信用证基础知识

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6-信用证业务基础知识及操作流程课后测试答案

6-信用证业务基础知识及操作流程单选题•1、（）受开证行委托将信用证内容通知给受益人的银行。

（12.5 分）✔A开证行✔B保兑行✔C通知行✔D议付行正确答案:C多选题•1、信用证是一种（）。

（12.5 分）A付款承诺B汇票C保证文件D银行信用正确答案:A B C D•2、根据信用证项下是否随附货运单据，可以将信用证划分为（）。

（12.5 分）A光票信用证B跟单信用证C可撤销信用证D不可撤销信用证正确答案:A B•3、根据开证行付款保证的性质,可以将信用证划分为（）。

（12.5 分）A保兑信用证B不保兑信用证C可撤销信用证D不可撤销信用证正确答案:C D•4、根据信用证是否经过保兑，可以将信用证划分为（）。

（12.5 分）A保兑信用证B不保兑信用证C光票信用证D跟单信用证正确答案:A B判断题•1、信用证是一项独立的文件，不依附于贸易合同。

（）（12.5 分）✔A正确✔B错误正确答案:正确•2、在保兑信用证中，保兑行对受益人负有第一性的付款责任。

（）（12.5 分）✔A正确✔B错误正确答案:正确•3、开证行是开出信用证的银行，通常是进口商所在地银行。

（）（12.5分）✔A正确✔B错误正确答案:正确。

信用证基础知识

01 信用证特性
信用证单据流转流程
信用证通知备货、发货向银行交单开证行审单单证相符即期付款或远期承兑、承兑到期付款不符减额付款（扣不符点费）
拒付：开证行持单、或按交单行指令退单
01 信用证特性
信用证修改（MT707报文）受益人必须全部接受所有修改或全部拒绝表示接受修改的方式：1.明确回复电文）240308 HK & 41A 指定DEUTHKHH 分析：在24年3月8日前，单据必须到达香港的德意志银行香港分行。而不是说单据24年3月8日，单到银行就OK。
（2） 240308 CHINA & 41A 指定DENITRIS(土耳其某银行）分析：前后矛盾。那么24年3月8日前，我交单到土耳其的指定银行，还是国内交单行柜台？开证行可能以此提出晚交单拒付。
03 常见单据与信用证之间的关系
*运输路径与价格条款 CIF\CFR\FOB\FCA一般使用port\airport of loading &discharge （海运和空运） DAP\DAT涉及保税区进出物流，一般使用place of taking in charge &final destination, CARGO RCPT
指定行所在地尽量与信用证到期地点一致，如第一个例子。
01 信用证兑用方式及有效地
受益人可以直接向开证行交单吗？分析与结论：可以。但是若单据遗失，后果自负！若单据提到交单行，交单行单据转往开证行的时候单据遗失，开证行不解除付款责任、开证行需要凭副本单据审查付款。
01 信用证兑用方式及有效地
假保兑：收取保兑费后，保兑行从严审单拒付，单据转开证行。
02 信用证保兑及议付
案例：贵公司在我行BP0128180008出口交单，电文：The condition of confirmation is that if payment is prohibited, then we shall have full recourse to you…… 分析：

外贸单证习题

外贸单证习题分项练习一：信用证一、基础知识题（一）选择题1．按照《UCP500》的规定，信用证未明确是否保兑，就是（）。

A、未保兑的信用证B、已保兑的信用证C、由通知银行来决定是否保兑D、由进口人来决定是否保兑2．审核信用证的依据是（）。

A、《UCP500》和合同B、保险单C、商业发票D、提单3．某公司出口乒乓球，信用证规定：“乒乓球10000打，单价每打2.38美元，总金额23800.00美元，禁止分批装运”。

根据《UCP500》规定，卖方交货的（）。

A、数量和总金额均可在5%的范围内增减B、数量和总金额均可在10%的范围内增减C、数量可以有5%的范围内增减，但总金额不得超过23800.00美元D、数量和金额均不得增减4．进出口合同基本内容由以下几部分构成（）。

A、约首、基本条款、约尾B、约首、基本条款、有关部门批准文件C、约首、基本条款D、约首、有关部门批准文件、基本条款及约尾等5．收到国外来证两份，（1）棉布10万码，每码0.40美元，信用证总金额42,000美元；（2）服装1,000套，每套20美元，信用证总金额21,000美元。

据此，两证出运的最高数量和金额可分别掌握为（）。

A、棉布100,000码，40,000美元；服装1,000套，20,000美元B、棉布105,000码，42,000美元；服装1,050套，21,000美元C、棉布105,000码，42,000美元；服装1,000套，20,000美元D、棉布100,000码，40,000美元；服装1,050套，21,000美元6．根据《UCP500》，信用证中货物的数量规定有“约”、“大约”、“近似”或类似意义的词语时，应理解为其有关数量增减幅度不超过（）。

