⼩于货币。
（4）现⾦就是现钞，包括纸币、硬币。
现⾦是货币的⼀部分，流动性很强，对⼈们的⽇常消费影响很⼤。
（5）银⾏卡本⾝也称为“塑料货币”，包括信⽤卡、⽀票卡，记账卡、⾃动出纳机卡等。
银⾏卡可以⽤于存取款和转账⽀付。
在发达西⽅国家，各种银⾏卡正在取代现钞和⽀票，称为经济⽣活中⼴泛的⽀付⼯具，因此现代社会银⾏卡也是货币6.社会经济⽣活中为什么离不开货币为什么⾃古⾄今，⼈们⼜往往把⾦钱看做说万恶之源（1）社会经济⽣活离不开货币，货币的产⽣和发展都有其客观必然性。
第二章 信用
信用的原义：信任
现代意义的信用： 未来偿还商品赊销或货币借贷的一种承诺， 是关于债权债务关系的约定。 借出的叫授信，接受叫受信，债务人依诺还 债叫守信。 例如：信用卡，授信额度
第二章第一节 信用的产生与发展
一、什么是信用
2.信用的道德范畴、经济范畴及其相互联系。 诚信、守信——允诺并兑现承担的义务(债的概念)。
第二章第二节 现代信用的基础
三、信用关系中的主体
（一）信用关系中的个人 （家庭）
1. 把所有的个人作为一个整体，几乎在任何国家中， 通常是大多数年份盈余，从而是货币的主要贷出者。
2.知识链接：微观经济学：消费和储蓄理论
个人货币收入与个人可支配货币收入。
可支配货币收入分割为消费与储蓄的规律： “预算约 束”与“跨时预算约束”。
第二章第一节 信用的产生与发展
• 金融与信用的区别——概念的内涵：
• 信用包括所有的信用活动，凡是有债权债务关 系的经济活动都应当纳入信用的范围，信用既 包括实物信用又包括货币信用； • 金融则专指货币融通和资金运动，在内涵上包 括货币信用和股票融资等，而不包括实物信用 。
• 信用与金融的同一性：
第二章第三节 信用的形式
间接融资与直接融资
1. 间接融资：在银行信用中，银行是货币资金 所有者的债务人；是货币资金需求者的债权 人；货币资金的所有者同货币资金需求者不 发生直接的债权债务关系。
2. 直接融资：是指在股票市场，债券市场发展 到一定水平时通过发行有价证券取得货币资 金的融资。
第二章第三节 信用的形式
第二章第二节 现代信用的基础
二、盈余与赤字、债权与债务
现代经济运行过程中的盈余(Surplus)单位和 赤字(Deficit)单位的存在是现代信用活动的基 础 收入> 支出
金融学 第二章 信用 (国家精品课程)
（三）局限性
1．直接融资的局限性 限制较多；风险较大
2．间接融资的局限性 由于加入了金融机构为中介，在
一定程度上减少了投资者对投资对象 经营状况的关注和筹 资者在资金使 用方面的压力和约束
★ 改革开放以来我国融资方式与 结构的变化及其发展趋势如何？
四、信用的经济功能
分配功能、调节功能、监督功能
（二）特征
1．极高的利率 2．利息来源于奴隶或小生产
者的全部剩余劳动或一部 分 必要劳动。 3．非生产性
二、高利贷的产生
♣ 最早出现于原始社会末期 ♣ 私有制和商品交换的出现
是高利贷产生的根源
三、高利贷的债权人和债务人
·债权人：商人、宗教机构、 统治阶级
·债务人：小生产者、破落的奴隶 主、地主和贵族
五、租赁信用
（一）概念
是以出租固定资产而收取租金 的一种信用形式
（二）种类
1．融资性租赁
①概念
是指当企业需要添置某些技术 设备而又缺乏资金时，由出租人代 其购进或租进所需设备，然后再出 租给承租单位使用的一种租赁方式。
②种类
直接购买租赁 回租租赁
转租赁
杠杆租赁
2．服务性租赁
♣ 是指出租人不仅要向承租人
§消费信贷规模1997年只有172 亿元， 2001年末发展到6990亿 元，增长 了40倍
§消费贷款比例由0.3%上升到6%。
3、现实基础
§ 人民日益增长的消费需求— — 微观经济基础
§ 买方市场的出现——宏观经 济基础
§消费制度改革——制度条件 §央行及时调整信贷政策——政策条件 §商业银行转变经费机制，优化信贷结
◆间接融资
货币资金的所有者与货币资金需求 者不发生直接的债权债务关系，而是通 过金融中介机构进行的融资活动。
第二章 信用与信用形式
（一）消费信贷的种类
• 消费信贷主要包括住房消费信贷、汽车消费信贷、信 用卡和助学贷款。
2.商业信用的局限性
• （1） 商业信用的规模数量有局限。规模小，受企业 生产规模的制约。
• （2）商业信用有较严格的方向性。商品生产的上下游 企业之间可能发生商业信用，而没有商品买卖关系的 企业之间很难发生商业信用。
• （3）信用能力有局限性。互相不了解的企业很难进行 商业信用。
• （4ห้องสมุดไป่ตู้商业信用管理调节有局限性。具有自发性和分散 性。往往是随机的，不利于国家计划管理。
• 此后十几年的时间里，国家没有再举债。
《中华人民共和国国库券条例》
• 改革开放后，1981年国务院颁布了《 中华人民共和国国库券条例》，决定发 行国库券。
四、消费信用：
• 消费信用是指企业或金融机构向消费者个人提 供的用于购买消费品的信用。
• 消费信用有两种类型： • 第一，企业向消费者直接以商品形式提供的消
1．国家信用的特点
• （1）国家信用安全性高，风险小，利率低。国家信 用关系中，国家财政作为政府的代表成为债务人，信 誉度极高，相对于其他信用工具，国家债券的持有者 几乎不承担任何风险，在国外，政府债券有“金边债 券”之称。
• （2）具有财政和信用的双重性。 • （3）利息收入免税。 • （4）用途具有专一性。利用国家信用筹集资金，都
• 新中国成立后，我国的 国家信用经历了“发展--取缔---发展”的过程。
• 建国初期和国民经济恢 复时期。为克服严重的 通货膨胀、恢复国民经 济，我国中央政府在 1950年发行了3.02亿 元的“人民胜利折实公 债”。
金融学--第二章 信用及信用形式(张琅)
回流
货币 资本2
产业资本循环的要求： 三种形态资本在空间上并存、时间上继起
货币 资本1 货币 资本3
货币 资本1
货币 支付1 资本1
支付2
商品 资本1 劳动力
生产要素
生产
生产 生产 商品 资本 资本2
货币 回流1 回流2 货币 资本2 资本3
1、信用关系主体：信用参与者
价值（本金）
授信者
价值（本金、利息）
1、信用是以到期偿还本金和支付利息为基本特征的借贷 关系。 2、信用是价值运动的特殊形式。
①
货币以独立的价值形态进行单方面转移；
②
相应的标的是一种使用权和所有权相分离的资金。
3、信用的运行机制以契约为基础，以履行为核心。
货币 资本1
支付
商品 生产要素 资本1 劳动力
生产
生产 资本
生产
商品 资本2
其中最主要的形式是国家发行国库券和公债券。
3、特点： 债务人是发行债券的国家或地方政府。
（1）国家信用的债权人是购买国家债券的单位和个人， （2）国家信用与银行信用密切相关。
金融机构充当代理中介、机构投资者。
（3）国家信用以财政收入作为偿付保证。
4、国家信用的作用：
（1）解决财政困难；（2）筹集大量资金，改善投资环
企业A 债务人
签发
企业B 债权人
取 款
存款
A的存 款银行
出票日 期
付款人名称
收款人名称
确定的金额
无条件支付的委托
出票人签章
