财务主管工作流程
财务岗位工作流程【精选文档】
财务部岗位工作流程XXX年XXX月目录1、现金出纳岗位工作流程2、财务主管工作流程3、会计—-费用岗工作流程4、会计——往来岗工作流程5、会计——签单岗工作流程6、会计——回付岗工作流程7、财务主管——放款及转帐工作流程8、出纳——转帐工作流程9、出纳——放款及核票员工作流程10、出纳-—放款及原返员工作流程11、接线员工作流程现金出纳工作流程一、目的:为了规范公司现金管理，合理有效地使用生产经营资金，明确现金管理岗位上的责任和权利,特制定本岗位流程.二、范围：现金岗位员工负责本公司范围内有关现金收支、银行存款收付方面所有的资金方面的工作。
三、职责1、核对每日现金流水，保证现金帐款一致.2、核对每日现付应收数，并督促各相关人员及时上交。
3、核对银行存款每日、每月的发生变动数额，并及时核对银行存款余额。
四：工作流程（一）登记当日的现金流水，下班之前核对当日的账款，账、款必须相符.（二）核对前一日现付（三）核对前一天放款的手续费、扣付运费、回付运费(四）报销费用，报销单必须有刘总的签字，会计核对打印付款凭证后付款。
（五）核对分公司运费（六）核对返货库账款。
返货库做账后会发当天的做账数据,每天接返货库的做账数据，发货管理—接收数据—右上角选1号服务器—左边全取消，右边全取消选返货库—开始接收数据-导入数据。
接返货库的交款统计结算单（EXCEL表，分代收款、返提、原返，打印两份)，和电脑数据核对，代收款、返提核对：业务查询-查到返款—查询(代收款=代收货款减去拒付货款,返提=货到付费用减去费用合计），原返核对：业务管理-发货管理—返货管理—选返货处理日期，处理情况选择已处理—点击查询。
（七)挂失。
代收货款—挂失管理—输入票号—回车，填写挂失人姓名，身份证号，备注里写清楚挂失原因—挂失手续费修改为5元-保存，填写挂失单，写清楚是提付还是扣付.挂失必须由客户提供货号，携带身份证办理,半个月后本人来总部取票取款。
各岗位工作流程范文
各岗位工作流程范文
不同岗位有不同的工作流程，以下是一些常见岗位的工作流程描述：
1.行政助理：
2.销售代表：
3.财务主管：
4.人力资源经理：
人力资源经理负责招聘、培训、福利和员工关系等方面的工作。
工作流程包括：招聘新员工，制定培训计划，维护员工档案，处理员工关系问题，提供员工福利，监督绩效管理，制定公司政策和程序。
5.技术支持工程师：
技术支持工程师负责解决客户的技术问题和提供技术支持。
工作流程包括：接听和记录客户问题，远程或现场解决技术问题，为客户提供培训和指导，与产品开发团队交流客户反馈。
6.品质控制工程师：
品质控制工程师负责确保产品和服务符合公司标准和客户要求。
工作流程包括：开展品质控制测试，制定和实施质量控制计划，分析和解决质量问题，监督生产过程并提供改进建议。
以上只是一些常见岗位的工作流程描述，实际工作流程可能因具体公司和行业而有所不同。
每个岗位的工作流程都需要根据具体情况和公司需求进行调整和定制。
财务部工作细则
财务部工作细则一、财务部门的职责与分工（一）财务总监财务总监是公司财务管理的最高负责人，负责制定和监督财务战略，协调与其他部门的关系，为公司的决策提供财务方面的支持和建议。
（二）会计主管会计主管负责组织和管理会计核算工作，审核会计凭证和报表，确保会计信息的准确性和及时性。
（三）出纳出纳主要负责现金收付、银行结算、票据管理等日常资金收支业务，并确保资金的安全。
（四）成本会计成本会计负责核算公司的生产成本和费用，进行成本分析和控制，为成本管理提供数据支持。
（五）税务会计税务会计负责税务申报、税收筹划和税务合规等工作，确保公司依法纳税，降低税务风险。
（六）财务分析员财务分析员负责对公司的财务数据进行分析和评估，为管理层提供财务分析报告和决策建议。
二、财务工作流程（一）预算编制流程1、各部门根据业务发展计划和目标，提出下一年度的预算申请。
2、财务部门对各部门的预算申请进行汇总和初步审核。
3、召开预算编制会议，与各部门共同讨论和确定预算指标。
4、财务部门根据会议决议，编制公司年度预算草案。
5、预算草案提交公司管理层审批，经过修改和完善后，最终确定年度预算。
（二）资金管理流程1、出纳根据资金需求计划，合理安排现金收付和银行结算业务。
2、对于大额资金支出，需经过严格的审批程序，确保资金使用的合理性和安全性。
3、定期进行资金盘点和对账，确保资金账实相符。
4、加强资金的预算管理，提高资金使用效率，降低资金成本。
（三）费用报销流程1、员工填写费用报销单，并附上相关的发票和凭证。
2、部门负责人对报销单进行审核，确认费用的真实性和合理性。
3、财务部门对报销单进行复审，核对发票和凭证的合规性。
4、经审核无误的报销单，由财务总监或授权人员审批。
5、出纳根据审批结果，支付报销款项。
（四）财务报表编制流程1、会计人员按照会计准则和公司的会计政策，进行日常的会计核算和账务处理。
2、期末，对各项会计数据进行结账和汇总。
3、编制资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表。
公司财务主管岗工作流程
公司财务主管岗工作流程月末结转及提取相关税金)(一、结转当月地方小税 1查询当月应交税金各地方小税的明细账——→将当月地方小税中存在借方发生分录将其转平额的金额作记录——→编制相应的会计车船使用税土地使用税/房产税/ 借：管理费用——应交车船使用税// 贷：应交税金——应交房产税应交土地使用税、结转当月增值税2结转当月增值税(1)查询当月应交税金中应交增值税的明细账——→将当月应交增值税的各子科目发生额作记录——→编制相应的会计分录将其转出借：应交税金——应交增值税——销项税额——应交增值税——转出多交增值税贷：应交税金——应交增值税——进项税额——应交增值税——已交税金——本年数税——应交增值税——已交税金——出**——应交增值税——转出未交增值税转出当月未交或多交的增值税 (2)根据当月应交税金应交增值税各明细账计算出其贷方余额同借方余额的差额——→编制相应的会计分录将差额转出借：应交税金——应交增值税——转出未交增值税贷：应交税金——未交增值税或如下：借：应交税金——未交增值税贷：应交税金——应交增值税——转出多交增值税、计提当月主营业务税金及附加3查询以及计算出当月增值税额的应交数和主营业务收入——→根据国家以及地计算出各税费金额——→根据计算出的金额编制相应的会计分录政策方税收借：主营业务税金及附加贷：应交税金——应交城建税其他应交款——应交教育附加——应交堤防税——应交平抑物价——应交教育发展基金、计提当月所得税4按应付税款法根据本月的利润总额扣除不需要纳税项目计提当月的所得税。
借：所得税贷：应交税金——应交所得税复核会计凭证)(二将出纳岗传来的涉及现金的凭证以及所有核算岗传来的不涉及现金的凭证统一进行逐个复核——→发现有编制会计凭证出现差错的情况——→提请各核算岗改正(其中出现的异常差错应先征求副部长意见后才能予以改正)——→将凭证中含有需要抵扣的增值税进项税额抵扣联或运输发票抽出并在发票右上角写上该税票的月份及凭证号——→传税务岗验票以及编制抵扣联清单——→将已复核的会计凭证按凭证号顺序清理整齐编制以及出具会计报表三) ( 将所有已经过人工复核的会计凭证在微机的账务系统进行逐个复核——→将所有账务系统中已经复核的凭证进行电脑记账——→通过微机中的账务系统进行所有结转凭证的生存——→复核所有已生成的结转凭证看其是否正确——→对已核准无误的结转凭证进行电脑记账——→出具会计报表——→交由副部长审定——→审定无误后将其复印若干份——→填写用章审批单到档案室请章后盖公司盖——→再盖上“法定代表人.财务总监.财务部门负责人”三章——→将要上传到国资公司财务部和宝安集团财务处的会计报表先予以传真后再寄出——→再将会计报表下发给其他各相关部门和单位并要求在发文签收本上签下接收人的姓名和日期注：每月的财务会计报表应在下月的10日之前出具，出具后经领导审定无误才能予以下发。
公司财务主管工作流程
公司财务主管工作流程公司财务主管工作流程2010/5/6来源：诸葛八戒商机网文章中详细的列数了关于公司财务主管的工作流程，希望可以给广大的财务工作人员带来帮助。
(一)月末结转及提取相关税金1、结转当月地方小税查询当月应交税金各地方小税的明细账--→将当月地方小税中存在借方发生额的金额作记录--→编制相应的会计分录将其转平借：管理费用--房产税\土地使用税\车船使用税贷：应交税金--应交房产税\应交土地使用税\应交车船使用税2、结转当月增值税(1)结转当月增值税查询当月应交税金中应交增值税的明细账--→将当月应交增值税的各子科目发生额作记录--→编制相应的会计分录将其转出借：应交税金--应交增值税--销项税额--应交增值税--转出多交增值税贷：应交税金--应交增值税--进项税额--应交增值税--已交税金--本年数--应交增值税--已交税金--出口交税--应交增值税--转出未交增值税，以上这些也算是作为一个公司财务主管应当履行的一份职责(2)转出当月未交或多交的增值税根据当月应交税金应交增值税各明细账计算出其贷方余额同借方余额的差额--→编制相应的会计分录将差额转出贷：应交税金--未交增值税或如下：借：应交税金--未交增值税3、计提当月主营业务税金及附加查询以及计算出当月增值税额的应交数和主营业务收入--→根据国家以及地方税收政策计算出各税费金额--→根据计算出的金额编制相应的会计分录借：主营业务税金及附加贷：应交税金--应交城建税其他应交款--应交教育附加--应交堤防税--应交平抑物价--应交教育发展基金4、计提当月所得税按应付税款法根据本月的利润总额扣除不需要纳税项目计提当月的所得税。
