市委机关财务管理制度
中共佛山市委组织部财务管理制度-
中共佛山市委组织部财务管理制度正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中共佛山市委组织部财务管理制度总则一、为加强财务管理，规范财务行为，强化内部控制，提高资金使用效益，有效保障组织工作开展，根据《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》及我市党政机关财务管理的有关规定，结合本部实际情况，制定本制度。
二、财务管理的基本原则：严格执行国家有关法律、法规和规章制度，建立和实施内部控制，坚持量入为出、统筹安排、保障重点、依法依规、厉行节约的原则，进一步加强部机关财务的统一协调管理，提高资金运转效率和使用效益，确保财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败。
预算管理三、部办公室于每年下半年按照规定编制本部部门预算，其中收入预算和人员经费、办公经费支出预算由部办公室编制；专项支出预算由各科室根据下一年度的业务工作计划和安排提出，报部办公室汇总。
部办公室按照实事求是、统筹兼顾、确保重点、厉行节约的原则，在与各科室充分协商的基础上编制部门年度预算，报经部务会议审议后上报市财政部门。
四、单位预算经市财政部门批准下达后，部相关业务科室按照批复的专项支出预算额度及时制定资金使用方案，提出专项资金支出进度安排，报分管部领导审核。
五、各科室应合理安排专项资金支出进度，充分发挥财政资金的使用效益，保证预算执行均衡性、规范性和安全性，做到专款专用，并按市财政部门要求完成专项绩效考核工作。
部办公室对专项资金使用及进度进行全过程跟踪监控。
支出管理六、支出是指本部为保障正常运转和完成工作任务所发生的资金耗费，包括基本支出、专项支出。
基本支出，是指为保障正常运转和完成日常工作任务发生的支出。
2023年机关财务管理制度
2023年机关财务管理制度2023年机关财务管理制度1(一)机关经费由办公室统一管理。
经费开支要坚持节约、高效的原则。
一次性开支数额较小的，办公室主任批准，由分管同志承办。
一次性开支数额较大的，需由常委会主要领导批准。
所有开支，均实行先审批后承办，未经批准不予报销。
(二)办公用品的使用。
一切办公用品，均由办公室统一购买和管理，各委室需要时到办公室领取。
非易耗公用物品由办公室登记造册，各委室妥善保管，严防丢失。
(三)会议经费开支。
办公室编报预算，报有关领导审核，经批准后组织实施。
(四)招待费开支。
接待工作由办公室指定专人统一安排。
本市来人联系工作，一般不安排食宿。
上级或外地来人，严格按市委、市府制定的接待标准执行。
外地有关单位参观来访，一般只招待一餐，其他食宿等费用自理。
招待费的使用情况定期向常委会主要领导汇报。
(五)所有经费的开支实行每周签字制度。
承办人要及时向办公室负责同志说明开支来由，由办公室主任签字后报销。
原则上无正当理由超过一周的发票不予报销。
(六)坚持日清月结。
办公室财会人员要认真负责，所有票据要有经办人签字，有关负责同志审核签字，办公室主任签字方能报销。
每月报告一次财务收支情况，以便合理安排支出，提高服务质量。
2023年机关财务管理制度2第一条为了进一步规范省政府法制研究中心(以下简称研究中心)的财务行为，根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国政府采购法》和财政部《事业单位财务规则》《贵州省人民政府法制办公室财务管理办法》等规定，结合实际制定本规定。
第二条本规定适用于研究中心的财务活动。
第三条研究中心预算管理应遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则，每年应根据年度工作计划、项目预算、资产采购计划和上一年度预算执行情况等事项，测算编制收入支出预算，并按程序报上级主管部门审核、报批。
第四条严格执行预算管理，合理安排各项支出，不得超预算安排支出。
机关财务管理制度(二篇)
机关财务管理制度是指为了规范和管理机关财务活动，保障财务安全，提高财务管理效率，制定和实施的一系列规章制度和管理办法。
本文将从机关财务管理的基本原则、组织架构、预算管理、资金管理、会计核算、财务报告、审计监督等方面，详细介绍机关财务管理制度。
一、基本原则机关财务管理的基本原则包括：1. 法律依据原则：严格按照国家有关财务管理法规和规章制度执行，遵守国家法律和政策。
2. 整体管理原则：将机关财务管理纳入机关综合管理体系中，充分发挥财务管理在机关管理中的综合性作用。
3. 经济、合理、效益原则：在财务管理过程中，要注重经济合理性，追求最佳效益。
4. 公开、公正、公平原则：贯彻公开、公正、公平的原则，做到财务管理信息的公开，对财务管理中的纪律违法行为要进行妥善处理。
5. 风险控制原则：建立风险识别机制，加强财务管理风险评估和控制，保障财务安全。
二、组织架构机关财务管理的组织架构主要包括财务管理部门、财务管理人员和财务管理岗位。
财务管理部门应划分明确职责，配备专业人员，统一管理机关财务。
1. 财务管理部门：负责机关财务管理制度的制定和实施，负责预算编制、核准和执行、资金管理、会计核算、财务报告、审计监督等工作。
2. 财务管理人员：具备相关专业知识和技能，负责财务管理工作的执行和监督。
3. 财务管理岗位：负责具体的财务管理工作，如预算编制、资金支付、会计核算等。
三、预算管理预算管理是机关财务管理的重要环节。
预算管理包括预算编制、核准和执行。
1. 预算编制：根据机关的发展需求和财务状况，制定年度预算方案，包括收支预算和资本预算。
预算编制应适应机关工作任务的需要，注重实效和经济合理性。
2. 预算核准：将预算方案提请机关领导审批，确保预算方案符合国家法律和政策规定。
3. 预算执行：按照预算核准的方案，对机关的财务收支进行控制和管理，确保财务活动合法、合规、透明。
四、资金管理资金管理是机关财务管理的核心内容之一。
资金管理主要包括资金筹措、支付管理和资金监督。
团市委机关财务管理制度