19
1、含义：
银行信用是银行等金融机构以货币形式通过存 款、贷款等业务接收或者提供的信用。
货币银行学各章和答案二
第一章货币与货币制度1、马克思关于货币起源的论述，是以如下哪种理论为依据的A、货币价值论B、货币数量论C、国家政权决定论D、劳动价值论2、马克思主要是通过分析如A、经济体制B、使用价值形式C、价值形式D、社会形态3、与货币的起源密不可分的是：A、私有制B、社会分工C、贫富分化D、商品交换4、不同商品在量上可以比较、在质上同一的共同基础是：A、价格标准B、使用价值C、价值D、价格5、属于物物的直接交换的价值形式包括：A、一般的价值形式B、特殊的价值形式C、简单的价值形式D、扩大的价值形式6、最初的货币所采取的形态是：A、金币、银币B、牲畜、皮革、烟草C、纸币??????D、银行券下哪一要素的发展，来揭示货币产生的客观必然性的7、货币的各种职能都是从现实的货币出发来描述的，但可用货币符号来代替的是：A、流通手段B、价值尺度C、储藏手段D、支付手段8、货币支付手段职能最初是导源于：A、支付工资B、商品赊销C、吸收存款D、发放贷款9、在价值形式的演进中，商品交换有质的变化的是：A、扩大价值形式到一般价值形式B、一般价值形式到货币形式C、简单价值形式到货币形式D、货币价值形式10、金本位制度下，汇价的基本决定因素是：A、铸币平价??B、商品的价格C、货币购买力D、物价指数11、第一次世界大战前，主要的国际储备货币是：A、美元B、黄金C、英镑D、德国马克12、作为流通手段职能的货币是：A、价值符号B、现实的货币C、信用货币D、观念上的货币13、在发达的商品经济中，支付手段发挥作用的主要场所是：A、信贷收支B、支付工资C、财政收支D、大额交易14、以下属于货币发挥支付手段职能的有：A、银行吸收存款B、汽车购买C、工资支付D、商品购买15、经济对货币的需求包括对：A、世界货币的需求B、储藏手段的需求C、流通手段的需求D、支付手段的需求16、货币所具有的特征是：A、表现商品价值B、在世界范围内流通C、衡量商品价值D、和一切商品相交换17、在我国境内严禁作为计算单位和价值尺度流通的有：A、人民币B、金银C、港币、澳元D、外国货币第二章信用1、信用活动中的货币发挥的职能是：A、储藏手段B、支付手段C、流通手段D、价值尺度2、商业信用最典型的做法是：A、赊销B、有借有还C、票据化D、挂账3、由债权人开出承诺到期付款的有价证券是：A、商业票据B、支票C、商业汇票D、商业期票4、一直在我国占主导地位的信用形式是：A、银行信用B、国家信用C、消费信用D、民间信用5、信用的基本特征有：A、所有权转移B、偿还性C、使用权转移D、付息性6、在商业信用中采用的商业票据有：A、支票B、传票C、期票D、汇票7、消费信贷的基本类型有：A、银行信用B、合作信用C、商业信用D、国家信用8、在典型的商业信用中实际包括两个同时发生的经济行为，亦即：A、买卖行为B、借贷行为C、分配行为D、生产行为9、与公司、企业的经营活动直接联系的信用形式有：A、消费信用B、商业信用C、国家信用D、银行信用10、以下各项可以看成是对民间信用的正确理解的有：A、利息面议B、风险大C、个人信用D、利率高11、直接发生在商品购销双方之间，信用金额固定、使用方向、还款期限及相应的利息补偿由双方直接协商确定的信用形式为：A、银行信用B、企业信用C、商业信用D、消费信用12、属借贷范围的基本信用形式有：A、信托信用B、银行信用C、商业信用D、国家信用13、利用银行按揭购房所涉及的关系人有：A、按揭人B、售房者C、中介机构D、按揭权人14、在间接融资中，银行向资金短缺者提供资金的方式有：A、各种贷款B、发行金融债券C、投资政府债券D、各种存款15、国家信用中的内债主要采取的形式是：A、政府债券B、借贷C、企业债券D、票据16、法制健全后，商业信用的形式是：A、证券信用B、票据信用C、挂账信用D、口头信用第三章利息和利息率1、利息率的变化范围是：A、小于零B、大于零C、高于平均利润率D、大于零小于平均利润率2、在物价下跌的条件下，要保持实际利率不变，应把名义利率：A、保持不变B、与实际利率对应C、调高D、调低3、我国现行存贷款利率属于：A、官定利率B、公定利率C、市场利率D、实际利率4、由政府或金融管理部门或者中央银行确定的利率是：A、公定利率B、一般利率C、官定利率D、实际利率5、某公司获得银行贷款100万元，年利率6%，期限为三年，按年计息，单利计算，则到期后应偿还银行本息共为：A、11．91万B、119．1 万C、118万D、11．8万6、某公司获得银行贷款100万元，年利率6%，期限为三年，按年计息，复利计算，则到期后应偿还银行本息共为：A、11．91万B、119．1 万C、118万D、11．8万7、某人期望在5年后取得一笔10万元的货币，若年利率为6%，按年计息，复利计算，则现在他应该存入他的银行账户的本金为：A、74725．82元B、7472．58元C、76923元D、7692．3元8、到期收益率取决于：A、债券面额B、债券的市场价格C、票面利率D、债券期限9、20世纪90年代我国政府曾推出存款保值贴补率，这是对下列哪种风险的补偿A、违约风险B、通货膨胀风险C、流动性风险D、偿还期限风险10、计算利息时，按一定期限将所生利息加入本金再计算利息，逐期滚算的债券被称为：A、贴现债券B、复利债券C、单利债券D、累进利率债券11、下列利率决定理论中，哪一个理论强调投资与储蓄对利率的决定作用A、马克思利率决定理论B、可贷资金理论C、实际利率理论D、凯恩斯利率理论12、利率对风险的补偿，即风险溢价可以分解为多个项目，其中包括：A、需要予以补偿的通货膨胀风险B、需要予以补偿的违约风险C、需要予以补偿的流动性风险D、需要予以补偿的偿还期风险第四章外汇与汇率1、发达市场经济国家的货币通常都是完全可兑换的，这大体是指：A、本币可以自由进出境B、外汇可携入、汇入境内，并在境内兑换为本币C、无论居民还是非居民，均可在境内持有外汇；彼此之间可相互授受D、允许外汇在境内自由流通和支付2、哪些情况下会出现汇率的黑市：A、完全市场经济下B、严厉的外汇管制下C、转型经济中D、新兴工业化国家3、当一国的流动债权多于流动负债，即外汇应收多于外汇应付时，会有：A、外汇供给大于外汇需求，外汇汇率上升B、外汇供给大于外汇需求，外汇汇率下跌C、外汇供给小于外汇需求，外汇汇率下跌D、外汇供给小于外汇需求，外汇汇率上升4、假定某种商品的出口成本为8元人民币，在美国市场的价格为1．5美元；则当美元与人民币的汇率从1：8变为1：10时，若出口数量是原来的2倍，则会出现：A、出口商利润率上升了37．5%B、出口商利润是原来的2．5倍C、出口商利润率上升了75%D、出口商利润是原来的1．