A、3%B、5%C、10%D、15%7．根据《UCP500》，信用证的第一付款人是（）A、进口人B、开证行C、议付行D、通知行8．A银行开出的信用证，经B银行保兑，在付款责任上，( )银行承担第一性的付款责任？A、A银行B、B银行C、A银行和B银行都承担第一性付款责任D、由卖方决定9．使用假远期信用证，实际上是套用：（）A、卖方资金B、买方资金C、付款银行资金D、议付银行资金10．以下不属于信用证结算方式特点的是：（）A、有银行信用作为保障B、独立的文件C、只管单据D、不可转让11. ．下列有关信用证的描述中，正确的是（）A.信用证若未注明是否可撤销，则认为它是可撤销的B.即使是资信高的大银行开出的信用证，若金额较高还须保兑C.受益人只有收到开证行通过通知行转递的修改通知后，对信用证的修改才有效D. 不能接受到期地点规定为国外的信用证12.信用证的受益人，一般是（）A 进口商的名称和地址B 出口商的名称和地址C 汇票的付款人D 托收行（二）判断题1、出口公司在收到对方开出的信用证后，应严格按照信用证的有关条款进行发货、装运、制单结汇。

信用证业务的基础和关键知识点

信用证业务的基础和关键知识点信用证是外贸进出口中使用最多也是最安全可靠的出口收汇选项，是对进口商和出口商双方最好的保证，那么外贸进出口业务员要想玩转信用证这些细节条款he注意事项得掌握，今天猫熊哥给大家推出这篇文章，对学习信用证的外贸人来说很重要：在进出口贸易中信用证结算方式占国际贸易结算的大部分，所以对信用证必须做到细致全面熟练的了解掌握：一，信用证的概念：信用证（LETTER OF CREDIT 简称L/C）是开证行根据进口方的指示要求开立的以卖方为受益人的保证在卖方履行信用证规定的各项条件，交付规定的单据时支付一定金额的书面承诺。

二：注意这里规定受益人交付规定的单据，而不是货物，所以，对卖方来说，按照信用证规定的条件，提交合格的单据对信用证项下的贸易来说就是“交货”，就可以得到货款。

三：对于进口商来讲，只要在申请开证时，声明当收到符合信用证规定的单据就保证付款，这可以保证买方在付款时能收到货物。

四：对于开证行来说：通过开证和收付等业务，可以收取一些费用，也可以通过开证时进口商在开证行的押金作为周转资金。

五：信用证的当事人：1）开证申请人：（APPLICANT 或者OPENER）,向银行申请开立信用证的当事人，进出口贸易中一般是进口商。

2）开证行（OPENING BANK 或ISSUING BANK）接受开证申请人的申请，向出口商开立信用证的银行，通常是进口地银行。

开证行要承担付款责任，并代理开证申请人行使请求出口商交付单据的权利。

3）通知行（ADVISING BANK 或NOTIFYING BANK）受开证行委托，将信用证转交出口商的银行，通常是出口地银行。

通知行只需证明信用证的真实性，并不承担别的责任，通知行往往是开证行的代理行（CORRESPONDENT BANK).4)受益人：（BENEFICIARY）信用证上指定的有权使用该L/C的人，通常是出口商。

5）议付行（NEGOTIATING BANK）：向受益人买入或贴现受益人提交的跟单汇票或做押汇或议付的银行。

信用证基础知识和要点-频现问题解决方法

一．信用证是什么信用证是由银行出具的、监督交货和担保付款的文件,UCP 600信用证定义：指一项不可撤销的安排，无论其名称和描述如何1.信用证就是客户向银行申请，由银行出具的一份文件。