机关财务管理制度为加强机关财务管理，严肃财经纪律，规范财务行为，提高资金使用效益,确保机关工作高效运转，根据《会计法》和国家有关财经制度,结合机关实际情况,特制定本制度。
一、财务管理的基本原则规范管理，合理使用，确保重点, 开源节流，收支平衡。
二、实行财务预决算制度1、办公室负责编制机关年度财务预算计划和每月资金使用计划。
2、遵循“有预算才有支出”的原则。
各部室根据年度工作计划，于每月12日之前，制定下月工作安排和月资金使用计划，经分管领导签署意见后报办公室审核，统一报党组办公会审批后，汇总为机关月用款计划，报市财政局审批。
3、月资金使用计划一经确定，不得随意变更，特殊情况需增减的，须报党组研究批准，并报市财政局审批后，方可实施。
三、严格财务审批报帐程序1、实行“先审批后报账”制度。
机关经费开支实行分级审批，各项开支须先交财务室审核,再由财务室根据审批权限统一送相关领导审批,方可开支。
具体审批权限为，开支金额在1000元以内的，委托办公室主任审批；1000—2000元的，由财务分管领导审批；2000元—10000元的，由办公室审核，报党组书记同意后，由财务分管领导审批；10000元以上的，须报党组会议研究决定后，由财务分管领导审批。
机关重要会议、活动和大额开支，由牵头部门提出书面预算报告，分管书记签署意见后，经财务部门审核，安审批权限审批。
未经审批的开支，原则上不予报销。
2、规范财务报账程序。
财务报账的审批权由财务主管领导负责,其他任何人审批无效。
各部室明确一名报账员,负责本部室票据核对和报账工作。
报账程序为:经手人在报帐凭证上签名并注明用途或事由→本部室长签注证明(部室长的报帐凭证由分管领导签注证明)→分管领导签注意见→部室报账员汇总票据，填写报账明细单后交财务出纳审核→财务主管领导审批→财务会计生成会计凭证→财务出纳到国库支付局请款。
开支金额在2000元以上的原则上要求转帐支付。
机关报账时间为每周一、二两天。
机关财务管理制度
机关财务管理制度机关财务管理制度一、总则为规范机关财务管理工作，提高财务管理效率，保障财务安全，特制定本机关财务管理制度。
二、财务管理目标1. 维护机关财务稳定，确保财务安全；2. 提高财务管理科学性和规范性；3. 加强财务监督和风险防控；4. 实现财务资源的科学配置和有效利用。
三、财务管理职责1. 机关财务部：负责机关财务管理制度的制定和执行；组织开展机关财务规划、预算、会计、审计等工作；监督各部门财务收支情况，及时发现和解决问题。
2. 各部门：遵守财务管理制度，按规定执行财务预算；做好财务信息记录和报告，及时提供相关材料；加强财务监督和内部控制，确保财务安全。
四、财务管理流程1. 财务预算：各部门按照制定的财务预算程序，提出财务预算申请；财务部审核并汇总各部门预算，形成机关财务总预算；财务总预算经机关领导批准后执行。
2. 财务报销：各部门根据实际支出情况，填写报销申请表；财务部审核报销申请，对符合规定的申请予以报销；报销金额超过一定限额的，需经机关领导批准。
3. 财务监督：财务部定期对各部门财务情况进行检查和审核；部门负责人应积极配合财务部的检查和审核工作；对发现的问题及时纠正和整改，确保财务安全。
五、财务信息管理1. 财务文件：机关财务部负责管理财务文件，确保文件完整和安全；各部门应按照规定将财务文件定期归档，并做好备份。
2. 财务报告：各部门应按时编制财务报告，包括年度报告和月度报告；财务部负责汇总各部门报告，形成机关财务综合报告。
3. 财务信息共享：各部门应及时共享财务信息，提供相关数据和材料；财务部应做好信息统计和分析工作，向机关领导提供决策支持。
六、财务审计1. 内部审计：机关财务部应设立内部审计机构，负责对机关各部门的财务情况进行审计；内部审计应按照规定程序进行，发现问题及时报告并督促整改。
2. 外部审计：机关财务部应委托专业机构进行外部审计；外部审计结果应及时向机关领导和相关部门通报。
关于机关财务管理制度(示范文本)
关于机关财务管理制度(示范文本)机关财务管理制度（示范文本）第一章总则第一条为了加强和规范机关财务管理，提高资金使用效率，根据国家有关财经法律法规，结合本机关实际情况，制定本制度。
第二条本机关财务管理遵循以下原则：合法性原则：财务管理活动必须遵守国家法律法规。
真实性原则：财务活动必须真实、准确、完整反映经济事项。
效率性原则：财务管理应注重成本效益，提高资金使用效率。
第三条本制度适用于本机关及其下属单位的所有财务活动。
第二章财务人员职责第四条财务部门负责人负责组织和领导本机关的财务管理工作。
第五条财务人员应具备相应的专业资格，按照国家规定进行财务管理和会计核算。
第三章预算管理第六条机关应根据年度工作计划和财务规定编制年度财务预算。
第七条预算编制应坚持量入为出、收支平衡的原则。
第四章收支管理第八条机关的所有收入必须按规定及时、足额上缴国库或机关财务部门。
第九条机关支出必须符合预算安排，严格执行国家规定的开支范围和标准。
第五章资产管理第十条机关应建立健全资产管理制度，加强固定资产、无形资产和其他资产的管理。
第十一条资产购置、使用、维护、处置等应按规定程序办理。
第六章财务监督第十二条机关应建立财务监督机制，确保财务管理的合法性、真实性、有效性。
第十三条财务部门应定期向机关领导报告财务状况，并接受审计部门的审计。
第七章附则第十四条对违反本制度的行为，将依法依规追究相关责任。
第十五条本制度自发布之日起施行，由财务部门负责解释。
第十六条本制度如与国家新颁布的法律法规相抵触，按国家法律法规执行。
市机关财务制度
市机关财务制度一、总则市机关作为国家行政机构，其财务管理制度对于保障国家财政稳定和促进经济社会发展具有重要意义。
为了规范市机关财务管理行为，提高财务管理效率和透明度，保障财务资金的安全和合理运用，特制订本制度。
二、财务管理部门1.市机关设立财务管理部门，负责制定财务管理制度和规范操作流程，统筹全市机关财务工作。
2.财务管理部门应建立健全财务档案管理制度，对所有财务文件和资料进行归档管理，并保障资料的机密性和完整性。
3.财务管理部门应按照市财政部门的要求，及时报送相关财务报表和数据，确保财务信息的准确性和及时性。
三、财务监督制度1.市机关设立财务监督部门，独立于财务管理部门，负责监督市机关财务管理工作的合规性和规范性。