4倍5、以下应视为典型的影响汇率短期波动的因素是：A、相对劳动生产率B、相对利率水平C、进出口需求D、相对物价水平6、以下关于固定汇率制和浮动汇率制的命题，不正确的是：A、固定汇率制有利于稳定外汇市场，并可防止不正当竞争对世界经济的危害B、浮动汇率制可以自动调节短期资金移动，预防投机冲击C、浮动汇率制下外部均衡可自动实现，并可避免通货膨胀的跨国传播D、固定汇率制有利于保障本国经济的自主性和货币政策的独立性7、在采用直接标价的前提下，如果需要比原来更少的本币就能兑换一定数量的外国货币，这表明：A、本币币值上升，外币币值下降，通常称为外汇汇率上升B、本币币值下降，外币币值上升，通常称为外汇汇率上升C、本币币值上升，外币币值下降，通常称为外汇汇率下降D、本币币值下降，外币币值上升，通常称为外汇汇率下降8、目前，我国实施的人民币汇率制度是：A、固定汇率制B、弹性汇率制C、钉住汇率制D、管理浮动汇率制9、所谓外汇管制就是对外汇交易实行一定的限制，其基本出发点在于：A、防止资金外逃B、限制非法贸易C、平衡国际收支、限制汇价D、奖出限入10、以下关于购买力平价理论的说法正确的有：A、论证不同货币之间为什么可以比较，它与铸币平价说同时存在过B、绝对购买力平价可解释汇率变动规律，相对购买力平价可解释汇率决定基础C、两国生产结构、消费结构和价格体系大体相仿，购买力平价的现实解释力较好D、是一种有很长历史且影响深远的现代汇率决定理论第五章金融市场与金融工具1、货币市场有许多子市场，下面哪些属于货币市场：A、票据与贴现市场B、银行间拆借市场C、长期债券市场D、回购市场2、金融机构之间发生的短期临时性借贷活动是：A、贷款业务B、票据业务C、同业拆借D、再贴现3、下列金融工具中无偿还期限的有：A、商业票据B、债券C、CDsD、股票4、有这样一种期权：买方可以在期权的有效期内的任何时点以确定的价格行使购买权利或者放弃行使购买权利，这样的期权是：A、美式看涨期权B、欧式看涨期权C、美式看跌期权D、欧式看跌期权5、下列属于短期金融交易市场的是：A、票据市场B、债券市场C、股票市场D、资本市场6、对冲基金属于：A、封闭式基金B、开放式基金C、公募基金D、私募基金7、投资基金的风险小于：A、股票B、固定利率债券C、浮动利率债券D、债券8、证券投资基金反映的关系是：A、产权B、所有权C、债权债务D、委托代理第六章金融中介概述1、直接融资领域中的金融中介有：A、商业银行B、投资银行C、证券公司D、证券交易所2、间接融资领域中的金融中介有：A、存款货币银行B、投资银行C、证券公司D、证券经纪人3、以经营工商业存、放款为主要业务，并为顾客提供多种服务的银行是：A、中央银行B、存款货币银行C、投资银行D、储蓄银行4、一般是由政府设立，以贯彻国家产业政策、区域发展政策等为目标，盈利目标居次要地位的金融机构是：A、中央银行B、存款货币银行C、投资银行D、政策性银行5、投资银行资金来源的筹集主要依靠：A、发行股票B、发行债券C、吸收活期存款D、吸收定期存款6、西方国家按照保险种类建有形式多样的保险公司，如：A、人寿保险公司B、火灾及意外伤害保险公司C、信贷保险公司D、存款保险公司7、中国人民银行，作为国务院组成部门，其主要职责是：A、制定和执行货币政策B、吸收居民储蓄存款C、维护金融稳定D、对企业发放贷款8、我国的政策性银行是：A、中国银行B、国家开发银行C、中国进出口银行D、中国农业银行9、我国政策性银行的资金来源的主要渠道是：A、财政拨付B、由原来的各专业银行划出的资本金C、发行票据D、发行金融债券10、处于我国金融中介体系中主体地位的国有商业银行有：A、中国工商银行B、中国民生银行C、中国农业银行D、中国光大银行11、多年来，阻碍着国有独资商业银行效率提高的因素有：A、股权分置B、垄断经营C、机构臃肿D、人员过多12、目前我国已经在证券市场上市，可以吸收个人股份的银行有：A、中国工商银行B、中国民生银行C、深圳发展银行D、上海浦东发展银行13、我国组建金融资产管理公司的目的在于：A、改善四家国有独资商业银行的资产负债状况B、实现不良贷款价值回收最大化C、对符合条件的企业实施债权转股权D、为居民提供最优金融服务14、我国的综合类证券公司可从事：A、资金的转账结算业务B、证券承销业务C、自营业务D、证券经纪类业务15、目前我国信托投资公司可以经营的本外币业务主要有：A、资金信托业务B、动产、不动产及其他财产的信托业务C、投资基金业务D、企业资产的重组、购并及项目融资业务16、随着我国邮政储蓄业务的发展，部分邮政储蓄网点还经办：A、国债发行和兑付的代理业务B、股票投资代理业务C、保险的代理业务D、住房按揭贷款17、我国证券投资基金的发展有助于：A、改善投资者结构B、推进证券市场管理的市场化C、信息披露的规范化D、弥补财政赤字18、国际金融公司的主要任务是：A、对属于发展中国家会员国中私人企业的新建、改建和扩建等提供资金B、促进外国私人资本在发展中国家的投资C、向各国政府提供长期优惠贷款D、促进发展中国家资本市场的发展第七章存款货币银行1、商业银行的作用是：A、充当企业之间的信用中介B、充当企业之间的支付中介C、变社会各阶层的积蓄和收入为资本D、创造信用流通工具2、属于存款货币银行负债业务的是：A、存款B、贷款C、从中央银行借款D、银行同业拆借3、属于存款货币银行资产业务的是：A、贴现B、贷款C、证券投资D、发行金融债券4、禁止或限制银行对股票进行投资的原因是：A、保持银行业的稳定B、防止股市波动C、防止对特定企业提供数额过大的融资支持D、防止垄断5、属于存款货币银行中间业务的是：A、汇兑B、代收C、互换D、期权6、我国现在普遍发展的“借记卡”属于：A、信用卡B、支票卡C、记账卡D、智能卡7、存款货币银行据以获取收益的业务种类是：A、负债业务B、资产业务C、中间业务D、表外业务8、银行创造可变利率债券债务工具的原因是：A、规避风险B、技术进步的推动C、规避行政管理D、以上答案都不对9、如果借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已经无法保证足额偿还本息，那么该笔贷款属于五级分类法中的：A、关注B、次级C、可疑D、损失10、属于资产管理理论的是：A、商业贷款理论B、可转换性理论C、预期收入理论D、资产负债比例管理理论第八章中央银行1、1998年7月正式成立的欧洲中央银行属于：A、一元式中央银行B、二元式中央银行C、跨国中央银行D、准中央银行2、中央银行作为“银行的银行”，其职能具体表现在：A、集中存款准备B、最终的贷款人C、购买国家公债D、组织全国的清算3、通常法律规定，商业银行及其有关金融机构必须向中央银行存入一部分存款准备金，目的在于：A、保证存款机构的清偿能力B、保证存款机构的盈利性C、保证国家的财政收入D、有利于中央银行调节信用规模和货币供应量4、下列属于中央银行负债的有：A、外汇、黄金储备B、流通中通货C、商业银行等金融机构存款D、国库及公共机构存款第九章现代货币的创造机制1、整个商业银行体系存款准备总额增加是来自于：A、中央银行B、商业银行自身C、存款人D、其他金融机构2、商业银行可以通过下列哪些途径增加自己的存款准备：A、向中央银行再贴现B、向中央银行再贷款C、向中央银行出售自己持有的外汇D、向中央银行出售自己持有的债券3、存款货币银行的存款准备包括：A、准备存款B、库存现金C、流通于银行体系之外的现金D、贷款4、现金漏损率越高，则存款货币创造乘数：A、越大