借：所得税贷：应交税金--应交所得税，这是作为一名公司财务主管工作职责的第一部分工作职责。
(二)复核会计凭证将出纳岗传来的涉及现金的凭证以及所有核算岗传来的不涉及现金的凭证统一进行逐个复核--→发现有编制会计凭证出现差错的情况--→提请各核算岗改正(其中出现的异常差错应先征求副部长意见后才能予以改正)--→将凭证中含有需要抵扣的增值税进项税额抵扣联或运输发票抽出并在发票右上角写上该税票的月份及凭证号--→传税务岗验票以及编制抵扣联清单--→将已复核的会计凭证按凭证号顺序清理整齐(三)编制以及出具会计报表将所有已经过人工复核的会计凭证在微机的账务系统进行逐个复核--→将所有账务系统中已经复核的凭证进行电脑记账--→通过微机中的账务系统进行所有结转凭证的生存--→复核所有已生成的结转凭证看其是否正确--→对已核准无误的结转凭证进行电脑记账--→出具会计报表--→交由副部长审定--→审定无误后将其复印若干份--→填写用章审批单到档案室请章后盖公司盖--→再盖上"法定代表人.财务总监.财务部门负责人"三章--→将要上传到国资公司财务部和宝安集团财务处的会计报表先予以传真后再寄出--→再将会计报表下发给其他各相关部门和单位并要求在发文签收本上签下接收人的姓名和日期注：每月的财务会计报表应在下月的10日之前出具，出具后经领导审定无误才能予以下发。
财务日常工作管理制度及流程
财务日常工作管理制度及流程财务管理工作必须严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
下面爱汇小编整理的财务日常工作管理制度及流程，供你参考。
财务日常工作管理制度及流程范文一一、总则(一) 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
(二) 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、相关费用支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
(三) 本制度适用公司全体员工。
二、借支管理规定及借支流程(一) 借款管理规定 1、公司规定，部门主管领导及副总所有拥有的审批借款金额权限为：①部门领导≤100 元，借款不超过 100 元的直接由部门主管领导签字确认，交财务确认后方可借款; ②公司副总>100 元≥500 元，借款超过 100 元且不超过 500 元的在经部门领导审批签字后再由公司副总签字确认，最后交财务确认后方可借款。
③借款超过 500 元的在经过部门领导、公司副总签字确认后，还需公司总经理审批，审批通过后才能交财务确认领款。
2、凡及需申请借款付款金额超过 1000 元的应提前一天通知财务部备款3、借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;4、借款未销账的原则上不得再次借款，逾期未销账者转为个人借款从工资中扣除。
(二)借款流程 1、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)，是否领现金或将借款打到指定银行卡里(注：打到卡里的申请人必须提供本人银行卡复印件，并签上名字)。
领导审核签字 2、审批流程：借款人填写申请单→部门主管签字→→财务复核确认→领款。
财务管理制度(流程图版)
公司财务制度广州市辉旺家居饰品有限公司目录第一章财务部组织结构与责权一、财务部组织结构图二、财务部职责三、财务部权力四、财务总监的职责五、财务部经理职责六、财务部主管职责第二章资本预算管理一、资本预算主管岗位职责二、资本预算专员岗位职责三、预算编制程序四、年度预算编制程序五、年度预算编制平衡流程六、年度预算调整流程七、现金预算流程第三章财务成本控制管理一、成本控制主管岗位职责二、成本控制专员岗位职责三、现金清查处理流程四、银行存款付款控制流程五、费用报销管理流程第四章资产管理一、资产管理主管岗位职责二、资产管理专员岗位职责三、现金清查账务处理流程四、备用金收支账务处理流程五、应收账款管理流程六、固定资产盘点管理流程第五章筹资与投资管理一、筹资与投资主管岗位职责二、筹资专员岗位职责三、投资专员岗位职责四、筹资管理流程五、银行借款筹资管理流程六、投资管理流程第六章会计核算管理一、会计核算主管岗位职责二、会计核算专员岗位职责三、日记总账账务处理流程四、记账凭证账务处理流程五、科目汇总表核算流程六、固定资产核算流程七、利润核算流程第七章成本会计管理一、成本会计主管岗位职责二、成本会计专员岗位职责三、产品定额成本编制流程四、产品成本核算管理流程五、成本核算账务处理流程第八章应收账款管理一、应收账款主管岗位职责二、应收账款专员岗位职责三、应收账款管理流程四、应收票据处理流程五、呆账死账确认流程六、坏账处理流程第九章审计管理一、审计主管岗位职责二、审计专员岗位职责三、审计工作流程四、货币资金审计流程五、存货审计流程六、收入审计流程七、成本审计流程八、利润审计流程第十章税务管理一、税务主管岗位职责二、税务专员岗位职责三、纳税筹划流程四、纳税核算流程五、纳税申报流程第一章财务部组织结构与责权一、公司的财务部组织结构图二、财务部职责职责 1严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系职责 2健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理职责 3分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况职责 4当好决策参谋，及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息职责 5编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案职责 6负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放职责 7负责公司各种费用的审核和报销，进行成本控制管理职责 8协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，及时做好纳税申报工作职责 9进行公司内部控制制度设计，做好各项审计工作职责 10有效合理使用资金，根据单位资金情况做好融资工作职责 11编制各种计划统计报表，完成公司领导临时布置的其他工作三、财务部权力权力 1参与公司重大经营决策，为决策提供财务数据和信息的权力权力 2参与年度、季度、月度生产计划的制定，并提出意见和建议的权力权力 3参与年度、季度、月度销售计划的制定，并提出意见和建议的权力权力 4参与年度、季度、月度采供计划的制定，并提出意见和建议的权力权力 5对违反财务制度的部门、分支结构和个人给予处罚权力 6对其他部门实施财务监督和考核权力 7部门内部员工聘任、解聘的建议权权力 8要求相关部门配合相关工作的权力权力 9其他相关权力四、财务总监的职责职责 1 在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作职责 2 制定、实施公司财务战略，以支持公司推行经营战略职责 3 负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准职责 4 进行税收管理和方案制定职责 5 健全公司内部核算体系和财务管理的规章制度职责 6 开展经济活动分析，编制公司财务计划、成本计划，增收节支、提高效益职责 7 监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议五、财务部经理职责职责 1 主持本部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作职责 2 根据公司中、长期经营计划，组织编制集团年度综合财务计划的控制标准职责 3 负责组织《会计法》及地方政府有关财务工作法律法规的贯彻落实职责 4 制定、维护、改进公司财务管理制度和政策，制定年度、季度财务计划职责 5 进行公司成本管理，开展成本预测、控制、核算、分析工作，提高赢利水平职责 6 负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度，监督其执行情况职责 7 负责资金、资产的管理职责 8 对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作职责 9 对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持职责 10 向上级主管汇报公司经营状况，为公司高级管理人员提供财务分析数据和建议职责 11 组织考核、分析公司经济成果，提出可行的建议和措施六、财务主管的职责职责 1 财务预算的编制、呈报及执行职责 2 组织公司会计的核算及年度审计职责 3 有效地管理运用资金职责 4 监察公司资产管理、往来账管理以及费用开支管理职责 5 建立与发展同财政税收部门及银行的良好合作关系职责 6 审核会计凭证职责 7 审核上报的各种会计报表及纳税申报表职责 8 对下属员工进行培训职责 9 协调部门内部、部门之间的员工关系第二章资本预算管理一、资本预算会计岗位职责职责 1 