2.财务监督部门应定期对市机关各部门的财务管理情况进行检查，发现问题及时报告，并提出整改意见。
3.财务监督部门应建立巡查制度，对市机关各部门的财务活动进行随机检查，以发现和纠正违规行为。
四、资金管理制度1.市机关应建立统一的资金管理制度，对各部门的资金使用进行监督和控制。
2.市机关的资金来源主要包括财政拨款、专项资金和自有资金，各部门应严格按照预算执行情况进行资金使用，不得擅自挪用或私分公款。
3.市机关应建立严格的预算编制和执行制度，保障财政资金的合理分配和使用。
五、支出管理制度1.市机关各部门的支出应严格按照预算执行，未经预算编制和审批不得擅自支出。
2.市机关的支出主要包括日常经费支出、项目支出和资产投资支出，各部门应按照规定程序进行支出核算和报销。
3.市机关应建立严格的审批制度，对各部门的支出进行审核和监督，确保支出合规合法。
六、收入管理制度1.市机关的收入主要来自于财政拨款和其他各项收入，各部门应按照规定程序进行收入核算和入账。
2.市机关应建立收入监控系统，对各项收入进行统一管理和监督，确保收入的准确性和安全性。
3.市机关应建立严格的收入使用制度，保障收入的合理使用和运营。
七、审计监督制度1.市机关设立审计监督部门，负责对市机关各部门的财务管理行为进行审计和监督。
机关财务管理制度范本(4篇)
机关财务管理制度范本第一章总则第一条为加强机关财务管理，规范机关财务运作，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国预算法》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于各级机关的财务管理工作。
第三条机关财务管理应坚持阳光运作原则，确保财务管理的公开、公正、透明。
第四条机关财务管理应坚持依法、规范、科学、效益的原则。
第二章资金管理第五条机关财务管理应建立健全资金管理制度，确保资金的合理利用。
第六条机关收入包括财政拨款、政府购买服务资金、非税收入等，机关应按照相关法律法规的规定收取、使用和报告收入。
第七条机关支出包括基本支出、项目支出等，机关应按照预算法的规定进行支出管理。
第八条机关应建立资金管理制度，明确资金使用范围、使用方式和使用期限。
第九条机关应加强现金管理，建立现金管理制度，做好现金的收付存储、保管、使用和清算工作。
第三章会计核算第十条机关应建立健全会计核算制度，按照有关会计准则和政府会计制度进行会计核算。
第十一条机关应做好资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表的编制工作。
第十二条机关应加强财政支出信息公开，确保财政支出的公开、公正、透明。
第十三条机关应建立健全会计档案管理制度，做好会计凭证、账簿、报表和其他会计档案的管理工作。
第四章内部控制第十四条机关应建立健全内部控制制度，加强机关财务风险管理。
第十五条机关应建立预算管理制度，确保预算的编制、执行和管理的合理性和规范性。
第十六条机关应建立财务审计制度，进行财务审计工作，查明财务管理情况。
第五章外部监督第十七条机关财务管理应接受上级机关、审计机关和社会监督的监督。
第十八条机关财务管理应严格遵守财务法规和财务纪律，接受法律法规、纪律和制度的约束。
第六章附则第十九条对于未尽事宜，机关财务管理可以参照有关法律法规和机关财务管理的有关制度执行。
第二十条本制度自发布之日起实施。
机关财务管理制度范本（2）第一章总则第一条为规范机关财务管理，确保机关财务活动的合法、准确、及时、完整，提高财务管理效能，根据国家相关法律法规和有关规定，制定本机关财务管理制度。
市委组织部财务管理制度
建立健全内部控 制制度，防范财 务风险。
精打细算，减少不必要的开支 严格执行预算，控制支出范围 优化资源配置，提高资金使用效益 倡导节约文化，培养员工勤俭意识
财务管理制度应 遵循民主原则， 确保透明度和公 开性。
实行民主管理， 让员工参与财务 管理，提高员工 的财务管理意识 和参与度。
建立健全的民主 监督机制，确保 财务管理的规范 化和合法化。
使用计划：制定 年度预算，按计 划使用
使用监管：建立健 全财务管理制度， 加强内部审计和监 督检查
PART FIVE
人员经费支出：包括工资、奖 金、福利等
公用经费支出：包括办公费、 差旅费、会议费等
项目经费支出：包括专项工作 经费、设备购置经费等
其他经费支出：包括培训费、 招待费等
审批权限：明确各 层级领导审批权限 和金额限制
制度规定：所有收入必须及时、足 额上缴至指定账户
流程：开票、收款、核对、上缴等 环节需规范操作
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责任人：财务人员负责核对收入并 监督上缴
违规处理：未及时上缴或私自截留 收入的，将依法追究责任
收入来源：主要包 括财政拨款、专项 资金、行政事业性 收费等
使用原则：按照规 定用途使用，不得 挪用、挤占、截留
预算调整的程序： 需按照规定的程 序进行预算调整， 包括申请、审核、 审批和执行等步 骤。
预算调整的审批 权限：不同级别 的预算调整需由 相应级别的领导 审批。
预算调整的监督： 对预算调整的执 行情况进行监督， 确保预算调整的 合理性和规范性。
PART FOUR
收入管理原则：严格遵守国家 法律法规，确保收入合法合规
收入来源：财政拨款、专项 资金、行政事业性收费等
机关财务管理制度范本（6篇）
机关财务管理制度范本第一章总则第一条为了加强机关财务管理和会计核算，合理组织收入、节约费用开支，防止国有资产流失，提高资金使用效益、强化财务监督，各项管理符合现行财务会计制度的要求。
第二章会计基础工作与预算管理第二条会计基础工作主要包括：会计人员职业道德、业务素质、会计核算、审核原始凭证、登记会计帐簿、编制会计报表、财务监督、会计档案管理等工作。
财会人员应认真学习，掌握会计基础工作的各项规则和规定，严格履行自己的职责。
每项工作的具体要求按财政部颁发的会计基础工作规范规定办理。
第三条预算管理厅机关预算包括年度收入预算和支出预算两部分。
各处室根据各自的职能和所承担的工作任务编制收支预算，编制预算要坚持实事求是，统筹兼顾，确保重点，励行节约的方针。