2.信用证操作中，我们只跟银行打交道，按照信用证的要求出货，提交全套单据给银行。

单据符合信用证要求的，银行付款；单据不符合银行要求的，银行拒付，并处以罚金，交易另行协商。

3.信用证操作中，银行只看单证，不管货物。

二．信用证有什么好处1.信用证最主要的好处是解决了买卖双方彼此不信任，纠缠于款、货交接上的难题。

说到底，做生意本来就有风险，相比之下，信用证是比较可靠的。

2.信用证的另一个好处，是能够减轻客户的资金压力，从而使客户更愿意与接受信用证付款的公司合作。

所以，信用证既能解决我们出口商稳妥收款的难题，也减轻了外商的资金压力，长期以来受到国际贸易行业的欢迎，即便是老客户也常常会使用。

三。

信用证的弊端信用证操作全依赖银行，银行可不是白打工，每个步骤都收取手续费。

四.单证的重要性因为是单证交易，所以在实际操作中，银行不会去管货物如何，只是根据信用证规定，审核全套单据是否齐全有效。

甚至银行也不会去负责辨别单据的真假，只要单证“表面上”合乎信用证要求，就接受并且付款。

银行只认单据，不认货，也不认人。

银行只根据单证来办理货物交接和支付货款。

单证对，就付款。

单据不符信用证要求，银行可以拒绝付款，并处以罚金。

五、使用信用证流程和手续1. 签订合同后，我们把我们的国内开户行名称告诉客户。

客户找他国外的开户行申请开立信用证，把货物的品名、数量、价格、交货期、所需单据等要求告诉银行，银行根据客户的要求来开信用证。

2. 国外银行把信用证交给我们的国内开户银行，国内银行再转交给我们。

3. 我们根据信用证的要求在约定时间备货出货。

4.出货以后我们准备好全套单据交给国内银行。

5.国内银行审核后，将全套单据转交给开立信用证的外国银行。

6. 国外银行收到全套单据，审核无误后，把货款打到我们国内银行的账户上。

信用证的基础知识53页PPT

and Contract No. 已签署的商业发票一式三份，注明信用证号码和合同号码。
2、Full set of clean on board Bills of Lading made out [ ] to
order/ [ ] to the order of
，and blank endorsed,
marked “ freight [ ] prepaid/ [ ] to collect showing
第四页，编辑于星期一：二十点四十七分。
3
任务一认识信用证
➢ 信用证当事人开证申请人——Applicant / Opener / Accountee 开证行——Opening bank / Issuing bank 受益人——Beneficiary 通知行——Advising bank / Notifying bank 议付行——Negotiating bank
11
任务二填写开证申请书
货物描述
到期日和到期地点
信用证支付方式：
( )即期( )承兑 ( )议付
( )延期付款
( )信用证受益人以发票价值的百分之多少
在提单日后天按发票金额的 % 付款的汇票
第十三页，编辑于星期一：二十点四十七分。
12
任务二填写开证申请书
（二）所需单据（Documents required）详解 1、Signed commercial invoice in 3 copies indicating L/ C No.
freight amount” notifying [ ]the applicant/ [ ]
13 第十四页，编辑于星期一：二十点四十七分。
任务二填写开证申请书

银行信用证种类

银行信用证种类银行信用证的种类主要有以下几种：1. 跟单信用证（DOCUMENTARY CREDIT）：是凭跟单汇票或仅凭单据付款的信用证。

国际贸易结算中所使用的信用证绝大部分是跟单信用证。

2. 光票信用证：是凭不附带单据的汇票付款的信用证。

3. 可撤销信用证（REVOCABLE）：是指开证行对所开信用证不必征得受益人同意有权随时撤销的信用证。

4. 不可撤销信用证（IRREVOCABLE）：是指信用证一经开出，在有效期内，非经信用证各有关当事人的同意，开证行不能片面修改或撤销的信用证。

此种信用证在国际贸易中使用最多。

5. 保兑信用证（CONFIRMED）：是指经开证行以外的另一家银行加具保兑的信用证。

6. 即期信用证：是开证行或付款行收到符合信用证条款的汇票和单据后，立即履行付款义务的信用证。

7. 远期信用证：是开证行或付款行收到符合信用证的单据时，不立即付款，而是等到汇票到期履行付款义务的信用证。

8. 红条款信用证：是允许受益人向开证行预支部分款项的信用证。

9. 付款、承兑、议付信用证：付款信用证要求受益人提交汇票和单据后，由开证行立即付款；承兑信用证要求受益人提交汇票和单据后，由开证行承兑受益人出具的汇票；议付信用证则允许受益人向指定银行提交单据并获得付款，然后由该银行将单据送交开证行。