协助财务总监建立预算管理体系，为预算工作建立配套的执行、控制机制职责 2 制定公司年度全面预算，组织编制整个企业的财务预算及财务部门费用预算职责 3 汇编各部门预算草案，形成企业的销售预算、采购预算和费用预算等项目预算职责 4 综合、平衡企业各职能部门的预算，经决策层批准后下达实施职责 5 监督管理预算的执行情况，查看预算建议案，及时向管理层反馈职责 6 定期汇总、综合分析各部门编制的简要预算执行差异分析报告职责 7 负责向董事会解答有关预算的质疑，确定组织的预算要求符合法律规定职责 8 根据实际经营情况，定期更新已编制的预算，使企业的预算更趋准确二、资本预算专员岗位职责职责 1 协助建立、改进、完善预算管理体系，建立相应的执行控制机制职责 2 协助编制公司全面经营预算，负责预算的跟踪管理职责 3 根据预算监控日常支出，定期进行反馈职责 4 对预算各项指标和各部门预算执行情况进行监督，提交分析报告职责 5 编制集团预计损益表、预计资产负债表、预计现金流量表职责 6 编制集团总体预算平衡方案职责 7 按时进行下一年度预算的编制工作三、预算编制程序总经理财务经理预算会计各预算部门负责人四、年度预算编制程序总经理各部门经理预算会计财务部经理财务总监五、年度预算编制平衡流程总经理财务部经理各系统总监财务总监董事长六、年度预算调整流程总经理财务总监财务部各系统部门七、现金预算流程总经理财务总监财务部各部门第三章财务成本控制管理一、成本控制岗位职责职责 1 制定成本核算制度职责 2 进行成本预算编制以及执行跟踪职责 3 根据月度、季度、年度财务状况，主持各项财务分析职责 4 进行成本检查职责 5 改进成本控制，提供成本控制改进措施报告职责 6 提出改进财务运转的建议二、成本核算会计岗位职责职责 1 执行成本核算方案职责 2 执行产品成本控制方案职责 3 撰写成本分析报告职责 4 提出成本控制改进方案职责 5 稽核各项目成本预算，并及时提出修正意见职责 6 进行成本档案的管理和统计分析三、现金清查处理流程总经理财务总监财务部出纳四、银行存款付款控制流程总经理财务总监财务部部门经理相关职能部门五、费用报销管理流程总经理财务总监财务部出纳会计各部门第四章资产管理一、资产管理岗位职责在财务经理的直接领导下，负责低值易耗品、固定资产、商品、物料用品、原材职责 1检查企业固定资产、低值易耗品、物料用品等财产物资的使用保管情况，注意发职责 2负责审核和编制商品、物料用品、原材料的记账和以上账户收支业务的登记、结职责 3负责收集审核各部门的物资购置计划，根据库存情况核定购买量，按规定报有关职责 4职责 5 对固定资产账面与实物一致性、可用性进行检查核实，对货币资金进行管理职责 6 负责固定资产投资方案的制定与可行性分析职责 7 对存货进行清查，负责存货最佳数量、订货的分析与控制职责 8 负责固定资产折旧基金定期提取工作的报表审核职责 9 组织全公司的低值易耗品和固定资产的清查、盘点和不定期的抽查工作每月负责汇总各部门的物资领用计划，督导采购部门和仓库落实计划的实施情况职责 10职责 11 完成领导交待的其他事项二、资产管理会计岗位职责职责 1 建立固定资产、低值易耗品台账，与财务定期核对职责 2 调查低值易耗品的使用周期，确定摊销比率职责 3 负责固定资产购买的初审及备案以及管理货币资金职责 4 负责资产转让费，使用费，资产税的账目管理职责 5 负责企业内部设备的调拨职责 6 定期巡查固定资产完好情况职责 7 参与企业清产核资工作职责 8 办理财产保险，确保财产安全职责 9 完成主管交待的其他事项三、现金清查账务处理流程财务经理财务部出纳四、备用金收支账务处理流程财务经理/总监财务部出纳各部门五、应收账款管理流程业务部财务经理财务部法务部六、固定资产盘点管理流程财务总监财务经理财务部行政部各部门第五章筹资与投资管理一、筹资与投资岗位职责（财务总监）职责 1 拟定公司各项筹资与投资管理制度职责 2 拟定公司各项证券管理制度职责 3 拟定公司股利分配制度职责 4 通过对经济、政治形势的分析，评估投资机会职责 5 负责对筹资与投资环境进行分析、预测金融市场走势、把握整体筹资与投资方向职责 6 进行公司筹资与投资规划职责 7 参与公司各项筹资与投资项目的可行性分析和论证职责 8 进行筹资与投资监管，控制企业的证券筹资与投资活动职责 9 对投资项目进行财务预测、风险分析与控制职责 10 参与筹资投资项目谈判，与合作伙伴、主管部门和潜在客户保持良好的业务关系职责 11 管理筹资与投资项目，监控和分析项目的经营管理，及时提出改进建议职责 12 负责公司股份制改造及上市、购并、资产重组、破产清算的方案设计职责 13 配合部门经理做好相关培训和指导职责 14 其他相关工作二、筹资管理流程总经理财务总监财务经理财务部三、银行借款筹资管理流程总经理财务总监财务经理财务部银行六、投资管理流程总经理财务总监财务经理项目投资负责人投资小组第六章会计核算管理一、会计主管岗位职责职责 1 负责公司会计制度的设计、拟定，并进行财经政策的研究、分析职责 2 负责公司的全面核算工作，定期编制会计报告职责 3 负责公司的会计核算管理，齐全各类原始资料，制订会计资料的使用办法及规定职责 4 进行成本核算的预测、计划、控制、分析和考核，督促各部门降低消耗，节约费用职责 5 掌握国家税务政策，对外加强联系，下层单位进行指导职责 6 负责会计档案的管理职责 7 利用企业经营过程中的财务会计资料进行经济活动分析职责 8 协助财务经理对会计人员进行绩效考核职责 9 指导会计人员的核算业务工作，提高工作质量职责 10 分析税收、外汇管理政策，及时提出有利于企业发展的建议、意见职责 11 负责与税务、外汇管理局等机构的联系与协调工作职责 12 完成领导交办的其他工作二、总账会计核算岗位职责职责 1 协助总账主管制定与会计核算有关的各项规章制度并组织、监督实施职责 2 协助会计主管拟订公司各项核算办法职责 3 根据有关制度负责公司各种核算和其他业务的记账工作职责 4 正确使用会计科目和科目编号，摘要简明，内容真实、清楚，金额准确无误职责 5 根据企业财务会计制度设置科目明细账和使用对应的账簿，准确登录各类明细账职责 6 建立公司固定资产、产品进出情况、原材料等的明细账并进行明细核算了解公司经济合同的履约情况，催促经办人及时办理结算和出入库手续，并进行应职责 7职责 8 关注企业经济活动的各项资料并进行分析，提出有益企业发展的意见、建议职责 9 负责公司各项债权、债务的清理结算工作职责 10 协助主管做好会计原始凭证、账册、报表等会计档案的管理工作，并提出建议职责 11 完成领导交办的其他工作事项三、日记总账账务处理流程总经理财务总监财务经理总账会计四、记账凭证账务处理流程总经理财务总监财务经理总账会计五、科目汇总表核算流程总经理财务总监财务经理总账会计六、固定资产核算流程七、利润核算流程总经理财务总监财务经理总账会计各部门第七章成本会计管理一、成本会计岗位职责职责 1 协助财务经理拟订公司各部成本核算实施细则，报上级批准后组织执行职责 2 对公司重大项目、产品等进行成本预算、编制项目成本计划职责 3 监督、调查各部门执行成本计划情况，出现问题及时上报职责 4 登记、保管各种成本明细账、总分类账职责 5 定期对账，如发现差异，查明差异原因，处理结账时有关账务的调整事宜职责 6 修订成本核算制度和成本核算表单，编制成本分析报告、报表职责 7 做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作职责 8 执行资金预算及控制预算内的经费支出职责 9 管理往来账、应付款、固定资产、无形资产折旧摊销职责 10 完成财务经理交办的其他工作二、成本核算账务处理流程财务经理财务部会计第八章应收账款管理一、应收账款会计岗位职责职责 1 负责制定应收账款管理制度、账款催讨办法等规章制度职责 2 应用会计准则及相关的财务规定，记录会计系统的财务活动（应收账款部分）职责 3 监督销售人员的货款回收情况，监督应收款项账户及其明细账目余额变化情况职责 4 负责分析应收款项账户的数据和交易情况，进行账龄分析工作职责 5 关注应收账款的统计表，找出应收账款差异的解决方案职责 6 坏账的处理与监督职责 7 制定应收账款的收款策略职责 8 做好应收账款的抵借和让售工作职责 9 货款回收制度执行情况的监督检查，参与货款回收工作的考核职责 10 协助、支持审计部门的相关工作职责 11 协助外部机构对应收账款的审核，应答其质疑，并向其提供有关信息职责 12 完成财务部经理交代的其他工作。
财务主管岗位工作流程
财务主管岗位工作流程
财务主管的岗位工作流程大致如下：
1.核算记账：财务主管根据公司的会计准则和税法规定，分析统计各项财务数据，完成账务处理和会计核算，确保公司财务状况的准确性和可靠性。
2.监理控制：财务主管负责建立公司财务报告制度，协助公司领导制定财务预算和决策，监督管理公司资金流动，确保公司资产安全和合规运营。
3.财务分析：财务主管定期对公司财务状况进行分析和预测，提供决策支持，为公司的经营发展提供可行性建议。
4.税务管理：财务主管负责制定和实施公司的税务策略和计划，确保公司按照国家税法纳税并及时申报和缴纳税费，减少公司的财务风险和税务风险。
5.团队管理：财务主管需要领导和管理团队，组织开展团队建设和培训，提高团队凝聚力和工作效率，确保公司财务管理工作的顺利进行。
总之，财务主管需要具备全面的财务知识和专业技能，认真负责、严谨细致的工作态度，以及良好的领导管理和沟通协作能力，才能胜任该岗位的工作。
医院财务管理制度及工作流程