计财处要对各处（室、局）申报的收支预算严格审核、把关、签定目标责任并督促检查落实。
要切实维护预算的严肃性，特别是对支出预算的执行不能随意改变，克服预算管理中的随意性和盲目性。
各处室在编制收支预算或申请，下达分配专项经费和返还款项时，必须与计财处协商，以免在工作中造成不协调现象。
具体的预算编制方法和时间要求按省财政厅和厅计财处的要求办理。
第三章资金管理第四条收入管理收入是机关为开展工作依法取得的非补偿性资金，包括财政拨入资金和各种收入，按批准的收费项目收取并应缴财政的预算内（外）资金收入上缴财政后由财政专户核拨的预算外资金收入、其它收入等。
（一）财政预算拨款收入是指：财政预算拨入的机关行政经费和有特定用途的各种专项拨款收入。
（二）预算外收入是指：财政部门从财政专户按规定核拨给行政单位的预算外资金、经财政部门核准由行政单位按照使用，不上缴财政专户的少量预算外资金。
（三）其它收入是指：机关在开展工作中取得的零杂收入、有偿服务收入等。
机关各种收入的取得应符合国家规定。
按照财务制度的规定及时入账、分项核算，统一管理。
第五条支出管理支出是单位为开展业务、保证机关工作正常运转的资金耗费，它包括经常性经费支出、专项经费支出，其它支出等，有基建任务时还包括基建支出。
机关单位财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强机关单位财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，确保机关单位财务活动的合规性、真实性、完整性和及时性，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规，结合我单位实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本机关单位所有财务收支活动。
第三条机关单位财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和政策规定进行财务活动。
（二）真实性原则：财务信息必须真实、准确、完整。
（三）完整性原则：全面反映机关单位财务状况。
（四）及时性原则：及时反映财务信息。
（五）节约性原则：合理使用资金，降低成本。
第二章财务管理职责第四条机关单位主要负责人对本单位财务管理工作负总责。
第五条财务部门负责本单位财务管理的具体工作，其主要职责如下：（一）建立健全财务管理制度，确保财务活动合规性。
（二）编制和执行财务预算，合理使用资金。
（三）负责会计核算、会计报表编制、财务分析等工作。
（四）负责财务收支的审核、审批、报销等工作。
（五）负责财务档案管理。
第三章财务预算管理第六条机关单位财务预算应根据国家法律法规、政策规定和本单位实际情况编制，经单位主要负责人审批后执行。
第七条财务预算应包括收入预算、支出预算和资金平衡预算。
第八条财务预算执行过程中，如遇特殊情况需要调整，应按程序报批。
第四章财务收支管理第九条机关单位财务收支活动应遵循以下规定：（一）严格按照国家法律法规和政策规定执行。
（二）各项收支必须纳入单位财务核算。
（三）收入应及时入账，支出应及时报销。
（四）禁止设立“小金库”。
（五）禁止以白条抵库。
第五章财务核算与报表第十条机关单位财务核算应遵循以下规定：（一）建立健全会计科目体系，确保会计信息准确、完整。
（二）严格执行会计核算程序，确保会计信息真实、可靠。
（三）定期进行财务报表编制，及时反映财务状况。
第十一条机关单位财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第六章财务监督与检查第十二条机关单位应建立健全财务监督机制，对财务活动进行监督。
市委机关财务管理制度
市委机关财务管理制度市委机关财务管理制度第一章总则第一条目的和依据根据《中华人民共和国财政法》等相关法律法规，制定本制度，旨在规范市委机关财务管理工作，加强财务监督和资源配置，保障财务资金的合理利用和安全。
第二条适用范围本制度适用于市委机关及其下属机构的财务管理工作，包括预算编制、财务审批、经费使用等方面。
第二章财务预算管理第一条财务预算编制根据上级财务部门的要求和市委机关的工作计划，市委机关应当进行年度财务预算编制。
财务预算编制应当根据实际情况和工作需要，合理安排各项经费支出，并确保预算的合理性和可行性。
第二条预算执行市委机关在执行财务预算时，应当按照预算安排进行费用支出，严格控制预算超支情况。
对于预算执行情况发生重大变动的，应及时报告上级财务部门，并接受相关监督和评估。
第三章财务审批管理第一条财务审批权限根据市委机关的职责和工作需要，确定财务审批权限。
财务审批权限包括经费使用审批、资金拨付审批等，应当合理分配给具备相应职务和资质的人员，并明确审批流程和权限范围。
第二条经费使用审批市委机关各部门在使用经费时，必须经过相应审批程序，包括提交申请、审查、审批等环节。
经费使用审批应当严格按照财务预算和使用规定进行，不得超出预算范围和权限。
第四章费用报销与核算第一条费用报销管理市委机关各部门在发生费用支出后，应及时进行费用报销。
费用报销应按照相关规定和流程进行，包括填写报销申请、提交相关票据和凭证等。
第二条费用核算市委机关应当建立健全费用核算制度，对经费使用情况进行核算和分析。
费用核算应当准确反映经费的使用情况，为决策提供有关统计数据和信息。
第五章资金管理第一条资金调度市委机关财务部门应当按照财务要求和工作需要，进行资金调度和拨付。
资金调度应当根据预算安排和使用需要进行，确保各项资金的及时到位和合理使用。
第二条资金监督市委机关财务部门应当对各部门的资金使用情况进行监督和检查。
对于资金使用情况存在问题的部门，应当及时进行指导和整改，并提出相关意见和建议。
市委组织部财务管理制度
市委组织部财务管理制度（征求意见稿）一、财务管理职责（一）本部财务管理工作由分管办公室的副部长分管，办公室具体负责.分管副部长和办公室要认真贯彻落实上级关于搞好机关财务管理的政策规定，勤俭持“家”,科学理财,确保本部机关各项工作顺畅运转。
如出现财务管理混乱,要逐级追究责任。
（二）本部设兼职会计员、出纳员各一名。