B、越小C、不变D、不一定5、存款货币银行派生存款的能力：A、与原始存款成正比，与法定存款准备金率成正比B、与原始存款成正比，与法定存款准备金率成反比C、与原始存款成反比，与法定存款准备金率成正比D、与原始存款成反比，与法定存款准备金率成反比6、在基础货币一定的条件下，货币乘数越大，则货币供应量：A、越多B、越少C、不变D、不确定7、在其他条件不变的情况下，如果提高了定期存款利率，则货币创造乘数：A、不变B、增大C、减小D、不确定8、存款货币银行影响派生存款能力的因素有：A、财政性存款B、原始存款C、法定存款准备金率D、超额准备金率第十章货币需求1、马克思认为，决定流通中货币量的因素是：A、商品价格的水平B、进入流通的商品数量C、金融资产的价格D、货币的流通速度2、剑桥学派认为，决定人们持有货币多少的因素有：A、恒久性收入B、持有货币可能拥有的便利C、个人的财富水平D、利率变动3、费雪认为商品价格水平P尤其是取决于：A、金融资产价格q的变化B、货币流通速度V的变化C、货币数量M的变化D、商品交易数量T的变化4、费雪方程式：A、把货币需求与支出流量联系在一起B、重视货币存量占收入+的比例C、称为现金余额说D、重视货币支出的数量和速度5、凯恩斯指出，人们保有的依赖于收入水平的货币需求不仅出于交易动机，而且还出于：A、预防动机B、储存价值C、投机动机D、储存财富6、凯恩斯的后继者们对凯恩斯的货币需求理论做了修正、补充，认为：A、投机性货币需求是利率的函数B、交易性货币需求也是利率的函数C、预防性货币需求同样也是利率的函数D、多样化的资产选择影响人们的投机性货币需求7、现代货币主义：A、强调恒久性收入对货币需求的重要作用B、考察的货币扩及M2等大口径的货币诸形态C、看重货币数量与物价水平之间的因果联系D、强调机会成本变量对货币需求的最重要影响8、对于货币需求的决定因素，目前一般认为有：A、收入和财富B、利率变动C、物价变动率D、制度因素9、属于宏观货币需求模型的是：A、马克思的货币必要量公式B、费雪方程式C、剑桥方程式D、弗里德曼货币需求函数第十一章货币供给1、在我国，狭义货币是指：A、M0B、M1C、M2D、储蓄存款2、国际货币基金组织采用的货币统计口径为：A、通货B、货币C、活期存款D、准货币3、目前我国的广义货币量包括：A、M1B、证券公司客户保证金C、定期存款D、储蓄存款4、广义货币供给量一定，当M1/M2的值趋于减小，则表明：A、广义货币供给量中的准货币比重上升B、货币供给的流动性减弱C、狭义货币供给量的比重下降D、货币流通速度下降5、观察“货币供给流动性”可判断经济发展态势。
金融理论与实务 练习题 第01 02章(不含答案)
第一章货币与货币制度一、单项选择题1.布雷顿森林体系确定的主要国际储备货币是A.美元B.日元C.德国马克D.人民币2.金银复本位制的典型形态是A.平行本位制B.双本位制C.跛行本位制D.金汇兑本位制3、世界上最早的货币是A、实物货币B、金属货币C、纸币D、银行券4. 金属货币制度发展的先后顺序是A. 银本位制、金银复本位制、金本位制B. 银本位制、金本位制、金银复本位制C. 金银复本位制、金本位制、银本位制D. 金银复本位制、银本位制、金本位制5.下列属于信用货币的是（）。
A．商品货币B．实物货币C．金属货币D．存款货币6.下列关于人民币表述错误的是A. 不规定法定含金量B. 属于中国人民银行的资产C. 是不兑现的信用货币D. 是我国的法定货币7. 提出黄金非货币化的是A. 牙买加体系B. 布雷顿森林体系C. 金本位下的国际货币制度D. 金汇兑本位下的国际货币制度8. 能够签发支票的活期存款属于A．纸币 B. 银行券 C. 存款货币 D. 电子货币9. 商品买卖与货款支付分离时，货币发挥的职能是A.计价单位 B．价值尺度 C.支付手段 D.财富贮藏10.下列属于布雷顿森林体系内容的是A.黄金非货币化B.国际储备货币多元化C.浮动汇率制度合法化D.实行“双挂钩”的国际货币体系11. “特里芬难题”出现在A.布雷顿森林体系B.牙买加体系C.欧洲货币联盟D.西非货币联盟12.金本位制最典型的形态是A.金银复本位制B.金币本位制C.金汇兑本位制D.金块本位制13. 能够签发支票办理转账结算的活期存款属于A．纸币B．存款货币C．电子货币D．金属货币14．金本位制最典型的形态是A．金银复本位制B．金汇兑本位制C．金币本位制D．金块本位制15.世界上最早的货币是A．实物货币 B．金属货币 C．存款货币 D．纸币16．指出“双挂钩”的规定使美元处于一种进退两难状况的经济学者是 A．怀特 B．弗里德曼 C．特里芬 D．格雷欣17. 布雷顿森林体系确定的国际储备货币是A．美元B．日元C．英镑D．人民币18. 人们选择以某种形式贮藏财富主要取决于A.该种财富贮藏形式风险与收益的对比B.通货膨胀C.汇率D.货币收益19.出现“劣币驱逐良币”现象的货币制度是A.金本位制B.银本位制C.金银复本位制D.金块本位制20. 下列属于足值货币的是A.纸币B.银行券C.金属货币D.电子货币21.推动货币形式演变的真正动力是A.国家对货币形式的强制性要求B.发达国家的引领C.经济学家的设计D.商品生产、交换的发展对货币产生的需求22. 人民币的发行机构是A．财政部 B．国家外汇管理局 C．中国银行D．中国人民银行23.银行券属于A．实物货币 B．商品货币 C．金属货币 D．信用货币24. 货币在商品交换中起媒介作用时执行A.价值尺度职能B.流通手段职能C.贮藏手段职能D.支付手段职能25. 中国人民银行成立于A.1948年12月1日B.1949年12月1日C.1953年12月1日D.1984年1月1日26.商业银行发行的信用卡属于A.实物货币 B．金属货币 C.存款货币D．电子货币二、多项选择题1. 下列属于信用货币的有A.实物货币B.金属货币 C .纸币 D.存款货币 E.电子货币2. 下列关于货币形式表述正确的是A. 金属货币是商品货币B.商品货币是足值货币C.信用货币是不足值货币D. 实物货币与信用货币都属于商品货币E. 存款货币与电子货币都属于信用货币3. 金块本位制的基本特点包括A．银行券与金币同时流通 B．市场中流通的都是银行券C．会出现“劣币驱逐良币”现象 D．银行券达到一定数量后才能兑换金块 E．银行券可按面额自由兑换成金币4. 不兑现信用货币制度的基本特点有A．流通中的货币主要由现金和银行存款组成B．货币投放都是通过金融机构的业务活动实现的C．货币规定有法定含金量，达到一定数额可以兑换黄金D．中央银行对货币数量和结构进行管理调控E．各国通过法律把货币的发行权收归商业银行5. 布雷顿森林体系的主要内容包括A.实行固定汇率制B.黄金非货币化C.美元为最主要的国际储备货币D.建立国际货币基金组织E.美元与黄金挂钩，其他国家货币与美元挂钩6. 货币制度的构成要素主要有A.规定货币材料B.规定货币单位C.规定流通中货币的种类D.规定货币的法定支付能力E.规定货币的铸造或发行三、名词解释1. 区域性货币一体化2. 特里芬难题3. 无限法偿4. 区域性货币一体化5. 区域性货币一体化6. 区域货币一体化。
