小沟小学----国有资产管理内部控制流程图
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城关镇小沟小学国有资产管理内部控制流程图
为进一步加强和规范我校内部国有资产管理,理顺国有资产管理内部工作程序,建立内部控制机制,更好地服务于我校其他各项管理工作,根据国家、市、县国有资产管理有关政策规定,结合本单位国有资产管理职能职责和实际情况,现制定我校国有资产管理工作流程图。
学校审批综合流程图
限额以上
限额以下
学校国有资产配置审批流程图
规定限额以上
规定限额以下
说明: 图中“规定限额以上”
是指:用财政性资金购买价值1万元及以上的资产购置事项
;“规定限额以下”是指:用财政性资金购买价值
1万元以下、以及用其他资金购置资产
的购置事项。
资产配置需提交的材料
1、正式申请文件,要写明需配置资产的品目、数量、预算金额、经费来源等;
2、经主管部门审核同意的证明材料(主管部门自身或无主管部门的一级预算单位除外);
3、单位资产存量状况说明;
4、主管部门或国资局要求提供的其他材料。
学校国有资产报废和报损审批流程图
规定限
额以上
规定限额以下图中“规定限额以上”的资产处置包括:房屋建筑物、土地、公务(含执法执勤)用车、股权处置和货币性资产损失核销等资产处置事项,以及处置原值在1万元以上的其他资产处置事项。
资产报废或报损需提交的材料
1、报废(报损)申请文件;
2、《行政事业单位国有资产处置申请表(二)》;
3、能够证明盘亏、毁损以及非正常损失资产价值的有效凭证,如债权有关凭证、购货发票或收据、工程决算副本、记账凭证、固定资产卡片、盘点表及产权证明等有关凭据的复印件(加盖单位公章)和证明,如有特殊情况不能提供相应材料的,附形成损失的情况说明;
4、资产价值在5万元以上的报废、报损,应附后有部门、机构或专家的鉴定报告;
5、非正常损失责任事故的鉴定结论及对责任者的处理文件;
6、因房屋拆除等原因需办理资产核销手续的,提交相关职能部门的房屋拆除批复文件、建设项目拆建立项文件、双方签订的房屋拆迁补偿协议; 8、主管部门或国资局要求提供的其他材料。