出纳员由办公室指定人兼任,会计员可从其他科室指定人兼任。
会计员、出纳员要认真履行职责,细心工作，坚持原则,严格把关，洁身自好,不贪不占。
(三)设立行政经费、党费及其他临时专项经费账户。
除党费外，其余经费包括公选竞岗经费、考评、考核经费、远程办经费等临时专项经费，均由办公室统一管理使用。
（四）会计员、出纳员管理财务应做到专账、专款、专用，账目、现金分开管理,日清月结.当月发生的开支，应在次月5日前办理报账手续。
每月的收支情况,应制成报表于次月10日前送经办公室主任初审后，报分管财务的副部长审核，再送其他部领导阅知。
每年1月20日前,由办公室主任将上年财务收支情况在部务会议上进行通报。
二、经费开支和范围（一）旅差费。
包括交通费、住宿费、途中或外勤补助以及其他旅途支出。
干部公差乘坐公共汽车或火车等交通工具，凭车票等报销凭证报销；根据省财政厅的有关规定，本部人员乘坐出租车费用原则上不予报销，确因特殊情况须经部领导同意后方可报销。
科级以下干部出差到市外的住宿费每天一般不超过80元，市内的不超过60元.副处以上干部出差到市外的住宿费每天一般不超过100元,市内的不超过70元，其随同人员住宿费凭发票同报。
有特殊原因需增加住宿费的，应说明原因并经部领导审核后方可报销。
出差至县区的没有发票和对方单位已接待的,不得再报销旅差费。
途中就餐原则上不予报销.途中补助、外勤补贴以及司机出差补助等，按市财政局有关规定执行。
但因特殊情况报销途中就餐费的，不再享受途中补助。
（二）办公用品(具）开支.办公用品（具）的购买、维修、更换、更新等由办公室统一负责.凡一次开支在1万元以内的,由办公室请示分管财务的副部长同意后置办;超过1万元的，由分管副部长提出意见报部长同意后置办。
机关财务管理制度(10篇)
机关财务管理制度(10篇)机关财务管理制度1根据《会计法》和上级有关加强财务管理的要求，结合本单位实际，特制订本制度。
一、x按上级规定设立兼职会计、出纳人员，负责所有收支帐务，做到依法立帐、正确核算、严格管理。
二、经费管理1、经费管理严格按照财经制度的有关政策规定执行，实行统一管理，由局长“一支笔”审批。
2、建立健全会议报表制度，财务人员每月向局长报送财务报表及财务收支情况。
三、费用开支报销程序：开支计划请示—局长同意—经办人办理—办公室主任核实—分管领导审核—局长审批—出纳付款。
1、旅差费：工作人员因公出差，到办公室登记，差旅费报销实行每月按规定标准填报一次，办公室主任签字证明，分管领导审核，局长审批后方可报销，任何人不得虚报、谎报、否则，将按财经纪律从严查处。
2、文英复印费：由办公室统一管理，需要在外加工赶制的，由办公室在指定地点统一结算，办公室主任证明，由分管领导审核，局长审批后列支。
3、通讯费：按区委、政府的文件规定标准予以报销，超额部分自理;单位电话费、邮寄费凭正规发票和凭证报销，办公室具体承办。
4、招待费：各种接待，须事前向局长请示，经同意后由办公室主任经手在标准内开支;标准由局长确定。
凡不事前请示或超标开支的由经手人自负。
5、小车修理费。
小车修理由办公室主任会同驾驶员一同到修车单位修理，商定的修理昆山须事前向局长请示，同意后方可修理。
6、现金管理：工作人员因公出差需借用公款的，须履行借款手续，经局长审批后出纳方可借款，公事办完后回单位5天内必须结清手续。
出纳员要加强现金保管，严禁现金丢失和被盗，对现金不存银行、私自放在办公室而被盗，后果自负;出纳员不得挪用、贪污公款，不能“白条顶库”，违者予以纪律处分。
7、工作人员不准用单位资产等为他人或其它单位提供任何担保。
8、票据管理。
__使用的票据一律使用财政局统一印制的专用据。
不得白条收款。
购买和使用票据必须建立台帐，登记经手人，每月结一次帐据，每年十二月底由办公室负责组织专项清查使用情况，并将结果上报局长。
机关财务管理制度(3篇)
机关财务管理制度为进一步规范机关财务管理工作，认真贯彻执行财经政策、法规、制度，加强监督，维护财经纪律，根据<中华人民共和国会计法>、<会计基础工作规范>的要求，结合我委实际情况特制定本制度。
一、财务管理工作制度1、按照国家财经制度、法规要求，委机关各项财务收支活动都应纳入财会部门统一管理、统一核算，并接受监督。
各项支出均应严格遵守市行政单位经费规定执行。
2、认真组织会计核算，办理会计业务;及时清理债权、债务，正确编制会计报表。
3、委机关各项开支均应取得真实合法的原始凭证，原始凭证必须由经办人签名，按规定审批程序批准后报销。
出差或因公借款须经领导批准，任务完成后及时办理报帐手续。
自制原始凭证格式由财务部门统一规定。
4、加强现金管理，不得“坐支”，加强支票管理，出纳、会计各司其职，互相制约。
5、财务人员要以身作则、奉公守法，认真贯彻国家各项改革措施，既要维护国家和集体利益，又要维护职工的切身利益。
6、会计人员应做好会计档案管理工作，每年要及时将各类会计帐、证、表等资料分类装订，立卷归档。
7、机关各项支出报销时间原则上定于每周周一、周三、二、财务开支审批制度为节约开支，减少浪费，委机关各项开支必须经主管财务主任审批后方可报销，严格履行“一支笔”审批制度。
机关财务管理制度。
(一)报批制度1、委机关各项开支均应实行计划管理，报委主管财务主任批准，发票回来由财务按计划审核后，经委主管财务主任批准后方可予以报销。
开支数额较大的，还应由主任办公会研究后批准。
2、购买物品、订阅报刊、杂志以及日常修缮等必须凭正式发票(税务局统一监制的)报销，非正式发票或非行政事业单位收据均不予报销。
3、千元以上的各项开支，必须通过银行转帐结算。
领用支票必须填写支票申请单，注明用途及限额，办理完必须在十日内凭正式发票履行正常报批手续。
(二)审批权限1、职工因公外出开会、培训、必须严格按照国家机关、事业单位工作人员差旅费开支的规定执行。
市委办公室财务制度
市委办公室财务制度第一章总则为加强市委办公室财务管理，规范财务运作，提高财务效益，按照《中华人民共和国预算法》《中共上海市委关于财务改革的若干决定》及有关财务管理制度的规定，制定本制度。
第二章财务管理的基本原则一、政治领导市委办公室财务工作必须坚持党的基本路线，紧密结合市委办公室中心工作，服从市委委员会工作安排。