一、引言为了规范医院财务管理工作，确保医院资金的安全、合规和高效使用，提高医院财务管理水平，特制定本制度及工作流程。
二、财务管理制度1. 预算管理（1）医院年度预算由财务部门编制，经院长办公会议讨论通过，报上级主管部门审批。
（2）预算执行过程中，各部门应根据实际情况，及时调整预算，并报财务部门备案。
2. 收入管理（1）医院收入包括医疗收入、药品收入、其他收入等。
（2）收入应严格按照国家规定执行，不得擅自提高收费标准。
3. 支出管理（1）医院支出应本着节约、合理、合规的原则进行。
（2）支出需经部门负责人审批，重大支出需经院长办公会议讨论通过。
4. 资产管理（1）医院资产实行统一管理，确保资产安全、完整。
（2）资产购置、报废、处置等，需按照国家规定程序进行。
5. 财务报告（1）医院应定期编制财务报表，及时向院长办公会议报告财务状况。
（2）财务报表应真实、准确、完整。
三、工作流程1. 预算编制与审批（1）财务部门根据上年度预算执行情况和当年业务计划，编制年度预算。
（2）院长办公会议讨论通过年度预算，报上级主管部门审批。
2. 收入管理流程（1）收费部门按照国家规定，收取医疗费用。
（2）收费部门将收费情况汇总，报财务部门。
（3）财务部门核对收费情况，确认收入。
3. 支出管理流程（1）部门提出支出申请，经负责人审批。
（2）财务部门审核支出申请，确认支出。
（3）财务部门办理付款手续。
4. 资产管理流程（1）资产购置需经部门负责人审批，报财务部门备案。
（2）资产报废需经部门负责人审批，报财务部门备案。
（3）资产处置需按照国家规定程序进行。
5. 财务报告流程（1）财务部门定期编制财务报表。
（2）财务部门向院长办公会议报告财务状况。
四、监督与考核1. 医院财务管理部门负责对财务管理制度及工作流程的执行情况进行监督。
2. 对违反财务管理制度及工作流程的行为，将依法进行处理。
3. 对财务管理人员进行考核，考核结果作为评优评先、晋升的依据。
财务制度及流程
财务管理制度第一章总则一、为了规范公司的财务行为，增强财务管理和经济核算，依照施工公司财务会计制度有关规定，并联合本公司的特色及管理要求，特拟订本制度。
二、公司建立财务部，其岗位职责分别是：1．财务主管岗位职责⑴在财务总监领导下，负责公司财务记账、核算、来往款项对账、财务报表编制、财务剖析和平时财务事项的办理工作。
达到记账正确，账实符合，报表实时，内容完好。
公司会计凭证、账簿、报表、财务计划和重要经济合相同会计资料要按期采集、审察、装订成册并编号登记，妥当保留。
财务月、季报表要在次月 5 日前，年度报表要在次年元月 9 日前分别报总经理和财务总监。
⑵依据合同商定和工程进度，实时催完工程款，或依照商定鉴定施工队的工程预付款，致使最后结算。
结算手续署名依照公司财务管理制度执行。
⑶负责协调与税务等部门的工作关系，办理涉税事项；配合办理上司安排的公司平时事务。
⑷负责按期组织公司固定财富、物质和流动财富的盘存、清核查实，实时办理好财富溢余和毁损账务。
⑸负责协调有关人员进行工程适用资料抽检工作。
⑹负责公司统计工作，按要求实时报建设主管部门和统计部门（包含网上填报）。
⑺罚则：①财务记账、报表不实时，属个人原由者，一次赐予责备，二次赐予记过处罚。
②账实不符要实时查明原由，不得隐瞒不报，不然赐予记过处罚直至追查经济责任。
③违犯公司管理制度，按有关管理制度执行。
2．出纳岗位职责⑴在财务主管领导下，做好公司库存现金、有价证券的保留工作。
⑵依据合同协议条款和工程估算，常常认识工程进度，按期向财务主管报告工程款的收入与支失事项。
⑶要严格执行公司花费管理规定。
花费类票据上要有经手人、主管负责人署名；资料款结算单要有施工队长、资料专员、财务主管署名；工程款结算单上要有工程部主管、财务主管署名。
出纳凭总经理签批后的票据办理付款事项。
⑷职工因业务需要借支现金的，第一在出纳处填写借支单，经所在部门负责人和财务主管审察署名后，由总经理审批（总经理不在状况下由副总经理审批），方可到出纳取款。
财务部内部工作流程
财务部内部各岗位工作流程明细一、出纳岗工作流程一现金收付1、收现根据会计岗开具的收据销售会计开具的发票收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据发票上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联或发票联给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗水电费、代收代扣款项管理费用岗其他应收款销售核算岗货款成本核算岗加工费、材料款注：1原则上只有收到现金才能开具收据,在收到银行存款或下账时需开具收据的,核实收据上已写有“转账”字样,后加盖“转账”图章和财务结算章,并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位.2随工资发放时代收代扣的款项,由工资及固定资产岗开具收据,可以没有交款人签字.2、付现1费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核2工资发放凭财务部经理制作的经过总经理审批后的工资表及奖励通知单付款——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资岗签收制证3、现金存取及保管按用款计划开具现金支票提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午5：30视库存现金余额送存银行注：1下午下班后,现金库存应在限额内.2从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从,注意保密,确保资金安全.4、管理现金日记账,做到日清月结,并及时与K/3系统的现金管理系统及总账系统的现金类科目核对.二银行存款收付1、银收1客户货款及中转库货款：凭销售开票岗传来的银行存款进账单或者P OS消费账单记录银行存款收入；如有客户的支票、汇票填写进账单到银行进账.2其他项目收款收到除货款以外项目款项——→填写进账单——→进账——→回单——→相关岗位3贷款收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位2、银付1日常性业务款项根据付款审批单原料货款在10万元以内由原料部经理、财务部经理审批付款,超过10万元以上原料款项由总经理审批付款——→开具支票汇票、电汇——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上无存根的注明支票号及银行名称——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证——→材料核算岗材料采购——→成本核算岗外协加工、车间质保费用——→管理费用岗管理部门用款——→销售费用岗销售部门用款——→工资福利岗工资兑现、福利——→及固定资产岗固定资产购建注：1开出的支票应填写完整,禁止签发空白金额、空白收款单位的支票.2开出的支票汇票、电汇收款单位名称应与合同、发票一致.3有前期未报账款项的个人及所在部门,一律不办理付款业务.2还贷及银行结算收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证——→登记单据传递登记本——→传管理费用岗3交税收到税务岗位传来的税票——→填写划款行银行账号加盖预留印签,通知银行付款.3、及时根据各银行对账单交编制银行调节表,对调节表上挂账及时进行清理和查询.4、根据银行收付情况统计各银行资金余额,随时掌握各银行存款余额,避免空头.5、熟练掌握公司各银行户头资料单位名称、开户银行名称、银行账号.三工作要求1、熟悉集团及公司各类财务管理制度.2、了解财务部各岗位工作内容,做好与各岗位的衔接工作.3、准确收付现金,妥善保管现金及有价证券,保证资金安全.4、坚持每天盘点现金,及时核对现金日记账,做到日清月结.5、随时掌握各银行户头余额,禁止签发空头支票.6、树立良好的窗口形象.二、销售费用岗工作流程一部门日常费用审核原始凭证完整、合法、金额正确——→审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠——→审核审批手续是否完备——→审核部门费用支出进度如超计划额度,可拒绝报销——→编制记账凭证借：管理费用/营业费用/制造费用/财务费用—相关明细科目贷：现金/银行存款/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核注：1非工资性费用支出原则上须取得税务局监制的发票或收据,填写规范,大小写一致,无涂改痕迹,增值税票须严格遵守填写规范.2保证凭证及附件左上角整齐,附件长宽折叠以记账凭证大小为度,不能带有订书钉.3费用审核依据差旅费报销管理办法、费用管理办法及相应的计划、通用函审批单等,其要点有：计划额度内费用须经部门负责人、总经理、财务经理审批；计划外费用须有总经理批示的报告；市内交通费、通讯费须经总经办登记；固定资产按审批权限并取得相关部门验收登记；差旅费须附审批后的行程安排表,招待费须附经审批的招待费用明细表.4准确使用明细科目按华西希望集团总部制订的编表说明5报销人有前期欠款时,报销费用一律先冲抵欠款,在编制凭证时须附管理费用岗开具的还款收据.6支取现金的凭证编制完毕,若遇出纳无现金时,应暂时保存记账凭证,待出纳取回现金时通知领款.