事业部成本管理制度

项目成本管理制度

一、总则

1、为了增强项目成本控制力度，降低成本费用，提高市场竞争力，根据集团公司“增收节支”政策，结合公司成本管理的要求和教训，制定本方案。

2、成本管理的基本原则是：以市场需求为导向、保证服务质量为前提，过程控制为环节、规范执行为手段，提高项目经济效益为目的。

3、成本监控的任务是：完善成本管理基础，形成有效的成本监控系统，努力降低成本，提高各项目的盈利能力。

二、成本管理职责

1、编制各项目合理的目标成本预算，分解成本控制指标，提出控制要点。

2、跟踪、落实项目成本计划及其执行情况，适时了解项目成本的实际构成，汇编项目成本报表；分析、总结项目成本控制情况，协助、督促公司做好项目操作过程中的成本控制工作。

3、及时收集项目成本动态资料，为公司管理层提供充分、有效的决策依据。

三、成本管理岗位职责

1、成本预算表由客户经理负责完成，项目经理提供支持。

2、项目实施计划表由项目经理负责完成，客户经理负责督促。

3、成本专员负责统计与汇总，以及为各项目的成本与利润提供查询工作。

4、服务部经理负责监督，分析与汇报。

5、服务部负责相关表单的编制与修订工作。

四、成本管理流程

1、项目实施计划表由项目经理根据前期对客户的需求与了解进行填写，并经客户经理审核与客户确认后，及签字后报备至服务部存档。

2、项目成本预算表由客户经理主导填写，项目经理提供各项预算费用支出支持，完成后，客户经理、项目经理双方签字确认后并报备至服务部存档。

3、服务专员收到以上资料按合同管理流程同步操作，项目预算表，实施计划表必须

作为合同的附件管理，一起扫描存档及纳入后期管理工作。

五、项目成本预算管理制度

1、项目经理未按要求认真填写项目实施计划表，此项目无执行奖励。

2、客户经理未按要求认真填写项目成本预算表，此项目无业务提成。

3、服务专员未执行此项制度，每发现一项，扣除KPI0.5分。

六、报销流程

1、项目经理负责填写报销单，必须填写项目编号，以及按对应的支出类别填写，不得乱填，更不得错项报销，每月报销两次（每月1日、16日后），特殊事宜需提出申请。

2、OA流程提交到服务专员，服务专员负责对报销单据，结合备案预算表进行初审，对存在超出项目费用,需在第一时间通知当事人，并对存在超出项目费用需汇报，未经上级同意后不予报销费用。

3、服务部需对实际支出费用进行汇总，为后期的成本、利润查询工作，做好一切基础工作。

七、执行时间

至2015年10月8日起试执行此制度。

八、附件见

1、项目实施计划表

2、项目成本预算表

事业部

2015/9/30