二、经济合理市委办公室财务工作要坚持科学决策和经济合理原则，提高财务管理效益。
三、公开透明市委办公室财务工作要做到公开透明，坚决杜绝财务违法违规现象。
四、独立自主市委办公室财务工作要保持独立自主，坚持风险防范和内部控制，确保财务安全。
第三章财务管理的组织机构市委办公室财务工作由财务科专门负责，各职能部门负责制订和执行日常财务计划，并接受财务科的监督和指导。
第四章财务管理的职责一、财务科的职责1. 负责市委办公室各项资金的筹划和统筹管理工作。
2. 监督和检查各职能部门的资金使用情况，提出合理建议和改进建议。
3. 负责编制市委办公室的年度预算和决算。
4. 负责编制市委办公室的财务报告，并定期向市委委员会报告财务工作情况。
5. 承担其他与财务管理相关的工作。
二、各职能部门的职责1. 根据市委办公室财务预算计划，合理安排和使用各项资金。
2. 严格遵守财务制度和规定，确保资金安全。
3. 及时向财务科上报本部门的财务收支情况。
4. 配合财务科对本部门的财务管理工作进行检查和督促。
第五章财务管理的制度一、预算管理1. 市委办公室财务预算由财务科进行编制，报请相关领导审批。
2. 各职能部门要根据预算计划合理安排和使用各项资金，不得私自挪用。
3. 预算执行情况要每月向财务科报告，做到及时、详实。
二、资金管理1. 市委办公室的各项资金必须交由财务科进行统一管理，不得私自支取或挪用。
2. 财务科要做好资金收支的监督和核算工作，确保资金安全。
3. 资金使用情况要每月向财务科报告，做到公开透明。
三、财务审计1. 市委办公室的财务核算工作必须接受内部审计和外部审计。
市委统战部 财务制度
市委统战部财务制度一、总则为规范市委统战部的财务管理，确保财务活动合法、规范、有效地开展，维护国家和社会的财务利益，根据有关法律法规，制定本制度。
二、财务管理目标市委统战部的财务管理目标是：健全财务管理体制，严格执行财务制度，实现财务资源的合理配置和有效利用，确保经济运行的稳定和安全。
三、财务管理原则1. 依法依规。
财务管理必须遵守国家有关法律法规和财务制度，贯彻党和国家的财经政策。
2. 精确规范。
财务数据必须准确、真实、完整，财务活动必须符合规定程序。
3. 节约高效。
节约开支，合理利用财务资源，提高经济效益。
4. 相互监督。
建立相互监督机制，确保财务活动的公开、公正、公正。
5. 独立自主。
市委统战部有独立的财务管理权限和责任。
四、财务管理机构和人员市委统战部设立财务处，负责财务管理工作。
财务处设主任一人，副主任一人，职工若干。
财务处主任负责全面管理财务工作，副主任协助主任处理日常财务事务。
财务处职工按照职责分工负责各项财务工作。
五、财务管理制度1. 财务预算。
财务处根据市委统战部的工作需要，制定年度预算方案。
预算方案包括财务收入、支出、资产等内容。
预算方案经市委统战部领导同意后执行。
2. 资金管理。
财务处负责统筹管理市委统战部的资金，保证资金的安全和合理利用。
具体包括资金的收付、保管、使用等。
3. 收支管理。
财务处负责市委统战部的财务收支管理，确保收入的真实、准确，支出的合理、规范。
支付必须有依据，报销必须符合规定程序。
4. 内部控制。
财务处建立健全内部控制机制，对重要财务事务进行监督和检查，防止财务风险发生。
5. 财务审计。
财务处接受市财政部门的财务审计，接受市委统战部的监督和检查。
六、财务管理责任1. 主管领导对市委统战部的财务工作负总责，财务处主任对财务工作负领导责任。
2. 财务处主任对财务工作的真实性、准确性和完整性负法律责任。
3. 财务处职工对自己的工作负责，要保证财务数据的真实、准确和完整。
机关财务管理制度(3篇)
机关财务管理制度第一章总则第一条为进一步规范机关财务管理，提高资金使用效益，创建节约型机关，确保工作正常有序运转，根据有关财经法规的规定，结合我局实际，特制定本制度。
第二条机关财务管理的基本原则：（一）统筹安排，综合管理;（二）精打细算，量入为出;（三）____月一报，及时结算;（四）保障重点，兼顾一般;（五）勤俭节约，讲求实效。
第三条机关财务管理的基本体制：由局办公室按照会计制度规定对所有资金实行统一管理、集中支付、一支笔审批。
第四条机关财务管理的主要任务：合理编制并严格执行经费收支预算，如实反映财务收支情况，开展财务活动分析，加强国有资产和资金管理。
财务人员要严格执行会计制度，对报销单据要认真审核，坐到报账手续完备，账目清楚，日清月结，定期报表。
第二章预算编制及执行第五条预算编制：由局办公室按照“合法、规范、公平、节俭”的原则，结合上年资金使用情况和本年度实际需要编制年度财务收支预算，报局党组审定执行。
第六条财务预算收入主要是指本级财政预算安排的资金和上级安排的专项或业务经费。
第七条党团活动经费、老干活动经费、工会费按党组会议核定的标准列入专项支出。
第八条基本支出指用于满足单位日常工作需要的各类支出，包括：（一）差旅费;（二）招待费;（三）会议费或旅游活动组织费;（四）购置费;（五）文印费;（六）车辆消耗费用;（七）其他费用。
专项支出指具有专门用途的费用支出，原则上按年初预算和上级下达的科目执行。
第三章支出管理第九条资金管理及审批遵循“谁经手，谁负责”的原则，即由经手人（证明人、验收人）、和科室负责人对发票的真实性、合法性负责。
第十条除工资、医保、公积金外，其他所有开支实行事前申报制度，即按规定填写开支申报表，经有关领导批准后，方可开支。
所有开支须两人以上经办，重大采购项目应有纪检、监察人员介入监督。
第十一条资金审批一般程序和权限：由经手人负责将票据进行分门别类整理，并填写经费报销审批单，经手人（证明人、验收人）在票据上签字，会计和办公室主任审核，分管财务的局领导审批。
市委办公室 财务制度
市委办公室财务制度一、总则为规范市委办公室财务管理工作，提高经费使用效率，维护国家财政财务资产安全，特制定本制度。
二、财务管理目标市委办公室财务管理目标是按照党的路线、方针、政策，按规章制度，严格控制支出，实施精细化管理，确保资金使用安全、经济、合法、规范，为市委办公室各项工作的顺利进行提供有力的财务保障。
三、财务管理原则1. 依法合规：财务管理工作严格按照国家有关财经法律法规和相关规章制度执行，维护国家财政财务资产安全。