二中转库费用1、日常费用审核原始凭证完整、合法、金额正确——→审核原始凭证粘贴规范——→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证借：营业费用——相关明细科目部门专项贷：现金/银行存款/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核2、房租、仓租审核是否附租赁合同——→审核是否附合法收据——→审核签字手续是否完备——→编制记账凭证借：营业费用——中转库费用贷：现金或其他应收款——→传出纳岗3、运费审核是否具有运输协议,运输发票是否合法,金额是否正确—→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证借：营业费用——运输费贷：现金——→传出纳岗三广告费用1、审核付款1审核广告合同、发票、照片等——→审核“付款审批单”审批手续是否完备——→登记资金计划——→出纳岗付款2签收出纳岗传来的“付款审批单”及银行付款凭证等——→编制记账凭证借：预付账款贷：银行存款——→在相应的广告合同上登记付款金额、日期及凭证编号——→传主管岗复核注：1首次付款时,需留存一份合同复印件.2所有款项必须经本广告负责部门领导签字、经办人签字、财务主管审核、财务经理及总经理签字后才能付款.3 支付广告款时须凭发票,编制凭证,除发票开出有困难的预付款除外.4媒体广告须审核发票、报样及监播单等；户外广告车体、墙体、广告牌等须审核发票照片等；宣传品、礼品须审核发票、入库单等.2、费用报账1媒体及宣传品审核宣传相关岗位传来的发票媒体广告审核宣传相关岗位传来的发票附收料单宣传品——→审核审批手续是否完备——→对照合同进行编制记账凭证借：营业费用——广告费用贷：预付账款——→在合同上登记发票金额、收受日期及凭证编号——→分品种登记手工账——→传主管岗审核注：1根据预付账款余额及合同执行情况及时督促相关策划及具体操作部门报账,每月与宣传相关岗位核对各客户账簿余额.2媒体广告包括电台、报纸、车体、墙体、广告牌、条幅等；宣传品包括宣传品、礼品的设计、制作、发送等费用.3收到发票时与宣传等相关岗位一同确认广告费用.4收到发票时与策划部相关岗位一同确认广告费用归属何产品品种,不能明确分配到具体品种及企业形象宣传广告单列,并登记手工账,以便于投入产出分析.2宣传品发出审核宣传品仓库明细账——→审核仓库传来的当月宣传品领用汇总表和领料单——→编制记账凭证借：营业费用——广告费用管理费用——其他贷：原材料——辅材——→传主管岗复核3促销费用审核促销申请报告及有关材料——→审核原始凭证完整、合法性——→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证借：营业费用—广告费用贷：现金/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核.4、总部代垫的的宣传用品含宣传资料、宣传册、集团报费用按总部财务部通知的记账通知单,编制记账凭证.借：营业费用—业务宣传费货：银行存款/集团内部往来——华西希望集团总部——→传主管岗复核,按时通知付款.四工作要求1、熟悉公司各类财务管理制度.2、了解财务部各岗位工作内容,做好与各岗位的衔接工作.3、工作目标明确,责任心强,树立良好的部门形象.4、加强与公司内部宣传岗位的工作配合.三、管理费用岗工作流程一部门日常费用审核原始凭证完整、合法、金额正确——→审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠——→审核审批手续是否完备——→审核部门费用支出进度如超季度计划或预算除分管领导审批后,还须报总经理审批；如超年度计划额度或预算,可拒绝报销——→编制记账凭证借：管理费用—相关明细科目贷：现金/银行存款/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核.注：1非工资性费用支出须取得税务局监制的发票或收据,填写规范,大小写一致,无涂改痕迹.2保证凭证及附件左上角整齐,附件长宽折叠以记账凭证大小为度,不能带有订书钉.3费用审核依据漯河万千费用报销管理办法、差旅费开支范围及标准、漯河万千费管理办法等,其要点有：经部门负责人、总经理、财务部经理审批；通讯费用须经行政办登记；招聘费用须有行政办主任审核；差旅费须附出差申请表及审批后的行程安排表；招待费须附经审批的招待费用明细表.4准确使用明细科目见科目表.5支取现金的凭证编制完毕,若遇出纳无现金时,应暂时保存记账凭证,待出纳取回现金时通知领款.6报销人有前期欠款时,报销费用一律先冲抵欠款.二资金付出1、审核月度资金计划如果执行月度计划及预算,每月28日根据年度费用计划、相关往来账及合同——→审核管理部门下月资金使用计划——→汇总资金计划——→报总经理审批.注：行政事务性维修购置费、人力资源培训费、财务部税款及利息支出、党群工群活动费等预见性较强的专项费用,需在月度资金计划中报出.2、审核付款及报账1根据月度资金计划或预算明细核查付款项目——→审核“付款审批单”审批手续是否完备——→登记资金计划——→出纳岗付款2签收出纳岗传来的“付款审批单”及银行付款凭证或附发票——→收受管理部门相关人员交来的发票——→审核发票上的审批手续是否完备——→审核银行票据存根上是否有领用或收款人签字——→编制记账凭证借：管理费用——相关明细科目贷：银行存款——→传主管岗复核注：1付款时除预付款项或临时外出采购的外,须凭发票.2款项付出后,督促支票一星期内报账,汇票两星期内报账.三特殊费用核算1、办公用品入库与领用1入库：审核发票金额、数量是否经过验收、数量是否一致；需入库的办理入库手续——→编制记账凭证.对不需入库的低值易耗品,实行一次性摊销,直接计入费用科目.对需办理入库的低值易耗品,审核入库程序、验收、数量.借：管理费用---办公费或原材料——辅材贷：银行存款或现金或其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核2领用：审核库管传来的领料单——→月末集中进行出库核算——→编制办公用品领用凭证借：管理费用 ----办公费用贷：原材料—-辅材——→传主管岗复核注：1办公用品由各部门报季度计划,行政办汇总计划,分季度统一购进.需办理入库手续的,由各部门按月领用.2季度组织对办公用品进行盘点.2、修理费1汽车维修接收行政办车辆管理人员传来的车辆运行费用——→审核车辆修理费用——→编制记账凭证借：管理费用/营业费用——小车费—相关核算项目明细科目按车辆贷：现金/银行存款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核注：若已通过银行付出款项,应将支票存根与出纳传来的付款审批单匹配.2零星维修接收行政办管理人员传来的零星维修发票——→审核发票是否注明修理项目及报修单含废件验收人员签字认可——→行政办负责人初审—→编制记账凭证借：管理费用/制造费用——修理费—相关明细科目贷：现金/银行存款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核注：考虑到由行政办统一组织的厂房设施维修,由行政办统一结算,故维修也可能涉及管理费用以外的制造费用等.3维修物资①入库：审核发票与计划单是否一致——→如需办理入库的办理入库手续、不需入库的落实验收人员及验收数量及质量——审核发票金额、数量是否与入库单一致——→编制记账凭证借：原材料——辅材/管理费用——修理费贷：现金或其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核②领用：平时审核领料单——→月末进行出库核算——→编制维修物资领用凭证借：管理费用 /制造费用——修理费相关明细科目贷：原材料——辅材——→传主管岗复核注：1维修物资指由行政事务部根据修理需要购入水暖管件材料、防水材料、钢材、水泥、沙、石、润滑油及维修本身需要的材料如电焊条、氧气等.2外部修理劳务费用根据发票及计划审核.3审核根据计划及维修预算.3、研究开发费审核产品开发中心传来的发票——→编制记账凭证借：管理费用——其它贷：现金/银行存款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核注：1若已通过银行付出款项,应将支票存根与出纳传来的付款审批单匹配.2研究开发费包括产品开发中心购买检验实验工具器具按固定资产管理的除外、实验材料、实验费用.3研究开发费用必须报经总部审批后立项.4、无形资产摊销月末摊销无形资产——→编制记账凭证借：管理费用——无形资产摊销贷：无形资产——明细项目——→传主管岗复核注：无形资产按10年摊销,每月摊销金额=原值/10125、劳动保险费用：根据劳动法规定为员工参加各种社会保险,缴纳社保费用.审核行政办提供的参保员工名单及社会保险局开具的收取社会保险费用的行政事业性收据——→核实参保人员、费用是否属实、相符,核实个人缴纳部分——→编制记账凭证.借：管理费用——员工社保基本养老保险费用、医疗保险费用、工伤保险费用其他应付款——代扣个人养老保险费其他应付款——代扣个人医疗保险费贷：银行存款注：1需代扣的保险金传工资核算岗实行代扣.2个人缴纳的基本养老保险费用计入“其他应付款——代扣个人养老保险费”.3个人缴纳的医疗保险费用及大病统筹费用计入“其他应付款——代扣个人医疗保险费”.4单位缴纳的基本养老保险费用、医疗保险费用及大病统筹费用、工伤保险费用计入“管理费用——员工社保”.