10. 可转让信用证：允许受益人在一定条件下将信用证的全部或部分权利转让给第三方。

11. 背对背信用证：是原始信用证的受益人在原始信用证的开证行之外的另一家银行开立的第二个信用证，其条款与原始信用证的条款相关联。

12. 对开信用证：是指两个互相联系的信用证，第一个信用证的受益人是第二个信用证的开证申请人，第二个信用证的开证申请人是第一个信用证的开证申请人。

13. 循环信用证：是指在一个规定的时间内，受益人可以连续或分批使用已支付金额的信用证。

当金额使用完毕后，可以重新开立新的循环信用证。

14. 部分信用证部分托收：是指一个合同项下的货物运输费用部分用信用证方式支付，其余部分用托收方式支付。

信用证基础知识

信用证的种类：1. revocable L/C/irrevocable L/C 可撤销信用证/不可撤销信用证2.confirmed L/C/unconfirmed L/C 保兑信用证/不保兑信用证3.sight L/C/usance L/C 即期信用证/ 远期信用证4.transferable L/C(or)assignable L/C(or)transmissible L/C /untransferable L/C 可转让信用证/不可转让信用证5.divisible L/C/undivisible L/C 可分割信用证/不可分割信用证6.revolving L/C 循环信用证7.L/C with T/T reimbursement clause 带电汇条款信用证8.without recourse L/C/with recourse L/C 无追索权信用证/有追索权信用证9.documentary L/C/clean L/C 跟单信用证/光票信用证10.deferred payment L/C/anticipatory L/C 延付信用证/预支信用证11.back to back L/Creciprocal L/C 对背信用证/对开信用证12.traveller's L/C(or:circular L/C) 旅行信用证信用证有关各方名称----Names of Parties Concerned1. opener 开证人(1)applicant 开证人（申请开证人）(2)principal 开证人（委托开证人）(3)accountee 开证人(4)accreditor 开证人（委托开证人）(5)opener 开证人(6)for account of Messrs 付（某人）帐(7)at the request of Messrs 应（某人）请求(8)on behalf of Messrs 代表某人(9)by order of Messrs 奉（某人）之命(10)by order of and for account of Messrs 奉（某人）之命并付其帐户(11)at the request of and for account of Messrs 应（某人）得要求并付其帐户(12)in accordance with instruction received from accreditors 根据已收到得委托开证人得指示2.beneficiary 受益人(1)beneficiary 受益人(2)in favour of 以（某人）为受益人(3)in one's favour 以……为受益人(4)favouring yourselves 以你本人为受益人3.drawee 付款人（或称受票人，指汇票）(1)to drawn on (or :upon) 以（某人）为付款人(2)to value on 以（某人）为付款人(3)to issued on 以（某人）为付款人4.drawer 出票人5.advising bank 通知行(1)advising bank 通知行(2)the notifying bank 通知行(3)advised through…bank 通过……银行通知(4)advised by airmail/cable through…bank 通过……银行航空信/电通知6.opening bank 开证行(1)opening bank 开证行(2)issuing bank 开证行(3)establishing bank 开证行7.negotiation bank 议付行(1)negotiating bank 议付行(2)negotiation bank 议付行8.paying bank 付款行9.reimbursing bank 偿付行10.the confirming bank 保兑行Amount of the L/C 信用证金额1. amount RMB￥…金额：人民币2.up to an aggregate amount of Hongkong Dollars…累计金额最高为港币……3.for a sum (or :sums) not exceeding a total of GBP…总金额不得超过英镑……4.to the extent of HKD…总金额为港币……5.for the amount of USD…金额为美元……6.for an amount not exceeding total of JPY…金额的总数不得超过……日元的限度----- The Stipulations for the shipping Documentsthe opener 凭交出下列注名本证号码和开证人的全称及地址的单据付款2.drafts to be accompanied by the documents marked(×)below 汇票须随附下列注有（×）的单据3.accompanied against to documents hereinafter 随附下列单据4.accompanied by following documents 随附下列单据5.documents required 单据要求6.accompanied by the following documents marked(×)in duplicate 随附下列注有（×）的单据一式两份7.drafts are to be accompanied by…汇票要随附（指单据）……----Draft(Bill of Exchange)1.the kinds of drafts 汇票种类(1)available by drafts at sight 凭即期汇票付款(2)draft(s) to be drawn at 30 days sight 开立30天的期票(3)sight drafs 即期汇票(4)time drafts 远期汇票2.drawn clauses 出票条款（注：即出具汇票的法律依据）(1)all darfts drawn under this credit must contain the clause “Drafts drawn Under Bank of…credit No.…dated…”本证项下开具的汇票须注明“本汇票系凭……银行……年……月……日第…号信用证下开具”的条款(2)drafts are to be drawn in duplicate to our order bearing the clause “Drawn under United Malayan Banking Corp.Bhd.Irrevocable Letter of Credit No.…dated July 12, 1978”汇票一式两份，以我行为抬头，并注明“根据马来西亚联合银行1978年7月12日第……号不可撤销信用证项下开立”(3)draft(s) drawn under this credit to be marked：“Drawn under…Bank L/C No.……Dated (issuing date of credit)”根据本证开出得汇票须注明“凭……银行……年……月……日（按开证日期）第……号不可撤销信用证项下开立”(4)drafts in duplicate at sight bearing the clauses“Drawn under…L/C No.…dated…”即期汇票一式两份，注明“根据……银行信用证……号，日期……开具”(5)draft(s) so drawn must be in scribed with the number and date of this L/C 开具的汇票须注上本证的号码和日期(6)draft(s) bearing the clause：“Drawn under documentary credit No.…(shown above) of…Bank”汇票注明“根据……银行跟单信用证……号（如上所示）项下开立”---Invoice1. signed commercial invoice 已签署的商业发票(in duplicate 一式两in triplicate 一式三份in quadruplicate 一式四份in quintuplicate 一式五份in sextuplicate 一式六份in septuplicate 一式七份in octuplicate 一式八份in nonuplicate 一式九份in decuplicate 一式十份)2.beneficiary's original signed commercial invoices at least in 8 copies issued in the name of the buyer indicating (showing/evidencing/specifying/declaration of) the merchandise, country of origin and any other relevant information. 以买方的名义开具、注明商品名称、原产国及其他有关资料，并经签署的受益人的商业发票正本至少一式八份3.Signed attested invoice combined with certificate of origin and value in 6 copies as reuired for imports into Nigeria. 以签署的，连同产地证明和货物价值的，输入尼日利亚的联合发票一式六份4.beneficiary must certify on the invoice…have been sent to the accountee 受益人须在发票上证明，已将……寄交开证人5.4% discount should be deducted from total amount of the commercial invoice 商业发票的总金额须扣除4%折扣6.invoice must be showed: under A/P No.…date of expiry 19th Jan. 1981 发票须表明：根据第……号购买证，满期日为1981年1月19日7.documents in combined form are not acceptable 不接受联合单据bined invoice is not acceptable 不接受联合发票Bill of Loading --- 提单1. full set shipping (company's) clean on board bill(s) of lading marked "Freight Prepaid" to order of shipper endorsed to …Bank, notifying buyers 全套装船（公司的）洁净已装船提单应注明“运费付讫”，作为以装船人指示为抬头、背书给……银行，通知买方2.bills of lading made out in negotiable form 作成可议付形式的提单3.clean shipped on board ocean bills of lading to order and endorsed in blank marked "Freight Prepaid" notify: importer(openers,accountee) 洁净已装船的提单空白抬头并空白背书，注明“运费付讫”，通知进口人（开证人）4.full set of clean "on board" bills of lading/cargo receipt made out to our order/to order and endorsed in blank notify buyers M/S …Co. calling for shipment from China to Hamburg marked "Freight prepaid" / "Freight Payable at Destination" 全套洁净“已装船”提单/货运收据作成以我（行）为抬头/空白抬头，空白背书，通知买方……公司，要求货物字中国运往汉堡，注明“运费付讫”/“运费在目的港付”5.bills of lading issued in the name of…提单以……为抬头6.bills of lading must be dated not before the date of this credit and not later than Aug. 15, 1977 提单日期不得早于本证的日期，也不得迟于1977年8月15日7.bill of lading marked notify: buyer,“Freight Prepaid”“Liner terms”“received for shipment”B/L not acceptable 提单注明通知买方，“运费预付”按“班轮条件”，“备运提单”不接受8.non-negotiable copy of bills of lading 不可议付的提单副本-----Certificate of Origin1.certificate of origin of China showing 中国产地证明书stating 证明evidencing 列明specifying 说明indicating 表明declaration of 声明2.certificate of Chinese origin 中国产地证明书3.Certificate of origin shipment of goods of …origin prohibited 产地证，不允许装运……的产品4.declaration of origin 产地证明书（产地生明）5.certificate of origin separated 单独出具的产地证6.certificate of origin "form A" “格式A”产地证明书7.genetalised system of preference certificate of origin form "A" 普惠制格式“A”产地证明书-----Packing List and Weight List1.packing list deatiling the complete inner packing specification and contents of each package载明每件货物之内部包装的规格和内容的装箱单2.packing list detailing…详注……的装箱单3.packing list showing in detail…注明……细节的装箱单4.weight list 重量单5.weight notes 磅码单（重量单）6.detailed weight list 明细重量单7.we----Other Documents1. full tet of forwarding agents＇cargo