货币金融学第的二章信用与信用工具
货币金融学第二章信用与信用工具第二章信用与信用工具了解信用的历史，掌握信用的基本概念与范畴；把握信用的主要形式，并尝试进行融资规划；熟悉主要的信用工具及相互间的区别；通过本章的学习，你将能够：第二章信用与信用工具第二章信用与信用工具第一节信用概述1第二节信用形式2第三节信用工具3第一节信用概述伦理道德层面经济学角度货币理论视角对信用概念的理解信用的产生与发展信用的特征高利贷信用借贷资本信用现代信用运行暂时性偿还性收益性风险性对信用概念的理解道德信守诺言、诚信、可信内容经济货币理论借、贷、债货币、资本、财富在我国，崇尚信用的风尚有几千年的传统，《论语》中“信”字出现了38次，频次虽低于仁(109次)、礼(74次)；但是高于描述道德规范的多数词汇，如善(36次)、义(24次)、敬(21次)、勇(16次)、耻(16次)。
比如：“自古皆有死，民无信而不立”；“言必信，行必果”；“与国人交，止于信”等。
在西方社会，守信同样也是人们奉行的基本道德准则，《圣经》中关于信用、信任的词汇也出现了几十次之多。
信用——英文credit——源于拉丁文credo，原意是相信、信任、声誉等。
孔子（公元前551-前479）从伦理道德的层面理解信用从经济学角度理解信用在中国，如果信用讲的是经济范畴，那么与之相当的是“借贷”“债”等字眼。
公元前300年，孟尝君放债的故事《管子》中有一篇《问》，把借债、放债作为国情调查的内容，这说明债务关系在经济生活中已相当普遍。
在西方，大约5000年前，苏美尔人在美索不达米亚平原就有农业信用记录。
公元前18世纪，古巴比伦的《汉谟拉比法典》（Hammurabi’s Code），关于债务的问题规定得非常具体，从第89条到第119条，大部分是关于债务的法律条文，说明债务关系已经有了很长时期的发展。
现代市场经济中的“信用”也指“借”和“贷”的关系（管仲，？-前645年）在货币金融学中有一个重要的理论流派，即以18世纪的重商主义代表约翰·劳为先驱、以19世纪的麦克鲁德、阿尔伯特·韩以及20世纪的熊彼特等经济学家为代表的“信用创造学派”。
金融学习题及答案
第一章货币与货币制度（一）单项选择题1．实物货币是指（D）A．没有内在价值的货币 B.不易携带C. 专指贵金属货币 D.有货币与商品双重身份2．支付税金是货币是货币在发挥（D ） A.流通手段 B. 价值尺度C.世界货币 D. 支付手段3．狭义货币指（C ） A. M0 B. M2 C. M1 D．M34．劣币是指实际价值（D ）的货币。
A. 等于零 B. 等于名义价值 C. 高于名义价值 D. 低于名义价值5．本位货币是（A ） A. 是一个国家货币制度规定的标准货币 B. 本国货币当局发行的货币 C. 有限法偿 D. 可以与黄金兑换的货币6．纸币本位制是以（D ）的货币制度。
A. 银行券为本位货币B. 可以自由兑换黄金的本位货币C. 信用货币为本位货币D. 纸币为本位货币7．典型的金本位制是（D ） A. 金块本位制 B. 金汇兑本位制 C. 虚金本位制 D. 金币本位制8．本位货币在商品流通和债务支付中具有（A ）的特点。
A. 无限法偿 B. 有限法偿 C. 债权人可以选择是否接受 D. 债务人必须支付9．欧元具有以下特点：BA. 欧元是欧洲某一主权国家发行的货币；B. 欧元仍然是一种信用货币；C. 欧元是可以和黄金自由兑换的货币；D. 欧元是一种虚拟货币，它背后所代表的是欧盟国家各国的货币。
10．活期存款由如下特点：DA. 活期存款与定期存款流动性是完全相同的；B. 活期存款在支付时需要先转化为现金；C. 每个家庭和企事业单位都可以持有活期存款；D. 活期存款是通过支票进行支付和流通的。
（二）多项选择题1．相对于银本位制，金银两本位制有如下优点：（ACD ）。
A. 有利于金银币币值的稳定B. 货币的发行准备更充分C. 货币币材更为充分D. 可根据不同交易数额选择支付，便于交易E. 可节约金币的使用2．货币的支付手段职能（ABCD ）。
A. 使商品交易双方的价值的相向运动有一个时间间隔B. 加剧了商品流通过程中爆发危机的可能性C. 使进入流通的商品增加时，流通所需的货币可能不会增加D. 克服了现款交易对商品生产和流通的限制E 使商品买卖变成了两个独立的行为3．世界货币是指在世界范围内发挥（ACDE ）的货币。
第2章 信用
第二章信用一、填空题1. 信用是与商品经济相联系的一个范畴，__商品交换和私有制的出现_是信用产生的基础。
2. 信用以__偿还本金__ 和__支付利息__ 为条件。
3. 信用关系的发生必须具备三个基本的构成要素：___债权债务关系双方；一定的时间间隔；信用工具__。
4. 工商企业之间在买卖商品时以商品形式提供的信用是___ 商业信用____，其典型形式是___赊销_____。
5. 商业信用是以赊销或预付形式提供的信用，这一信用活动实际上同时包含了两种行为_买卖行为；借贷行为_。
6. 汇票按出票人不同又可分为__银行汇票；商业汇票___。
7. 商业票据可以流通转让，在票据背面签字转让的手续就叫__背书__ 。
8. 当票据的持有者在票据未到偿还期而又需要进行支付时，票据持有人就可以背书，然后把它以一定的价格转让给金融机构，获得现款进行支付，这种活动称作__贴现__。
9. 银行信用是银行或其他金融机构以_ 货币形态___提供的信用。
10. 消费信用的形式有__赊销；分期付款购买；消费信贷__ 几种。
11. 银行及其他金融机构采用信用放款或抵押放款方式，对消费者购买消费品发放贷款的信用活动称为消费信用。
12. 消费信贷按接受贷款的对象不同分为___买方信贷_ 和__卖方信贷__ 两种。
13. 出口国政府为支持和扩大本国产品的出口，提高本国产品的国际竞争能力，通过提供___利息补贴___ 和信贷担保的方式，鼓励本国银行向本国出口商或外国进口商提供的中长期信贷被称为出口信贷。
14. 商业票据是在__商业信用____ 的基础上产生的。
15. 商业票据可以通过办理___贴现___ 来变现，即票据持有人把未到期的票据转让给银行，银行扣除一定利息后给付现款。
16. 银行或其他金融机构作为债务人发行的借债凭证是___金融债券___。
17. 金融期货的标的物主要有___利率；汇率；股票价格指数____等。
18. 投资于股票主要可以获得两方面的收益，一是__资本利得____，二是__利息收入____。
金融学专业《货币银行学》教案
云南师范大学金融财政学院课程教案课程名称：货币银行学英文名称：Economics of Money and Banking 任课老师：何锦强货币银行学教案【教学内容要点】第一章货币与货币制度一、学习目的要求了解货币收支的范围、货币流通的含义，掌握有关货币起源与形态、货币职能、货币制度及其构成，以及国际货币体系等基本理论。
学习重点：货币形态、货币职能、货币制度及其构成。
学习难点：货币形态、货币职能。