四财务费用签收出纳岗传递来的利息收入、利息支出、手续费结算单——→登记资金计划——→编制记账凭证借：财务费用——相关明细科目贷：现金/银行存款——→传主管岗复核注：根据利息支出时间、金额及时向出纳查询余额是否足够支付利息,提醒出纳及时划转资金保证付息.五贷款、还款签收出纳传来的银行贷款上账凭证或还款凭证——→登记贷款期限、还款日期、利率——→编制记账凭证借：银行存款借：短期借款贷：短期借款贷：银行存款——→传主管岗复核注：1凭证摘要栏须注明贷款起止日期、利率.2根据还款时间、金额编入财务部月度资金计划中,及时提醒财务部长安排还贷资金.六其他应收款核算及管理1、借款：审核是否还清前欠款——→审核借款额度——→登记还款时间——→编制记账凭证借：其他应收款——员工往来贷：现金——→出纳岗注：1前欠不清者,拒绝再借.特特情况报总经理审批.2摘要栏中须注明借款用途、还款日期.2、还款：开具还款收据——→传出纳岗收款——→根据出纳岗收款签字后的收据第三联编制记账凭证借：现金贷：其他应收款——员工往来——→出纳岗3、清理、催收：1直接从借款人报销费用中扣还,并及时将欠款人名单通知其他岗位.2每月29日清理各部门人员借款情况——→借款情况明细表列明借款人、借款金额、是否逾期——→提醒借款人归还——→通知工资福利岗从借款人工资中扣除如涉及销售人员扣款,传递给销售会计予以扣款注：欠款逾期未还者,报销费用款一律先冲减欠款.七管理性工作1、每月根据部门费用计划额度及预算情况出具费用通报,并提请超支或有超支迹象的部门注意.2、每季度结束后15天出具费用分析报告,能为公司费用管理控制提出合理化建议.3、参与制定和完善公司费用控制办法.4、参与年度费用控制计划的制定.5、及时清理催收其他应收款项.6、参与制定和完善公司其他应收款管理办法.7、定期、不定期审核办公用品库、工程物资库账簿,保持账实相符.八工作要求1、熟悉公司费用管理办法、财务制度、资金使用办法等相关制度.2、了解财务部各岗位工作内容,做好与各岗位的衔接工作.3、工作目标明确,责任心强,树立良好的部门形象.四、固定资产核算岗工作流程一固定资产不需安装1、购进审核购进计划及预算包括所固定资产名称、规格型号、单价及金额、调查的供应商供货情况、购销合同或协议、款项来源、用途、各级审批部门的审批意见——→审核付款——→督促报账——→审核发票和固定资产调拨单——→查询已付款情况——→编制凭证借：固定资产贷：银行存款/预付账款——→传主管岗核注：1款项付出应严格遵守资金管理办法.2根据合同及付款情况及时督促相关部门办理报账手续.3购进固定资产后须凭发票、验收单办理固定资产调拨手续,具体为生产用固定资产由生产部负责,非生产用固定资产由行政办负责.4固定资产入账时,记账凭证摘要栏须注明固定资产名称、型号及使用部门.5固定资产在各车间、部门之间调拨应进行账务处理,以便加强对固定资产的管理和准确提取折旧.2、提取折旧根据固定资产明细账查询上月新增或减少固定资产——→对应固定资产原值及公司使用的折旧政策计算增减变动的累计折旧——→编制折旧计算表——→编制记账凭证借：管理费用/制造费用/营业费用——折旧费贷：累计折旧——相关明细科目——→传主管岗复核注：1年初根据固定资产明细表计算各部门、各类资产每月应提折旧金额,每月根据固定资产增减变动情况及时调整,编制折旧计算表.2固定资产折旧采取按个别资产进行计算,分部门、分类别汇总提取.3月度提取累计折旧金额发生变动时应将提取折旧的依据应传递一份给各车间核算员,由车间核算员对应固定资产清单核实固定资产的存在及折旧提取的准确性.4年末根据固定资产明细表计算全年折旧,冲回由于净值低于全年应提折旧的个别资产多提折旧,并确定下一年度提取折旧的基数.3、固定资产清理1盘点年末组织行政办、生产部相关人员进行固定资产盘点——→整理固定资产明细表——→出具盘点报告注：1针对盘点过程中出现的固定资产盘盈盘亏情况应及时上报,督促相关部门进行处置.①盘盈借：固定资产②盘亏借：营业外支出贷：累计折旧累计折旧营业外收入贷：固定资产2清理报废定期组织行政办及生产部对固定资产进行核查——→督促处置已报废及长期闲置的固定资产——→核实报废或长期闲置的固定资产原值、已使用年限及折旧提取情况——→审核固定资产清理转出报告——→编制记账凭证①注销固定资产借：固定资产清理累计折旧已提折旧贷：固定资产原值②收到清理收入借：现金/银行存款贷：固定资产清理③支出清理费用借：固定资产清理贷：现金/银行存款④结转净损益借：固定资产清理账面余额贷：营业外收入或借：营业外支出贷：固定资产清理账面余额——→传主管岗复核清理损失还需及时聘请中介机构出具报告,并及时报主管税务机关审核损失,以便能在税前列支.二在建工程在建工程核算1工程立项工程项目确定——→向相关部门索取核准后的立项报告及工程预算——→设立明细科目2工程招标或确立施工单位阅读招标文件——→开具投标保证金收据并制证——→参与议标、评标、定标——→参与合同条款的订立——→保留合同复印件如需招标.不纳入招标范围的在建工程——→编制工程预算或外请具有预算资质的单位或个人编制工程预算——→确立施工单位需同时报工程预算——→签订施工或承建合同确定工期、工程预算、付款方式、付款时间、工程验收、工程决算、质保金、违约责任等事宜——→设立在建工程明细科目及预付工程款明细科目.①收到投标保证金时：借：现金贷：其他应付款——其它②退还时：借：其他应付款——其它在建工程相关科目〈红字〉收中标单位投标保证金贷：现金3支付工程款①审核工程进度：根据工程管理部门确立的工程进度及合同,支付工程进度款.②款项支付及报账ⅰ、根据月度资金计划核查付款项目——→审核工程合同、进度款收据或发票等——→审核“付款审批单”审批手续是否完备——→登记资金计划——→出纳岗付款ⅱ、签收出纳岗传来的“付款审批单”及银行付款凭证等——→编制记账凭证借：在建工程——预付工程款建筑工程—客户单位—安装工程—客户单位—在安装设备—设备—待摊基建费用支出—其他一次性费用—客户单位与客户签有合同在建工程——设备安装及技改工程—技术改造—客户单位—装饰装修—客户单位—待摊基建费用支出—其他一次性费用—客户单位与客户签有合同在建工程——大修理工程名称—客户单位—待摊改造费用支出—其他一次性费用—客户单位与客户签有合同工程物资——工程名称—客户单位购置设备预付款贷：银行存款——→传主管岗复核ⅲ、收到工程项目中购置需要安装的设备的全额发票——→编制记账凭证。
财务岗位操作流程-财务主管岗工作流程
十一、主管岗工作流程（一）月末结转及提取相关税金1、结转当月地方小税查询当月应交税金各地方小税的明细账——→将当月地方小税中存在借方发生额的金额作记录——→编制相应的会计分录将其转平借：管理费用——房产税\土地使用税\车船使用税贷：应交税金——应交房产税\应交土地使用税\应交车船使用税2、结转当月增值税（1）结转当月增值税查询当月应交税金中应交增值税的明细账——→将当月应交增值税的各子科目发生额作记录——→编制相应的会计分录将其转出借：应交税金——应交增值税——销项税额——应交增值税——转出多交增值税贷：应交税金——应交增值税——进项税额——应交增值税——已交税金——本年数——应交增值税——已交税金——出口交税——应交增值税——转出未交增值税（2）转出当月未交或多交的增值税根据当月应交税金应交增值税各明细账计算出其贷方余额同借方余额的差额——→编制相应的会计分录将差额转出借：应交税金——应交增值税——转出未交增值税贷：应交税金——未交增值税或如下：借：应交税金——未交增值税贷：应交税金——应交增值税——转出多交增值税3、计提当月主营业务税金及附加查询以及计算出当月增值税额的应交数和主营业务收入——→根据国家以及地方税收政策计算出各税费金额——→根据计算出的金额编制相应的会计分录借：主营业务税金及附加贷：应交税金——应交城建税其他应交款——应交教育附加——应交堤防税——应交平抑物价——应交教育发展基金4、计提当月所得税按应付税款法根据本月的利润总额扣除不需要纳税项目计提当月的所得税。
借：所得税贷：应交税金——应交所得税（二）复核会计凭证将出纳岗传来的涉及现金的凭证以及所有核算岗传来的不涉及现金的凭证统一进行逐个复核——→发现有编制会计凭证出现差错的情况——→提请各核算岗改正（其中出现的异常差错应先征求副部长意见后才能予以改正）——→将凭证中含有需要抵扣的增值税进项税额抵扣联或运输发票抽出并在发票右上角写上该税票的月份及凭证号——→传税务岗验票以及编制抵扣联清单——→将已复核的会计凭证按凭证号顺序清理整齐（三）编制以及出具会计报表将所有已经过人工复核的会计凭证在微机的账务系统进行逐个复核——→将所有账务系统中已经复核的凭证进行电脑记账——→通过微机中的账务系统进行所有结转凭证的生存——→复核所有已生成的结转凭证看其是否正确——→对已核准无误的结转凭证进行电脑记账——→出具会计报表——→交由副部长审定——→审定无误后将其复印若干份——→填写用章审批单到档案室请章后盖公司盖——→再盖上“法定代表人．财务总监．财务部门负责人”三章——→将要上传到国资公司财务部和宝安集团财务处的会计报表先予以传真后再寄出——→再将会计报表下发给其他各相关部门和单位并要求在发文签收本上签下接收人的姓名和日期注：每月的财务会计报表应在下月的10日之前出具，出具后经领导审定无误才能予以下发。
财务主管岗位工作流程
财务主管岗位工作流程财务主管是企业中非常重要的职位之一，他们负责管理企业的财务工作，包括财务预算、会计核算、财务分析、税务管理等方面。