receipt 全套运输行所出具之货物承运收据2.air way bill for goods condigned to…quoting our credit number 以……为收货人，注明本证号码的空运货单3.parcel post receipt 邮包收据4.Parcel post receipt showing parcels addressed to…a/c accountee 邮包收据注明收件人：通过……转交开证人5.parcel post receipt evidenc ing goods condigned to…and quoting our credit number 以……为收货人并注明本证号码的邮包收据6.certificate customs invoice on form 59A combined certificate of value and origin for developing countries 适用于发展中国家的包括价值和产地证明书的格式59A海关发票证明书7.pure foods certificate 纯食品证书9.a declaration in terms of FORM 5 of New Zealand forest produce import and export and regultions 1966 or a declaration FORM the exporter to the effect that no timber has been used in the packing of the goods, either declaration may be included on certified customs invoice 依照1966年新西兰林木产品进出口法格式5条款的声明或出口人关于货物非用木器包装的实绩声明，该声明也可以在海关发票中作出证明10.Canadian custtoms invoice(revised form)all signed in ink showing fair market value in currency of country of export 用出口国货币标明本国市场售价，并进行笔签的加拿大海关发票（修订格式）11.Canadian import declaration form 111 fully signed and completed 完整签署和填写的格式111加拿大进口声明书----The Stipulation for Shipping Terms1. loading port and destinaltion装运港与目的港(1)despatch/shipment from Chinese port to…从中国港口发送/装运往……(2)evidencing shipment from China to…CFR by steamer in transit Saudi Arabia not later than 15th July, 1987 of the goods specified below 列明下面的货物按成本加运费价格用轮船不得迟于1987年7月15日从中国通过沙特阿拉伯装运到……2.date of shipment 装船期(1)bills of lading must be dated not later than August 15, 1987 提单日期不得迟于1987年8月15日(2)shipment must be effected not later than(or on)July 30,1987 货物不得迟于（或于）1987年7月30日装运(3)shipment latest date…最迟装运日期：……(4)evidencing shipment/despatch on or before…列明货物在…年…月…日或在该日以前装运/发送(5)from China port to …not later than 31st August, 1987 不迟于1987年8月31日从中国港口至……3.partial shipments and transhipment 分运与转运(1)partial shipments are (not) permitted （不）允许分运(2)partial shipments (are) allowed (prohibited) 准许（不准）分运(3)without transhipment 不允许转运(4)transhipment at Hongkong allowed 允许在香港转船(5)partial shipments are permissible, transhipment is allowed except at…允许分运，除在……外允许转运(6)partial/prorate shipments are perimtted 允许分运/按比例装运(7)transhipment are permitted at any port against, through B/lading 凭联运提单允许在任何港口转运------Date & Address of Expiry1. valid in…for negotiation until…在……议付至……止2.draft(s) must be presented to the negotiating(or drawee)bank not later than…汇票不得迟于……交议付行（受票行）3.expiry date for presention of documents…交单满期日4.draft(s) must be negotiated not later than…汇票要不迟于……议付5.this L/C is valid for negotiation in China (or your port) until 15th, July 1977 本证于1977年7月15日止在中国议付有效6.bills of exchange must be negotiated within 15 days from the date of bills of lading but not later than August 8, 1977 汇票须在提单日起15天内议付，但不得迟于1977年8月8日7.this credit remains valid in China until 23rd May, 1977(inclusive) 本证到1977年5月23日为止，包括当日在内在中国有效8.expiry date August 15, 1977 in country of beneficiary for negotiation 于1977年8月15日在受益人国家议付期满9.draft(s) drawn under this credit must be presented for negoatation in China on or before 30th August, 1977 根据本证项下开具的汇票须在1977年8月30日或该日前在中国交单议付10.this credit shall cease to be available for negotiation of beneficairy＇s drafts after 15th August, 1977 本证将在1977年8月15日以后停止议付受益人之汇票11.expiry date 15th August, 1977 in the country of the beneficiary unless otherwise 除非另有规定，（本证）于1977年8月15日受益人国家满期12.draft(s) drawn under this credit must be negotiation in China on or before August 12, 1977 after which date this credit expires 凭本证项下开具的汇票要在1977年8月12日或该日以前在中国议付，该日以后本证失效13.expiry (expiring) date…满期日……14.…if negotiation on or before…在……日或该日以前议付15.negoation must be on or before the 15th day of shipment 自装船日起15天或之前议付16.this credit shall remain in force until 15th August 197 in China 本证到1977年8月15日为止在中国有效17.the credit is available for negotiation or payment abroad until…本证在国外议付或付款的日期到……为止18.documents to be presented to negotiation bank within 15 days after shipment 单据需在装船后15天内交给议付行19.documents must be presented for negotiation within…days after the on board date of bill of lading/after the date of issuance of forwarding agents＇cargo receipts 单据需在已装船提单/运输行签发之货物承运收据日期后……天内提示议付-----The Guarantee of the Opening Bank1. we hereby engage with you that all drafts drawn under and in compliance with the terms of this credit will be duly honored 我行保证及时对所有根据本信用证开具、并与其条款相符的汇票兑付2.we undertake that drafts drawn and presented in conformity with the terms of this credit will be duly honoured 开具并交出的汇票，如与本证的条款相符，我行保证依时付款3.we hereby engage with the drawers, endorsers and bona-fide holders of draft(s) drawn under and in compliance with the terms of the credit that such draft(s) shall be duly honoured on due presentation and delivery of documents as specified (if drawn and negotiated with in the validity date of this credit) 凡根据本证开具与本证条款相符的汇票，并能按时提示和交出本证规定的单据，我行保证对出票人、背书人和善意持有人承担付款责任（须在本证有效期内开具汇票并议付）4.provided such drafts are drawn and presented in accordance with the terms of this credit, we hereby engage with the drawers, endorsors and bona-fide holders that the said drafts shall be duly honoured on presentation 凡根据本证的条款开具并提示汇票，我们担保对其出票人、背书人和善意持有人在交单时承兑付款5.we hereby undertake to honour all drafts drawn in accordance with the terms of this credit 所有按照本条款开具的汇票，我行保证兑付----In Reimbursement1.instruction to the negotiation bank 议付行注意事项(1)the amount and date of negotiation of each draft must be endorsed on reverse hereof by the negotiation bank 每份汇票的议付金额和日期必须由议付行在本证背面签注(2)this copy of credit is for your own file, please deliver the attached original to the beneficaries 本证副本供你行存档，请将随附之正本递交给受益人(3)without you confirmation thereon （本证）无需你行保兑(4)documents must be sent by consecutive airmails 单据须分别由连续航次邮寄（注：即不要将两套或数套单据同一航次寄出）(5)all original documents are to be forwarded to us by air mail and duplicate documents by sea-mail 全部单据的正本须用航邮，副本用平邮寄交我行(6)please despatch the first set of documents including three copies of commercial invoices direct to us by registered airmail and the second set by following airmail 请将包括3份商业发票在内的第一套单据用挂号航邮经寄我行，第二套单据在下一次航邮寄出(7)original documents must be snet by Registered airmail, and duplicate by subsequent airmail 单据的正本须用挂号航邮寄送，副本在下一班航邮寄送(8)documents must by sent by successive (or succeeding) airmails 单据要由连续航邮寄送(9)all documents made out in English must be sent to out bank in one lot 用英文缮制的所有单据须一次寄交我行2.method of reimbursement 索偿办法(1)in reimbursement, we shall authorize your Beijing Bank of China Head Office to debit our Head Office RMB Y uan account with them, upon receipt of relative documents 偿付办法，我行收到有关单据后，将授权你北京总行借记我总行在该行开立的人民币帐户(2)in reimbursement draw your own sight drafts in sterling on…Bank and forward them to our London Office, accompanied by your certificate that all terms of this letter of credit have been complied with 偿付办法，由你行开出英镑即期汇票向……银行支取。

