第二章商业银行资本管理习题

第二章商业银行资本管理

一、单项选择

1．按照巴塞尔协议的要求，商业银行的资本充足率至少要达到（）。

A.4%

B.6%

C.8%

D.10%

2．我国《商业银行资本充足率管理办法》规定，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的（）。

A.20%

B.50%

C.70%

D.100%

3．西方商业银行最早用以衡量银行资本是否适度的指标是（）。

A.资本/存款

B.资本/贷款

C.资本/总资产

D.资本/风险资产4．下列属于债务性资本工具的是（）。

A.优先股

B.普通股

C.可转换债券

D.资本溢价

5．商业银行用于弥补尚未识别的可能性损失的准备金是（）。

A.一般准备金

B.专项准备金

C.特殊准备金

D.风险准备金6．我国规定商业银行法定盈余公积金的提取比例为税后利润的( )。A．25% B．50% C．10% D．150%

7．资本盈余属于商业银行资本金中的 ( )

A．核心资本 B．附属资本 C．未分配利润 D．重估资本

8．《巴塞尔协议》规定商业银行的核心资本与风险加权资产的比例关系是

( )。

A．≥8% B．≤8% C．≤4% D．≥4%

9．票据贴现的期限最长不超过 ( )。

A．6个月 B．9个月 C．3个月 D．1个月

10．下列哪一个不属于银行的权益资本 ( )。

A．普通股 B．优先股 C．权益承诺票据 D．盈余公积金二、多项选择

1．下列各项中属于商业银行核心资本的是（）。

A.实收资本

B.资本公积

C.未分配利润

D.重估储备

E.公开储备

2．下列各项中属于商业银行附属资本的是（）。

A.一般准备

B.优先股

C.盈余公积

D.可转换债券

E.永久性非累计优先股

3．根据巴塞尔《新资本协议》，银行可以采用的信用风险计量方法有（）。

A.标准法

B.内部评级初级法

C.内部评级高级法

D.基本指标法

E.内部模型法

4．巴塞尔《新资本协议》对商业银行的（）提出了资本拨备要求。

A.流动性风险

B.信用风险

C.市场风险

D.操作风险

E.道德风险

5．次级债券是商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于（）的债券。

A.银行其他负债之后

B.银行股权资本之前

C.银行股权资本之后

D.银行其他负债之前

E.银行劣后股之前

6．商业银行资本金的筹集主要有哪些途径（）

A．内部筹集 B．分子对策 C．分母对策

D．外部对策 E．再贴现

7．银行资本按其来源划分有（）

A．账面资本 B．债务资本 C．权益资本

D．补充性资本 E．监管资本

8．影响银行资本金需求量的主要因素有（）

A．监管法规的要求 B．资产质量 C．信用规模

D．信用等级 E．营业机构规模

三、判断题

1．为了降低成本增加利润，商业银行的资本越少越好。

2．商业银行长期次级债务的债权人与银行一般存款人具有相同的本息要求权。

3．根据《巴塞尔新资本协议》的要求，商业银行信息披露是指商业银行将其财务会计报告以年度报告的形式向公众公开。

4．从数量上来看，经济资本等与商业银行的非预期损失。

5．风险资本值是银行在一定容忍度下吸收潜在损失所需的资本数额

四、名词解释

1．监管资本

2．公开储备

3．次级债券

4．资本充足率

5．风险资本

五、问答题

1．说明商业银行资本金的作用，并解释为什么长期次级债务可以作为资本的一部分。

2．分析普通股、优先股和可转换债券的利弊。

3．巴塞尔《新资本协议》的主要内容是什么？

4．我国对资本充足率管理的主要内容有哪些？

5．试析风险资本和监管资本风险定价的异同？