下面我们来了解一下财务主管岗位的工作流程。
一、财务预算财务预算是企业财务管理的重要环节，财务主管需要根据企业的经营情况和市场环境，制定合理的财务预算方案。
具体流程包括：1. 收集企业各部门的经营计划和预算需求。
2. 根据市场环境和企业实际情况，制定财务预算方案。
3. 向企业高层汇报财务预算方案，征求意见并进行修改。
4. 最终确定财务预算方案，并进行实施。
二、会计核算会计核算是财务主管的重要工作之一，他们需要对企业的财务数据进行核算和分析，确保企业的财务数据准确无误。
具体流程包括：1. 收集企业各部门的财务数据，包括收入、支出、资产、负债等方面。
2. 对财务数据进行分类、整理和核算，确保数据的准确性和完整性。
3. 编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
4. 对财务报表进行分析，发现问题并提出解决方案。
三、财务分析财务分析是财务主管的另一个重要工作，他们需要对企业的财务数据进行分析，为企业的经营决策提供支持。
具体流程包括：1. 收集企业的财务数据和市场环境信息。
2. 对财务数据进行分析，包括财务比率分析、趋势分析、竞争对手分析等。
3. 根据分析结果，提出经营建议和改进方案。
四、税务管理税务管理是财务主管的另一个重要工作，他们需要负责企业的税务申报和税务筹划。
具体流程包括：1. 熟悉税法和税务政策，了解企业的税务情况。
2. 编制税务申报表，包括增值税、企业所得税等。
3. 对税务申报表进行审核和核对，确保申报的准确性和合法性。
4. 进行税务筹划，优化企业的税务结构，降低税务成本。
以上就是财务主管岗位的工作流程，财务主管需要具备扎实的财务知识和丰富的实践经验，能够熟练运用财务工具和软件，为企业的发展提供有力的支持。
财务主管工作流程
财务主管工作流程一、每月20 日之前统计出本月的销项数据，根据销项数据向郑办及顶真厂要进项发票，这一点需要注意的是，郑办的发票要本着降低当前库存的原则，根据不同单品的当前库存情况作出适当调整，苏打水的库存只能通过顶真厂解决，但是因为顶真厂的采购单价是固定的，所以很难通过进项发票调整，而且还要给顶真厂返税点，所以只能靠销项慢慢消化当前的苏打水库存。
二、每月除外帐会计调账用的“未开票金额” 部分，税负率控制在1%—1.5%，加上外帐会计的调账部分，税负率控制在1.8%—2.5%，遇到特殊情况的，需要慎重处理。
三、每月27 号之前跟进进项发票的寄送情况，如果还未送达，要求郑办及顶真厂发扫描件过来及时认证。
不能拖到最后一两天才处理，否则一旦网络或者电脑出问题，就会影响到当月的税收申报。
四、每月10 日之前统计好广拓、钧泰、文港、正鼎的国税、地税申报金额，填写报销单交由财务经理审批后交给出纳转款，15 日之前务必申报缴款，避免公司缴纳滞纳金。
五、社保费用10日前需统计出来各项明细，填写报销单交由财务经理签字后交给出纳签字，督促存款，15 日前申报缴纳。
当发生参保人员变动时，需及时和负责社保的人员沟通，核算实际应缴纳的社保费用与社保局征收标准核对。
六、每月做好税收申报流程的各个环节，主要是：抄税一报税一制表一申报f缴款f清卡f打印，在抄税环节，注意是“本期统计”还是“本月统计”，在制表环节，注意外帐会计每月提供的未开票金额（调账用）。
七、针对每天审核过账的销售单、退货单、换货单、付款单、费用单、收款单据，需要注意：第一，核对客户的归属地和单号的统一（SNDZ、SNZX 、SWXS、BX、商超代码），第二，客户名称的准确性，第三，金额的准确性（赠品打钩、换货单单品单价不为零等），第四，单据日期（对于超过规定日期的单据，必须督促开单员、业务员、内勤处理）八、每天早上合理调配当日工作，分清主次、分清岗位、合理安排，每天的基本工作主要是客户款项催收、单据催收、账务处理及其他临时性问题的安排，不能主观臆断，必须结合实际，责任到人，定时保质保量获取数据，收到提供的数据或者事项处理完毕，不能马上成文上报，必须自己亲自审查两遍，待确保准确无误后方可形成正式的报告提交。
财务部门职责及工作流程
财务部门职责及工作流程为了加强公司的财务管理工作,严格执行财务制度，完善财务管理,结合公司的具体实际情况,加强公司内部管理,规范财务制度及报销行为，倡导一切以公司发展为重的指导思想，合理控制费用支出,特制定本制度适用公司全体员工。
财务部门负责人:刘伟霞财务部门出纳:孙伟超部门职责:配合各部门更好为公司服务,做好财务部门的日常收支核算,制定公司业务报销制度及流程,协助总经理完成财务部门方面的工作。
一、财务部门总体要求:1、凡公司往来客户必须与对方签订合同,保证合同真实有效,合同签订大小写金额必须一致。
各部门在与客户签订合同时严格审查合同的相关信息。
2、所有客户打款必须汇至公司指定银行账户上，不得支付到员工个人账户，收到个人现金或个人转款,交由出纳处,由出纳开具收据并加盖财务章.3、所有公司支出必须有费用申请单和借据,跟费用申请流程一致，必须经部门主管、财务负责人、经理签字后，方可借款。
4、票据使用必须规范，不得使用非正规三联单据；支出凭证做到签字齐全、手续完备，内容真实。
5、所有费用报销票据必须真实有效，实报实销.二、财务部门日常收支核算（一）财务部门会计工作职责1、由财务部会计负责协调税务、及有关部门的关系;负责接待税务单位人员，接待税务部门的税收检查工作.2、财务部建立、完善会计核算体系，做到账务核算准确，对内、对外的各种报表出具、上报及时。
3、负责公司发票章的保管工作，银行、税务、账册、凭证、报表及其他会计档案资料的保管.4、按照行业会计制度的规定正确设置和使用会计科目,编制记账凭证及登记账本,做到摘要清楚、金额正确,要素齐全。
5、负责单位的会计核算及税务申报、缴纳工作,负责银行、税务证照的办理、变更、年检工作。
６、根据会计电算化制度,严格执行账册管理,负责明细账及总账的打印、装订工作。
办理财务软件的升级、维护工作,保证财务软件的正常运行和账务处理.7、协助总经理负责领导企业的财务会计工作,组织企业开展全面经济核算，对各项财务会计工作定期研究、检查和总结,不断地改进和完善.(二）财务部门会计日常工作流程１、由客服部门传递的费用明细表，对工资表审核,核对与打款金额是否一致,核对开票信息，开具发票并打印发票回执单和发票明细单，交由客服部门。
财务主管工作流程
财务主管工作流程财务主管是企业财务管理中的重要角色，负责企业财务流程的规划和管理。
以下是财务主管的工作流程的一般性概览，供参考。
一、制定财务政策和流程控制：1.分析企业的财务需求和目标，制定相应的财务政策和控制流程。
2.设计和规划财务流程和制度，确保规范化和高效率的运作。
3.制定内部控制制度，并定期进行评估和改进，以确保规范如期执行。
二、预算管理：1.制定年度财务预算，确保企业资金的有效分配和使用。
2.定期进行预算执行情况的跟踪和监控，及时发现和解决预算偏差。
3.提供关于企业财务状况的分析和报告，为管理层决策提供依据。
三、财务会计管理：1.管理会计准则的执行和报告，确保财务报表的准确性和透明度。
2.负责会计处理，包括财务记录、账务核对、报表编制等。
3.审核财务报表，确保财务数据的真实性和合规性。
四、资金管理：1.管理企业的资金流动，包括资金收入、支付、投资和融资。
2.监控企业的现金流量，确保企业有足够的流动资金满足经营需求。
3.管理银行账户，与金融机构保持沟通和协调，确保资金的安全和高效运作。
五、风险管理：1.识别和评估财务风险，制定相应的风险管理策略和控制措施。
2.定期进行风险评估和应对措施的更新，确保企业的财务风险最小化。
3.建立与保险公司和其它相关部门的合作关系，为企业购买适当的保险保障。
六、税务管理：1.熟悉国家税收政策，确保企业合法遵守相关税法。
2.编制和报送各项税务申报材料，确保及时缴纳税款。
七、团队管理：1.管理和领导财务团队，包括招聘、培训、指导和绩效评估。
2.协调与其它部门的合作，确保财务工作与企业的整体运作协调一致。
3.激励团队成员，建立积极的工作氛围，提高团队整体绩效。
总结：财务主管的工作流程主要涉及财务政策和流程控制、预算管理、财务会计管理、资金管理、风险管理、税务管理和团队管理等方面。
在执行中，需要注重合规性、准确性和高效性，以充分支持企业的经营和发展。
项目财务主管委派考核管理流程及工作标准
财务人员及下属单位按照要求制定实施计划报财务部；
3个工作日
各下属单位及财务人员执行计划。
管理点
制定及实施改进工作计划。
核查执行情况
D10
任务程序
复查报告
各下属单位及会计主管按规定期限上报执行情况；
财务部写复查报告；
管理点
客观、全面地总结执行情况和效果。
编制：胡博审核：薛宗永
考核
D7
任务程序
考评报告
按会计基础工作考核表内容进行考核打分；
按制定标准重点进行财务管理能力及工作效能的考核；
汇总考评。
管理点
客观、公正、全面地进行考核。
执行考核审批意见
D8
D9
任务程序
考核意见书、
改进工作的实施计划书
财务部根据总会计师提出的考核管理意见对财务人员及各下属单位财务工作提出新要求和改进措施；
5
财务决算工作标准
编号：ZTYJ-B-CWB-3-005共 1 页 第 1 页
任务名称
节点
任务程序及管理点
时限
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ相关资料
拟定财务主管人选
C2
B3
任务程序
拟定财务主管人选的报告
下属各单位向人力资源部提供需求信息并获审核同意；
2个工作日
财务部长将拟定人选报总会计师审定，总经理审批；