信用证培训教程

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提交给银行。
审核单据
银行对出口商提交的单据进行审核，确保单据符合信用证要求。
付款流程
审核通过后，开证行按照信用证约定向出口商支付货款。如为远
期信用证，则到期日付款。
03 信用证风险与防范
信用证欺诈风险
信用证欺诈是指利用信用证的机制漏洞，通过伪造单据、虚假贸易等手段骗取货物或货款的违法
行为。
开立信用证所需资料
申请人需提供身份证明、企业资质证明、贸易合同等相关资料。
审核信用证
审核信用证内容
核对信用证的金额、币种、付款方式、交货期限等条款是否与贸易合同一致。
审核信用证条款
检查信用证中是否存在不利于出口商的条款，如有需及时与进口商协商修改。
审核信用证真伪
通过银行渠道核实信用证的真实性，确保信用证的有效性。
修改信用证
修改信用证流程
当信用证内容需要修改时，出口商需向开证行提交修改申请书，
并缴纳相关费用。
修改信用证内容
修改申请书中需注明需要修改的条款，以及修改后的条款内容。
与进口商沟通
在修改信用证之前，应与进口商沟通并达成一致，确保修改后的条款符合双方利益。
交单与付款
交单流程
出口商按照信用证要求准备单据，包括发票、装箱单、提单等，并
促进国际贸易发展
为国际贸易提供了一种可靠的支付方式，促进了国际贸易的发展。
提高交易效率
通过信用证的标准化流程，简化了交易流程，提高了交易效率。
02 信用证操作流程
开立信用证
信用证开立方式
通过银行柜台、网上银行或银行提供的电子平台进行开立。