2. 紧缩性：管好口袋，勤省细账，注重合理支出，增强资金利用效益，提高经费使用效率。
3. 经济性：正确处理各项开支关系，提高用款的经济性，确保财政资金得到更大的综合效益。
4. 规范性：健全财务管理体制，规范经费管理，严格执行审批权限制度，做到科学合理、合法合规。
5. 公开透明：加强财务监督，尊重并保证公民的知情权，公开财务信息，接受社会监督。
四、主要职责1. 负责制定和完善财务管理相关制度，规范财务管理工作，加强对财务监督的重要性和必要性的认识。
2. 负责编制市委办公室年度预算，提出经费使用建议，保障各项工作正常开展。
3. 负责审核、审批市委办公室各项支出，确保经费使用合法、规范。
4. 负责收支管理，建立各类会计账簿，及时、准确地记录市委办公室的经济业务。
5. 负责组织年度终了会计核算和有关财务报表的编制，确保财务数据的真实、准确，完整。
6. 负责市委办公室的固定资产管理，做好资产的登记、保管和盘点工作。
7. 负责指导和监督各部门对财务管理工作的执行情况，及时发现问题、纠正错误。
8. 负责接受上级主管部门对市委办公室的财务监督检查，并积极配合，做好落实落细工作。
五、资金管理1. 市委办公室的经费来源主要有财政拨款、部门收入、捐赠款三种，其中以财政拨款为主。
2. 财政拨款的使用应当与市委办公室工作计划、年度预算相衔接，所有支出必须有真实依据、合法合规。
3. 各部门需要经费支出，须按照程序填写申请报告，报请有关负责人审核批准，审批权限由市委办公室主要领导具体规定。
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中共XXX委办公室机关财务管理细则为进一步加强办公室财务管理，规范财务审批，严肃财经纪律，节约经费开支，提高资金使用效益,确保办公室各项工作高效运转，根据有关规定，结合实际，制定本细则。
第一条经费收入管理机关收入应全部纳入财务核算。
在业务活动中与其它单位和个人发生的一切款项，应及时开具财务票据、收取款项、登记入账，不得截留、隐瞒、挪用。
凡财政拨付的经费、业务科室专项经费以及各项预算外收入，一律纳入办公室账户，统一进行管理。
第二条经费开支审批机关财务开支坚持“一支笔”审批。
所有票据由分管机关财务的领导审批。
第三条财务管理范围1、办公室机关各科室。
2、预算管理的业务科室﹙市委督查室、市委防范办、市委办人事科﹚参照本制度执行。
第四条经费开支报销规定经费开支报销要严格执行国家财经法规和财政部门相关规定。
发票（原始凭证）应具有以下内容：单位名称；填制日期；款项内容（用途）、金额；④填制单位发票专用章；凡从外单位取得的发票，一般应为正式发票或财政票据，并盖有填制单位财务印章或发票专用章。
禁止白条报支有关费用。
1、公务出国费用。
须有市纪委、市委组织部批复，并按相关程序办理手续。
2、公务接待费用。
因公需接待的上级领导、兄弟单位和客商等，由负责接待的科室或人员出具公函，并填写《派餐审批单》，如需住宿，另再填写《住宿审批单》，经分管财务副主任批准后，交行政科办理。
因特殊原因来不及按正常程序审批的公务接待，须向分管财务副主任电话请示同意后行政科予以办理，事后应及时补办审批手续；因公加班误餐的，必须有加班依据，填写《派餐审批单》，经分管财务副主任同意后，由行政科安排工作餐。
3、公务用车费用。
车辆维修﹙保养﹚由驾驶员提出维修﹙保养﹚申请并填写《维修﹙保养﹚审批单》，经车队、行政科共同核实，报分管财务副主任同意后实行定点维修；油卡加油、年审、保险等事宜，由驾驶员报车队确认后，行政科办理；市外公务用车，由用车人填写《派车审批单》，经车队、分管财务副主任批准后，交行政科办理。
4、公务出差费用。
需有出差依据，出差人员事先填写《公务出差审批单》，注明出差时间、地点、天数、事由、是否需借支差旅费等，报分管副主任、分管财务副主任、办公室主任批准同意后，交财务人员办理；确因特殊情况不能事先填写审批单的，应口头向办公室主任报告，返回后补办审批手续。
5、办公用品购置﹙维修﹚费用。
由需购置物品﹙维修﹚科室或人员填写《购物﹙维修﹚审批单》，经分管财务副主任批准后，交行政科办理，大额支出须请示办公室主任方可办理。
6、大型固定设备购置﹙维修﹚费用。
由相关科室提交专题报告，经分管副主任、分管财务副主任和办公室主任同意后，行政科按相关程序办理。
7、其他支出﹙培训费、专项文印费等﹚。
由相关科室或人员报经分管财务副主任同意后，按程序办理。
第五条经费开支标准1、公务出国。
按市纪委、市委组织部批复标准办理。
2、公务接待标准：按照每人每餐60元核算，酒水费不超过就餐标准的30%；接待对象在8人以上的，陪餐人数不超过3人，接待对象在5人以内的，陪餐人数不超过2人，每餐不超过1000元；如需住宿，按标准间安排；加班就餐按照每人每餐30元核算，不超过200元；工作日期间中午严禁安排酒水。
3、公务用车标准：领导职务消费按照市纪委核定的标准执行，维修﹙保养﹚费、交通费等每月不超过7000元；办公室机动车维修﹙保养﹚费、交通费每月不超过1000元；各项开支必须注明对应的车牌号。
4、公务出差标准﹙含领导职务消费﹚：乘飞机﹙火车、轮船﹚按经济舱﹙座﹚购买，实报实销；住宿每人每天不超过320元，就餐每人每天不超过100元，交通补助每人每天不超过50元﹙自带车辆不予核销交通补助﹚，凭住宿发票核销差旅费﹙当天返回除外﹚，非出差地产生的费用不予核销；单笔超过300元的就餐按接待费办理，必须有接待依据，并注明接待何处客人、交办人，附菜单明细，1000元以上餐费严禁入账。
5、办公用品购置﹙维修﹚、大型固定设备购置﹙维修﹚及其他支出按审批标准办理。
6、费用借支。
最大金额不超过5000元，最长时间不超过1周。
第六条相关工作规定1、办公室各项收支由行政科在办公室主任和分管财务副主任管理下统一进行。
2、所有开支须符合中央、省、襄阳市及XXX公布的各项规定，对违反规定的开支一律不予核销。
3、严格实行事前报告制度，2000元以内开支报分管财务副主任同意后实施，2000元以上开支报办公室主任同意后实施。