二、主要教学内容第一节经济生活中处处有货币1. 钱、货币、通货、现金是一回事吗？银行卡是货币吗？Money 与 Currency2. 现代市场经济中，极难找出与货币没有任何联系的事物和地方。
货币在对外交往中——外汇1. 一切外国的货币都是“外汇” (foreign exchange, exchange) 。
2. 对于所有外国人来说，人民币RMB 是他们国家的“外汇”。
第二节货币的起源古往今来论证货币起源的主流观点1. 是物品的交易，导致货币的出现。
2. 从物物交易到通过货币的交易——货币出现在人类经济生活之中，直至现在。
只要是市场经济，就不可能离开货币货币范畴是不是永恒的存在？有生就有死。
货币有“生”——它并非古已有之；那是否就可认定：它必将有“死”——消亡？这个问题涉及基本的货币理论，可以思考，但无需急于予以回答——这需要足够的理论准备。
第三节形形色色的货币货币形态经历着由低向高的不断演进1. 种种实物货币；2. 金属货币，特别是上世纪初还在流通的金属铸币，在流通了几千年后，也成为货币的历史形态。
当代货币的种种形态1. 用纸做的货币：银行发行的银行券与国库发行的纸币，它们的区分及转化。
2. 账簿上的货币——存款货币：可签发支票的存款与定期存款。
3.以电磁信号为载体的货币。
外汇存在的种种形态货币的形态为什么不断由低级向高级演进？思考这一问题，有两点提示；或许应该说，思考任何经济问题，都不可忽视这两点。
1. 效率； 2. 节约（社会费用，交易成本……）第四节货币的职能一、赋予交易对象以价格形态1. 经济生活中的交易对象多种多样，但都有价格。
第二章 信用
一、信用工具的特征续
(二）收益性：信用工具能定期或者不定期地为其持有者带来一 定的收入。
收益率是年净收益与本金的比率，通常有三种表示方法。
名义收益率，即规定的利息与票面金额的比率。
当期收益率，即信用工具的票面收益与其市场价格的比率。
实际收益率，即每年实际收益与市场价格（也即买者的实际支 出）的比率。每年实际收益等于票面利息与年平均资本损益之和。 而年均资本损益等于面值与市场价格之差除以偿还期。
（八）证券投资基金
证券投资基金是一种利益共存、风险共担的集合证券投资方 式。
证券投资基金的性质主要有：证券投资基金是一种集合投资 制度；是一种信托投资方式；是一种金融中介机构；是一种 证券投资工具；它发行的凭证即基金券（或受益凭证、基金 单位、基金股份）与股票、债券一起构成有价证券的三大品 种。
二、信用的构成要素
信用关系的构成包裹四个要素： （一）信用主体 信用关系的建立，至少要两个当事人，即债权人和债务人，是构成信用的 基本要素 （二）信用标的 指信用关系的对象是实物形式还是货币形式。现代信用的信用标的主要是指 货币或货币性的金融资产。 （三）信用条件 指债权人和债务人直接关于货币资金本息方面的规定，主要指期限和利率。
•
•
灵活便利。
缺点： • • 加入了中介，隔断了供求双方的直接联系，减少了债权人对债务人 在资金使用方面的压力和约束； 筹资成本较高；收益较低。
（二）现代信用形式
1.商业信用 •商业信用是历史上最早出现的信用
•商业信用主要是以商品形态提供的，同事包含商品买卖行
为和借贷行为这两种不同性质的经济行为，而且双方都是 商品生产者或经营者。
短期信用工具和长期信用工具
(期末考试复习)金融学试题库
金融学试题库第一章货币概述一、单项选择题1．金融的本源性要素是A. 货币B. 资金C. 资本D. 市场2．商品价值最原始的表现形式是A。
货币价值形式 B. 一般价值形式C。
总和的或扩大的价值形式 D. 简单的或偶然的价值形式3．一切商品的价值共同表现在某一种从商品世界中分离出来而充当一般等价物的商品上时，价值表现形式为A. 货币价值形式B。
一般价值形式C.总和的或扩大的价值形式D。
简单的或偶然的价值形式4．价值形式的最高阶段是A。
货币价值形式B。
一般价值形式C。
总和的或扩大的价值形式D。
简单的或偶然的价值形式5．货币最早的形态是A. 实物货币B。
代用货币C。
信用货币 D. 电子货币6．最适宜的实物货币是A。
天然贝 B. 大理石C。
贵金属 D. 硬质合金硬币7．中国最早的货币是A. 银圆B. 铜钱C。
金属刀币 D. 贝币8．信用货币本身的价值与其货币价值的关系是A. 本身价值大于其货币价值B。
本身价值等于其货币价值C。
本身价值小于其货币价值 D. 无法确定9．在货币层次中M0是指A. 投放的现金B. 回笼的现金C。
流通的现金 D. 贮藏的现金10．从近期来看，我国货币供给量相含层次指标系列中观察和控制的重点是A。
M0 B. M1 C. M2D。
M0和M111．从中长期来看，我国货币供给量相含层次指标系列中观察和控制的重点是A. M0B。
M1C。
M2 D. M0和M112．货币在表现商品价值并衡量商品价值量的大小时，发挥的职能是A. 价值尺度B。
流通手段C。
贮藏手段D。
支付手段13．货币在充当商品流通媒介时发挥的职能是A. 价值尺度B. 流通手段C。
贮藏手段D。
支付手段14．当货币退出流通领域，被持有者当作独立的价值形态和社会财富的绝对值化身而保存起来时，货币发挥的职能是A。
价值尺度 B. 流通手段C。
贮藏手段 D. 支付手段15．货币在支付租金、赋税、工资等的时候发挥的职能是A. 价值尺度B. 流通手段C. 贮藏手段D. 支付手段16．观念货币可以发挥的职能是A。
金融理论与实务自学考试指导与题解 第二章 信用和融资方式
一、单项选择题 ( 在备选答案中选出一个正确答案)
1. 信用最基本的特征是
A. 付息性
B. 偿还性
C. 单方面转移
D. 借和贷
2. 信用活动中的货币发挥的职能是
A. 价值尺度
B. 支付手段
C. 流通手段
D. 贮藏手段
3. 在企业部门分配的基础上, 以改变社会再生产的规模和国民
收入分配格局的再分配是
( 一 ) 信用及其职能 1 . 信用的概念。信用是以 偿还和 付息为 条件的 价值单 方面 让渡。偿 还性 和 付 息 性是 其 基 本 特 征 。 2 . 信用的职能。信用最基 本的职 能是动 员闲置 资金并 加以 再分 配 , 并提 供 流通手段和支付手段 ; 信用的收缩和扩张直接决定货币供应量的减少和增加。 信用属于再分配 范 畴 , 与企 业 的初 次分 配 和财 政 的二 次 分 配既 有 共 同点 , 也 有 区别 。 3. 信用在国民经济运行中的作用。其可以广泛聚集资金 , 支持规模经济 ; 有利于提高资金使用效率 ; 调节需求总量和结构 , 进而调节宏观经济运行。 ( 二 ) 信用的基本形式 以授信或受信主体为标准 , 基 本 的信 用形 式 为商 业 信用、银 行信 用、国 家 信 用 、消 费 信 用 和 民 间 信 用 。 1 . 商业信用。商业信用是 企业之 间相互 提供的 , 与 商品 交易直 接相 联系 的 信用形式。商品赊销是其最典型的做法。商业信用的形式有三种 : “口头 信用”、 “挂账信用”及“票据信 用”。商 业信 用中 使用 的商业 票据 一是 商业 期票 ; 二 是 商 业 汇票 。 商业信用在建国初曾被 广泛 运用 , 计 划经 济时期 基本 被禁 止 , 改革 开放 后 恢复。商业信用票据化有利于加 强对 商业 信用 的管理 和引 导 , 但推 广工 作进 展 缓慢。 2 . 银行信用。银行信用是银 行等金 融机构 与企事 业单位 或个人 之间 发生 的 信用关系。银行信用突破了商业信用 和局限 ( 授信方向 和信用规模 等 ) , 成为 占