国际信用证基础知识和操作流程外贸销售培训

国际信用证基础知识和操作流程外贸销售培训国际信用证是国际贸易中常用的支付方式之一，它是由买方银行（开证行）在买卖双方达成一致意见后，按照买方要求向卖方开立的一种信用证。

信用证的开立以及后续操作流程需要遵循一定的规则和程序，下面将介绍一些基础知识和操作流程。

一、基础知识：1.信用证类型：根据支付方式的不同，信用证分为可撤销信用证和不可撤销信用证两种类型。

2.参与主体：信用证的参与主体包括开证行、通知行、受益人、买方和卖方等。

3.核心原则：信用证的核心原则是合规性、自主性、不可撤销性和独立性等。

4.信用证的要素：信用证中包含诸如金额、有效期、付款行、单据要求等要素，双方需在合同中明确确认。

二、操作流程：1.双方达成合意：买卖双方在商品、数量、价格、条件等方面达成一致意见，并签订购销合同。

2.开证申请：买方将合同及开证要求提交给开证行，并支付相应的手续费和保证金。

3.开证行开证：开证行收到买方的申请后，核对相关文件，如合同、信用证申请书等，遵循信用证的开证流程开立信用证。

4.信用证通知：开证行将开立好的信用证发送给通知行，通知行将信用证转交给卖方。

5.卖方准备货物：卖方收到信用证后，开始准备货物，并按照信用证要求进行装运。

6.卖方提供单据：卖方按照信用证要求提供相应的单据给开证行，如发票、装箱单、提单等。

7.开证行复核单据：开证行收到卖方提供的单据后，进行单据的复核，确认是否符合信用证的要求。

8.付款申请和结算：开证行在收到符合要求的单据后，根据信用证的付款方式向卖方付款，双方完成结算。

需要注意的是，在整个操作流程中，双方需严格遵守信用证的规定和要求，如开证行和卖方必须严格按照信用证的要求提供单据，开证行必须在规定时间内付款等。

另外，对于不符合信用证要求的单据，开证行有权拒绝付款。

总结起来，国际信用证的基础知识和操作流程对外贸销售来说非常重要，掌握了这些知识可以帮助企业更好地进行国际贸易，并避免因为支付方式的问题导致的信任和经济风险。

信用证基本知识

信用证基本知识 (1)用证当事人及业务程序介绍 (5)信用证操作实务指南 (8)信用证审核详细指南 (13)信用证基本知识信用证(Letter of Credit，L／C)信用证是一种由银行(开证行)依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件。