4、费用核销严格实行“三单合一”和“一单三签”制度，即：审批单、正规发票和清单，由经办人、交办人﹙核实人﹚签字后，经办人交分管财务副主任审签，财务人员汇总送办公室主任审批；领导职务消费需有被服务的领导审签核实。
5、严禁超标准报销差旅费、无维修﹙保养﹚明细、超标准配置装饰的公务用车费和无接待公函、派餐单、菜单或超标准的公务接待费及应纳入政府采购、但未办理相关手续的费用入账。
6、各项开支须在费用发生20日内完成报帐手续，逾期由经办人向办公室主任说明原因。
2000元以上报帐、未经分管财务副主任、办公室主任同意及未经行政科办理的开支，由经办人直接送办公室主任审批。
7、核销方式采取银行直接对商家转账结算，减少现金支付和向具体经办人转账或用公务卡结算，即：具体经办人先刷卡消费、后结算还款，核销时持本人签名的公务卡消费交易凭条（POS机小票）及相关凭证办理结算业务。
8、财务人员要严格把关，每周一汇总各项开支核销事宜，对票据不规范、不合理及手续不完善的开支，一律不予核销。
9、各项原始票据最低保存15年，如有违规，将同时追究审批人、交办人、经办人、财务核销人责任。
第七条业务科室经费管理1、按照相关规定符合预算条件的业务科室，每年年初由科室负责人拟定全年预算支出计划，交分管副主任、分管财务副主任审定，并报主任办公会研究，确定预算金额后，由办公室财务人员按月或季度从办公室财政账户划转资金到业务科室在财政局开设的临时账户。
2、各项开支严格按照办公室财务管理细则执行，确需自行办理的开支，经分管财务副主任审批同意后方可实施。
3、报账实行“一单三签”，即：分管副主任核定属实，分管财务副主任审签，交办公室财务人员汇总送办公室主任审批后，统一报账。
4、业务科室预算外经费收入由科室负责人报经分管副主任、分管财务副主任同意后，由办公室财务人员统一上账。
5、办公室财务人员每月将业务科室收支编制成报表，交业务科室负责人、业务科室分管副主任、分管财务副主任和办公室主任，每月底由业务科室指派1名同志，到财政局办理记账事宜。
第八条本规定自公布之日起实行。
附件：1、2015年行政事业单位经费支出规定2、XXX行政事业单位经费支出工作禁令3、常用支出科目分类中共XXX委办公室2015年3月12日附件1：2015年行政事业单位经费支出规定一、所有开支必须符合中央、省、襄阳市及我市公布的各项工作规定，对违反规定的开支一律不予核销。
二、费用核销严格实行“三单合一”和“一单三签”。
三、公务出国费用核销必须有市纪委、市委组织部批复，严禁核销无批复的费用。
四、公务接待费用核销：1、需有接待公函，有《公务接待审批单》，注明接待何处客人、同行人数及陪餐人数。
2、核定标准为：按照每人每餐60元核算，酒水费不超过就餐标准的30%，原则上接待对象在8人以上的，陪餐人数不超过3人，接待对象在5人以内的，陪餐人数不超过2人。
3、工作日期间中午不能发生用酒票据。
4、严禁核销无接待公函、派餐单、菜单或超标准的公务接待费。
五、公务用车费用核销：1、维修费、保养费核销时，必须有《维修、保养审批单》，附维修、保养等明细，交通费核销时必须注明对应的车号。
2、严禁核销无维修、保养明细或超标准配置装饰的公务用车费。
六、公务出差费用核销：1、需有出差依据，有《公务出差审批单》。
2、核定标准为：乘机﹙火车、船﹚按经济舱﹙座﹚购买，实报实销，住宿每人每天320元，就餐每人每天100元，交通补助每人每天50元﹙自带车辆不予核销交通补助﹚。
3、各项开支必须符合政策，注明用途，附明细，凭住宿发票核销差旅费，非出差地产生的费用不能入账。
4、严禁超标准核销住宿费、就餐费、交通费。
七、办公费用核销：1、核销办公用品类票据时，各项开支需注明用途，附明细，500元以上开支需有支出依据。
2、严禁核销与办公无关的支出。
八、固定资产和办公维修费核销：1、需有政府采购批复或维修评审核告。
2、严禁核销应纳入政府采购、但未办理相关手续和无政府评审核告的基础设施建设、修缮费用。
九、其他需要说明的问题：1、各项费用核销时必须合情合理、有理有据。
2、加班就餐必须有加班依据，不能超过200元。
3、外地超过300元的就餐按接待费办理，必须有接待依据，并注明接待何处客人，附菜单，严禁单笔1000元以上餐费入账。
4、核销方式采取银行直接对商家转账结算，减少现金支付和向具体经办人转账。
或用公务卡结算，即：具体经办人先刷卡消费、后结算还款，核销时持本人签名的公务卡消费交易凭条（POS机小票）及相关凭证办理结算业务。
5、各项原始票据最低保存15年，不定期抽查，如有违规，将同时追究审批人、交办人、经办人、财务核销人责任。
6、下一步财务审计的重点将集中在招商引资费用方面。
附件2：XXX行政事业单位经费支出工作禁令1、严禁用公款购买、印制、邮寄、赠送贺年卡、明信片、年历、月饼、土特产、超市购物卡、礼品、有价证券、支付凭证、商业预付卡、年货提货券、年货、烟花爆竹、烟、花卉、食品等物品（涉及外事、港澳台事务、侨务的工作和慰问困难群众职工不在此限）。
2、严禁报销与办公无关的商品与服务支出。
报销办公用品类票据时，必须附具体商品明细。
3、严禁报销各类娱乐、足浴、休闲、养生等场所发生的支出。
4、严禁报销参加旅游项目产生的旅游区门票等相关费用。
5、严禁报销未经批准以及超标准、超范围开支的会议费、培训费。
6、严禁在会议费中列支烟、酒、纪念品等与会议无关的费用。
不得假借会议和培训名义报销就餐费、住宿费。
7、严禁报销无接待公函、派餐单、菜单或超标准的公务接待费。
8、严禁报销差旅费中超标准住宿费、交通费。
9、严禁报销未经政府投资审计和无评审报告基础设施建设和修缮费用。
不得报销应纳入政府采购、而未办理相关手续的各项支出。
10、严禁报销超出预算控制的“三公经费附件3：常用支出科目分类1、公务接待：反映按规定开支的各类本市就餐、住宿和外地就餐支出。
2、公务用车：反映公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、租用费等支出。
3、办公费：反映购买不符合固定资产标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
4、差旅费：反映出差人员住宿、伙食补助、乘车费等支出。
5、会议费：反映会议中资料印刷、会议场地租用等支出。
6、印刷费：反映单位印刷费支出。