金融信用风险管理的实践与经验案例分析
金融信用风险管理的实践与经验案例分析第一章金融信用风险的概述金融信用风险是指金融机构受贷款人违约或其他因素导致的经济损失的可能性。
主要表现在资产回收能力的下降或资产质量的降低。
在金融市场中，信用风险是重要的金融风险之一。
因此，金融机构必须采取措施来降低信用风险，并通过加强风险管理和控制来保证资产质量和损失最小化。
第二章金融信用风险管理的实践1. 风险定价风险定价是一种基于风险情况计算资产价格的方法。
通过风险定价，金融机构可以将预期收益与风险相匹配，这有利于控制风险和保持良好的资产质量。
一些金融机构会采用放贷利率的形式来体现风险，利率随着风险的加大而提高。
2. 计算风险贡献计算风险贡献是一种有助于金融机构管理风险的方法。
通过计算每个风险因素对整体风险的贡献，金融机构可以更好地了解其信用风险情况，从而制定出有效的风险管理策略。
3. 建立模型建立模型是金融机构管理信用风险的重要一环。
通过建立模型，可以更加清晰地了解资产质量和可能的风险，从而制定出有效的风险管理策略。
第三章金融信用风险管理的经验案例分析1. 中国农业银行中国农业银行是中国最大的商业银行之一。
其成功的一大原因是建立了一套有效的风险管理体系，包括建立风险管理部门、建立风险测量和计算体系、建立风险管理信息系统等。
在风险管理方面，中国农业银行通过持续开展风险压力测试、科学量化风险和科学定价等方法，使其信用风险较为可控。
2. 摩根大通银行在2008年全球金融危机中，摩根大通银行虽然毒瘤产品次贷的影响较大，但通过及时采取有效的风险管理措施，成功地应对了危机。
其一项成功的经验是及时检测到了次贷危机存在的风险，并在早期加强对次贷产品及其资产支持证券的管理和监控。
3. 广东发展银行广东发展银行是中国银行业中最先引入机构客户信用评级和定价机制的银行之一。
在收购香港中银集团旗下杏花村银行后，广东发展银行利用收购得到的客户群体信息、熟悉的市场、国际化的文化等资源打造了一套完善的资产定价方案，根据风险贡献进行不同借款人的信用评级和风险测量。
金融学考试点
第一章货币与货币制度一、填空1、从货币本质出发，货币是固定充当（一般等价物）的特殊商品。
2、货币在商品交换中起媒介作用时发挥的是（流通手段）职能。
3、一国流通中标准的基本通货是（本位币）。
4、人民币采取的是（不兑现）银行券的形式。
二、单项选择题：1、商品价值形式最终演变的结果是（ D ）。
A、简单价值形式B、扩大价值形式C、一般价值形式D、货币价值形式2、马克思的货币本质观的建立基础是（ A ）A、劳动价值说B、货币金属说C、货币名目说D、创造发明说3、对商品价格的理解正确的是（ C ）A、同商品价值成反比B、同货币价值成正比C、商品价值的货币表现D、商品价值与货币二、多项选择题1、一般而言，要求作为货币的商品具有如下特征（ ACDE ）A、价值比较高B、金属的一种C、易于分割D、易于保存E、便于携带2、货币支付职能发挥作用的场所有（ABCDE ）A、赋税B、各种劳动报酬C、国家财政D、银行信用E、地租3、对本位币的理解正确的是（ ABCDE ）A、本位币是一国的基本通货B、本位币具有有限法偿C、本位币具有无限法偿D、本位币的最小规格是一个货币单位E、本位币具有排他性4、货币的两个基本职能是（ AE ）A、流通手段B、支付手段C、贮藏手段D、世界货币E、价值尺度三、判断题1、最早的货币形式是金属铸币。
（×）2、纸币之所以能成为流通手段是因为它本身具有价值。
（×）3、金属货币自由铸造制度的意义在于使铸币价值与金属价值保持一致。
（√）第二章信用与信用形式一、填空题1、信用行为的两个基本特征是（偿还）和（付息）。
2、从逻辑上推理，（私有财产或私有制）的出现是信用关系存在的前提条件。
3、商业票据主要有（本票）和汇票两种。
4、资金供求者之间直接发生债权债务关系属（直接）信用，银行业务经营属于（间接）信用。
5、在再生产过程中与公司企业的经营活动直接联系的信用形式有（商业信用）与（银行信用）。
第二章 信用
第二章信用【学习要求】了解信用的含义及基本构成要素理解信用的特征和经济功能把握现代各种信用形式的特点了解信用工具的类型和特征一、信用的含义及基本构成要素（一）信用含义作为经济学上的信用指的是经济活动中，在不改变货币或物品所有权的情况下，以还本付息为条件的暂时让渡货币或物品使用权的借贷行为。
偿还性和付息性是信用活动的基本特征。
信用从现象上看是一种以还本付息为条件的货币或物品使用权的暂时让渡行为。
实质上信用是关于债权与债务关系的约定，是一种契约关系，反映着授信和受信双方的权利和义务，体现的是一种特定信用关系或经济利益关系。
（二）信用的基本构成要素从信用的含义可以看出，信用活动主要包括五个最基本的构成要素，即信用主体、信用客体、信用内容、信用期限和信用工具。
1. 信用主体信用作为特定的经济交易行为，要有行为的主体，即行为双方当事人，其中贷出物品或货币资金的一方为授信人，而接受的一方则为受信人。
授信人通过授信取得一定的权利，即在一定时间内向受信人收回一定量货币和其它资产与服务的权利，而受信人则有偿还的义务。
在现代市场经济中，信用主体常常既是某一信用活动的授信人同时又是另一信用活动的受信人。
2.信用客体信用作为一种经济交易行为，必定有被交易的对象，即信用客体。
这种被交易的对象就是授信方的资产，它可以以货币的形式存在，即货币借贷，也可以以商品或服务形式存在，即实物借贷。
没有这种信用客体，就不会产生经济交易，因而不会有信用行为的发生。
3.信用内容授信人以自身的资产为依据授予对方信用，受信人则以自身的承诺为保证取得信用，因此，在信用交易行为发生的过程中，授信人取得一种权利（债权），受信人承担一种义务（债务），没有权利与义务的关系也就无所谓信用，所以具有权利和义务关系是信用的内容，是信用的基本要素之一。
4.信用期限信用交易从授信开始，授信方向受信方提供资金、物质或者服务，到受信方向授信方偿还，需要一定的期限。
一手交钱一手交货的商品交易不是信用交易。
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股票市值 /GDP 119.4 82.3 121.2
144.3 139.3 93.2 106.4 105.5 51.0 152.3
债券/GDP
146.3 188.7 45.3
银行资产 /GDP
155.4 247.0 86.8
216.4 139.0 221.6 210.4 168.4 200.5 110.4
9
间接信用—通过各种金融媒介体进行借贷 活动的信用方式，又称“间接金融”或 “间接融资”。
最后贷款人
金融中介机构