其当事人有：(1)开证申请人(Applicant).向银行申请开立信用证的人,一般是进口方，在信用证中又称开证人(Opener)。

(2)开证行(Opening／Issuing Bank)。

接受开证申请人的委托开立信用证的银行，它承担保证付款的责任。

(3)通知行(Advising/Notifying Bank)。

指受开证行的委托，将信用证转交出口人的银行，它只证明信用证的真实性，不承担其他义务。

(4)受益人(Benificiary)。

指信用证上所指定的有权使用该证的人，即出口人或实际供货人。

(5)议付银行(Negotiating Bank)。

指愿意买入受益人交来跟单汇票的银行。

(6)付款银行(Paying／Drawee Bank)。

信用证上指定付款的银行，在多数情况下，付款行就是开证行。

信用证方式的一般收付程序(1)开证申请人根据合同填写开证申请书并交纳押金或提供其他保证，请开证行开证。

(2)开证行根据申请书内容，向受益人开出信用证并寄交出口人所在地通知行。

(3)通知行核对印鉴无误后，将信用证交受益人。

(4)受益人审核信用证内容与合同规定相符后，按信用证规定装运货物、备妥单据并开出汇票，在信用证有效期内，送议付行议付。

(5)议付行按信用证条款审核单据无误后，把贷款垫付给受益人。

(6)议付行将汇票和货运单据寄开证行或其特定的付款行索偿。

(7)开证行核对单据无误后，付款给议付行。

(8)开证行通知开证人付款赎单。

信用证主要内容(1)对信用证本身的说明。

如其种类、性质、有效期及到期地点。

(2)对货物的要求。

根据合同进行描述。

(3)对运输的要求。

(4)对单据的要求，即货物单据、运输单据、保险单据及其它有关单证。

农行国内信用证基础知识

开临时户。成立年限要求：2年以上（含)
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农行国内信用证基础知识
•第三章担保和保证金
❖ 开证保证金比例： 1、一般情况：不低于20% 2、符合信用贷款条件或经有权审批行批准可以信用方式用信的客户，可视情况减收或免收保证金
比照商业汇票银行承兑业务减免保证金审批权限保证金抵扣：
以《中国农业银行信贷业务授权管理办法》中关于低信用风险信贷业务规定的存单、国债、金融债券、外汇、票据、保函、保单等作为担保物的，可抵扣相应金额的保证金。
农行国内信用证基础知识
•第七章费率和利率
❖ 2009 年版中间业务收费标准——人民币非基本结算类收费标准：
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农行国内信用证基础知识
•开证收入测算
• 0.1%
•议付
•开证手续费
•0.15%
• 0.05%
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•承兑/ •承诺付款
•修改/撤销、 ••修不改符/点撤处销理、 •不•符通点知处理
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农行国内信用证基础知识
•贸易融资产品
•产品体系
•买方 •卖方
•开证 •买方押汇 •买方代付 •受托代付
•打包贷款 •卖方押汇 •福费廷
• 其他
•本外通
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农行国内信用证基础知识
•开证
❖定义我行依照申请人申请，为其开出国内信用证的一种贸易融资业务
❖范畴减免保证金开证、全额保证金项下开证
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农行国内信用证基础知识
•受托代付
❖ 核算科目：拆放同业款项相关科目
❖ 融资利率：执行合作性存放同业的利率授权标准
❖ 额度占用：占用代理行授信额度，无需提供担保

信用卡基础知识

• 目前;银联境外受理网络已经覆盖了95%以上中国人常去的国家和地区;基本实现中国人走到哪里;银联卡用到哪里的目标
一卡在手全球通用
➢ 依托信用卡网络实现全球通用 ➢ 网络遍布200多个国家 ➢ 网络遍及国内500多个城市
信用卡交易的参与者
持卡人：发卡行： ——审核和批准持卡人并发卡 ——接收和处理所发行卡片的授权和清算交易 ——对持卡人发放帐单和收款商户: ——接受银行卡支付的商业企业收单行: ——招揽审核和接受商户进入银行卡支付体系 ——提供银行卡授权终端POS和支持服务 ——处理商户销售中的银行卡交易和清算服务银行卡组织： ——提供发卡行和收单行之间的信用卡交易授权和清算 ——指导会员银行信用卡操作处理;建立和管理信用卡规章制度
• 交易日: 实际交易发生的日期 • 记帐日：交易金额及费用计入信用卡帐户的日期;记帐日是计算循环利息的起
点 • 账单日：指为持卡人生成账单的日期;账单上将列示上个账单日后的所有交易;
包括利息费用一个持卡人名下的所有卡片;包括主卡附属卡的所有交易反映在一张账单上 • 最后还款日：指帐户对帐单所规定的该期帐单应还款项的最后还款日期;至该日之前本行应收到持卡人对当期应缴款金额或最低还款额的付款我行规定从帐单日第二天起的第二十天为帐户的最后还款日
重要概念—循环信用循环利息
• 循环信用 :循环信用是一种按日计息的小额无担保贷款持卡人可根据自己的财务状况;在每月信用卡帐单到期还款日前;选择全额还款还是部分还款当偿还的金额等于或高于当期账单的最低还款额;但低于本期应还金额时;剩余延后还款的金额就是循环信用余额
• 循环利息计算法则：如每期消费在最后还款日前未全额还款;则需要从交易记账日起计算利息如使用循环信用以部分还款额还款;可以在支付循环利息条件下让持卡人资金流动更加自由同时又不影响您的信用记录

中国银行信用证和单据基础知识

信用证和单据基础知识中国银行台州分行结算业务部陈永祥三大结算方式的比较风险排序：前T/T<即期LC<远期LC<D/P<D/A< 后T/T(O/A)如何规避O/A、D/A项下的风险？信用证的定义(UCP500)信用证意指一项约定, 不论其如何命名或描述, 由开证行应申请人的要求和指示或因自身需要, 在与信用证条款和条件相符的情况下, 凭规定的单据: I3>. 向受益人或其指定人付款, 或承兑并支付受益人出具的汇票, 或II. 授权另一家银行付款, 或承兑并支付该汇票, 或III. 授权另一家银行议付信用证结算方式的特点银行信用在与信用证条款和条件相符的情况下, 银行负第一性的付款责任独立于合同根据合同开立, 但独立于合同, 完全以信用证条款为依据, 受信用证条款约束银行只处理单据, 不管货物合理谨慎审核单据，以确定是否表面相符信用证结算业务流程受益人通知/议付行（中国银行）申请人开证行12345678910信用证结算业务流程1、签定贸易合同2、申请开立L/C3、开出L/C4、通知L/C5、发货6、交单7、向开证行寄单8、联系申请人接受不符点（如有）9、付款10、收汇入帐受益人收到L/C后的审核要点L/C的真实性(通知行对表面真实性负责) （1）信开L/C的印鉴是否核符；（2）电传开立L/C的密押是否核符；（3）SWIFT开立L/C的真实性一般情况下已得到确认。

印鉴/密押待核的L/C交单或仅凭L/C副本交单须向我行提交担保函!受益人收到L/C后的审核要点L/C的付款保障是否有效 1.L/C是否表明不可撤消(40A), 是否适用UCP500 2. 转让的L/C, 一般规定等第一受益人收妥后付款；背对背的L/C，一般等原信用证项下货款收妥后付款3. 受益人能否掌握货权, 如: 1/3提单径寄申请人（注意应对措施），L/C要求提交货物收据4.是否存在软条款 ,软条款是指受益人不能主动控制能否满足其要求而得到付款的条款。