最后借款人
（债权人） （债务人、债权人） （债务人）
银行信用、信托信用和信用合作社信用是典型 的间接信用。商业银行是典型的间接信用机构。
2020/10/13
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2020/10/13
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8
直接信用—最后放款人和最后借款人直接 结合的信用方式，又称“直接金融”或 “直接融资”：
最后贷款人 （债权人）
最后借款人 （债务人）
债券融资和股票融资是典型的直接融资方式。 投资银行是典型的直接金融机构。
2020/10/13
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第二章 信用与金融机构
信用为现代商业制度中的重要 气氛，其赐富于我们，实千百倍于
全世界的宝藏。 —— Daniel Webster
2020/10/13
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1
本章内容 第一节 信用的本质 第二节 信用形式 第三节 信用工具
2020/10/13
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2
第一节 信用的本质与产生原因
债券
79,821.9 23,023.8 7,820.1
29,879.3 3,844.7 691.5 9,217.5 4,366.8 4,220.1 1,585.7
银行资产
84,784.5 30,137.1 15,003.8
11,194.1 11,052.5 1,075.2 7,839.4 8,685.2 3,746.5 2,582.3
发行的目的不同：公债是财政发生赤字、 或国家重点投资项目缺乏资金而发行； 国库券是财政季节性、临时性的收支不 一致而发行。
信用制度，是指有关信用及信用事业的运行程 序，各种规定和准则等的总称，包括信用形式 的确认、信用工具的采纳、信用活动的组织、 信用机构的设置等内容。
信用形式是信用制度的基本内容。
பைடு நூலகம்
2020/10/13
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7
一、直接信用与间接信用
按照借贷关系中债权人与债务人关系的不 同，信用可以划分为直接信用间接信用。
81.1 399.7 344.6 178.9 334.8 178.0 179.8
资料来源：《全球金融稳定性报告》，国际货币基金组织，2008年10月
2020/10/13
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13
二、信用的具体形式
一、按照借贷关系中债权 人与债务人的不同，信用可 以划分为商业信用、银行信 用、国家信用和消费信用
2020/10/13
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16
2、银行信用（Banker’s Credit）
是银行及其他金融机构以货币形式，通过 存款、贷款等业务活动提供的信用。
银行信用的特点： 银行信用是一种中介信用； 银行信用克服了商业信用的局限性； 是现代信用的主导形式。
2020/10/13
一、信用的本质
信用（Credit）的定义：
信用是借贷行为的总称，是以偿还和付息为条件的 借贷行为。
信用关系体现为债权、债务关系。 在现代经济中，信用关系主要是通过货币形式
进行的。
2020/10/13
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3
二、信用产生的原因
（1）贸易的发展 （2）调节余缺的需要
节余型； 负债型； 收支平衡型。 信用的调节作用主要体现在对资金规模和
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15
商业信用的特点
第一，商业信用与特定的商品买卖相联系； 第二，商业信用的债权人和债务人都是商品的经
营者； 第三，商业信用的供求与经济景气状态一致。
商业信用的局限性
第一，商业信用在授信规模上受到局限； 第二，商业信用在授信方向上受到局限； 第三，商业信用在管理和调节上有一定局限性。
2020/10/13
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1、商业信用（Commercial Credit）
是企业之间进行商品交易时，以延期支付或预 付形式提供的信用。
形式：赊销、委托代销、分期付款、预付定金、 预付货款及补偿贸易等。
商业信用既存在于国内贸易，也广泛存在于国 际贸易中。
2020/10/13
guoguohy@sina
17
3、国家信用（Fiscal Credit）
是以国家为债务人筹措资金来解决财政需要的 一种信用形式。
形式： （1）发行国库券； （2）发行国家公债； （3）发行专项债券；（4）银行透支或借款。
2020/10/13
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18
公债与国库券的区别：
期限结构的整合上。
2020/10/13
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4
信用本质是契约精神
2020/10/13
guoguohy@sina
5
有必要说明的是，信用并不是完全 的经济范畴。从道德的角度解释信 用，信用还具有诚实、守信的含义 在其中。
2020/10/13
guoguohy@sina
6
第二节 信用形式
10
直接信用与间接信用的区别不在于，在 信用关系是否有金融机构在发挥作用， 而在于金融机构的作用不同：
在间接信用关系中，金融机构是中介人；
在直接信用关系中，金融机构是经纪人；
二者所承担的风险和利润来源途径不同。
2020/10/13
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11
在现代信用中，间接信用曾经占有绝对 主导地位，但随着资本市场的发展，直接 信用的比重逐渐上升。在美国的金融市场 上，从融资结构上看：银行储蓄、契约存 款、资本市场各占1/3。
——为什么金融业发达的国家通常是以 直接融资发达为标志？
2020/10/13
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12
2007年全球主要发达国家金融资产结构 单位：10亿美元，%
世界 欧元区 新兴市场
国家 美国
英国 德国
日本 法国
意大利 加拿大
股票市值
65,105.6 10,040.1 20,950.2
19,922.3 3,851.7 290.9 4,663.8 2,737.1 1,072.5 2,186.6