3个工作日
经综合考虑确定财务主管人选；
2个工作日
根据联合审批意见送人力资源部签发人事命令。
管理点
根据综合因素选定财务主管人选。
制定考核标准及内容
D5
D6
任务程序
会计基础工作考核表、
财务主管量化考核表
根据人事命令建立财务人员管理档案；
财务主管工作职责与工作内容
千里之行，始于足下。
财务主管工作职责与工作内容财务主管是负责管理和监督企业财务活动的核心职位之一。
他们在组织内具有重要的角色和职责，担当着确保财务管理和会计运作的顺当进行，保证企业财务稳定和可持续进展的重要任务。
以下是财务主管常见的工作职责和工作内容。
一、财务策划与管理1. 制定并实施公司财务管理方针、目标和策略，制定和执行财务预算方案。
2. 对企业融资需求进行分析和评估，制定合理的融资方案，确保企业的资金需求得到满足。
3. 监督和协调财务工作流程，确保企业的财务活动依据法律法规和企业内部规定进行，保证财务操作的合法性和精确性。
4. 建立和维护财务管理制度和流程，规范和完善公司的财务管理体系，提高财务管理的效率和质量。
二、财务分析与决策1. 对企业财务状况进行分析和评估，供应财务报告和分析以供管理层决策。
2. 依据企业的财务数据和市场状况，进行财务风险预警和应对策略的制定，为公司进展供应决策支持。
3. 参与并供应财务数据和分析，进行投资项目的评估和决策，保证投资项目的合理性和可行性。
三、会计管理与报表编制1. 组织和管理公司的日常会计工作，确保会计准则和会计政策的正确执行。
2. 负责编制财务报表和财务分析报告，准时精确地向管理层供应财务信息。
第1页/共2页锲而不舍，金石可镂。
3. 监督和审核各项财务业务的凭证、账簿、报表和账户，确保会计记账的精确性和合规性。
四、税务管理与合规预备1. 监督和管理企业的税务事务，确保企业的纳税义务得到履行，并供应税务策略和规划建议。
2. 负责编制和提交企业的纳税申报和报表，准时精确地缴纳各项税费。
3. 跟踪国家税收政策和税收法规的变化，准时调整企业的税务管理策略和做法。
五、团队管理与培育1. 组织和管理财务团队，合理安排工作任务和资源，确保团队的高效运作。
2. 建立和维护良好的团队协作氛围，培育和进展团队成员的力量和素养。
3. 带领团队参与公司重大决策，供应相关的财务数据和分析。
财务部主管的流程
财务部主管的流程一、入职初期。
刚当上财务部主管的时候呀，那心里真是又激动又有点小紧张呢。
这时候的第一件事儿，就是得把财务部的小伙伴们都认识个遍。
不能端着架子，要特别亲切地跟大家打招呼，问问大家在这儿工作得咋样，有没有啥难处。
这就像是新到一个大家庭，得先跟家人混熟络了。
然后就得去熟悉公司的财务制度啦。
这制度的文件可能堆得像小山一样高，但也得耐着性子看。
一边看还得一边想，这规定为啥是这样的呀，合不合理呢。
要是有不明白的地方，可不能不懂装懂，得去找老员工或者上级领导问问清楚。
这就好比是在新家里找宝藏，得把每个角落都弄明白。
二、日常工作流程。
平常工作的时候呀，每天早上到办公室，先和团队的小伙伴们简单聊几句，问问昨天的工作有没有啥遗留问题。
这就像是家里人早上见面互相问候一样自然。
然后就开始看各种财务报表啦。
这报表上的数字可都是宝贝，每个数字背后都有故事呢。
比如说销售额为啥突然涨了或者跌了，成本有没有啥异常的变动。
这时候就得像个侦探一样，从这些数字里找出线索。
还有和其他部门的沟通也超级重要。
比如说销售部想要搞个大促销，那得跟他们算算成本和收益。
不能直接就拒绝说不行，而是要一起商量怎么能既达到销售目标又能控制好财务风险。
就像是邻居来借东西，咱得想办法在不影响自己的情况下帮帮人家。
三、月度工作重点。
每个月呀，有个特别重要的事儿就是做月度财务总结。
这时候要把一个月来的收入、支出、利润等等都算得清清楚楚。
这就像是给家庭做月度收支账本一样，要精确到每一分钱。
做完总结之后呢，还得给公司的高层领导汇报。
这汇报可不能干巴巴地只念数字，得把这些数字背后的故事讲出来。
比如说这个月利润高了是因为哪个项目做得好，成本低了是因为哪个环节节省了。
这样领导们才能听得明白，也能更好地做决策。
而且每个月还要做预算的监控。
看看各个部门有没有按照预算来花钱。
要是有部门超支了，得去了解原因。
是有突发情况呢，还是他们没有好好规划。
如果是突发情况，那就要考虑怎么调整预算，如果是没规划好，还得给他们一些财务方面的建议，就像家里长辈教导晚辈怎么合理花钱一样。
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财务主管工作流程
一、每月20日之前统计出本月的销项数据，根据销项数据向郑办及顶真厂要
进项发票，这一点需要注意的是，郑办的发票要本着降低当前库存的原则，根据不同单品的当前库存情况作出适当调整，苏打水的库存只能通过顶真厂解决，但是因为顶真厂的采购单价是固定的，所以很难通过进项发票调整，而且还要给顶真厂返税点，所以只能靠销项慢慢消化当前的苏打水库存。
二、每月除外帐会计调账用的“未开票金额”部分，税负率控制在1%—%，
加上外帐会计的调账部分，税负率控制在%—%，遇到特殊情况的，需要慎重处理。
三、每月27号之前跟进进项发票的寄送情况，如果还未送达，要求郑办及顶
真厂发扫描件过来及时认证。
不能拖到最后一两天才处理，否则一旦网络或者电脑出问题，就会影响到当月的税收申报。
四、每月10日之前统计好广拓、钧泰、文港、正鼎的国税、地税申报金额，
填写报销单交由财务经理审批后交给出纳转款，15日之前务必申报缴款，避免公司缴纳滞纳金。
五、社保费用10日前需统计出来各项明细，填写报销单交由财务经理签字后
交给出纳签字，督促存款，15日前申报缴纳。
当发生参保人员变动时，需及时和负责社保的人员沟通，核算实际应缴纳的社保费用与社保局征收标准核对。
六、每月做好税收申报流程的各个环节，主要是：抄税→报税→制表→申报
→缴款→清卡→打印，在抄税环节，注意是“本期统计”还是“本月统计”，在制表环节，注意外帐会计每月提供的未开票金额（调账用）。
七、针对每天审核过账的销售单、退货单、换货单、付款单、费用单、收款
单据，需要注意：第一，核对客户的归属地和单号的统一（SNDZ、SNZX、SWXS、BX、商超代码），第二，客户名称的准确性，第三，金额的准确性（赠品打钩、换货单单品单价不为零等），第四，单据日期（对于超过规定日期的单据，必须督促开单员、业务员、内勤处理）
八、每天早上合理调配当日工作，分清主次、分清岗位、合理安排，每天的
基本工作主要是客户款项催收、单据催收、账务处理及其他临时性问题的安排，不能主观臆断，必须结合实际，责任到人，定时保质保量获取数据，收到提供的数据或者事项处理完毕，不能马上成文上报，必须自己亲自审查两遍，待确保准确无误后方可形成正式的报告提交。
在此过程中，注意工作进度的监督，出现问题的解决，秉承不能拖、不准拖的原则，不准讲价还价！
九、为了公司领导及时有效了解当日公司的经营状况，财务主管需每日将前
一天的销售、回款、进出库、银行账等情况统计，并及时汇报。
此环节中需要注意的是：
第一、销售分为直销（含二批）、商超、B超、地州、省外，统计直销的时候注意单据基本信息是否准确无误，统计商超的时候注意加上地州商超的部分，统计B超的时候注意除了郑东艳负责的部分，其他归类为直销（主要原因是直销业务员去跟进的，因此不算在B超里面），统计地州的时候千万注意是否存在货物一部分留在昆明一部分发往地州的情况（避免串货），统计省外销售的时候注意分开电商及常规省外销售，常规省外销售又需要注意是昆明出货还是郑州出货，这个需要单独注明。
第二、统计回款部分的时候需要注意有时候出纳会将B超回款放在现金回
款合计数里面，这个需要单独提出来；回款部分还存在无名户的情况，这个原因是银行已收款，但是不确定是哪个客户转过来的，所以需要特别注意后期的跟踪；
第三、在进出库统计的时候，根据每日仓库提供的进出货情况统计，按照果汁、果醋、茶叶、酒、苏打水的规格合并统计（例如：310果醋、350果汁、400清酒、苏打水、老班章），完了结存数据要和财务账上的核对，存在疑问的，要及时追查原因及时处理。
第四、现金银行账统计的时候，需要注意税款转存的时候不用做，按照实际扣款金额填写报销单的时候再按照此金额统计，再有就是银行帐之间的金额互转不影响资金总额，所以在罗列支出项的时候可以不用做这部分。
支出项要做到每一分钱都清晰明了，不能模糊，不能图省字！而且要反复核对。
十、当领导及其他部门人员需要各自权限内的财务数据时，及时处理，在规
定时间内提供；这一部分需要注意的是员工要求跨部门数据的时候，除非经过双方领导及上级部门领导同意，否则一律不予提供。
当前需要审核的数据主要是每周（月）的销售回款统计、客户往来统计、仓库库存统计等。
十一、做好每月仓库盘点，确保账实相符；这部分的工作流程主要是过账→抄库→实盘→报批（差异部分）→录入→过账，过账的时候不能轻易报损报溢，否则报溢会徒增库存，报损会人为减少库存，这对于后期盘存后的账务处理都是极不合理的，实盘的时候需要注意除物料外所有商品均要盘点，对于过期、破损商品严格把关，定期要求采购人员实地检查后方可做报损处理，实盘后回来数据抓紧按照“实盘数量=抄库数量+开单未发货数量+退货未开单数量+草稿未过账进货数量（货已入库）+草稿销售（换货、退货、低值易耗品）未过账数量”处理。
报批做出修正录入后，不得随意更改账面库存，不
得随便报溢报损，不得未经核实及同意私自调账。
十二、账务查询及整理，包括之前遗留的往来、库存、现金银行及当前发生项；
这部分工作比较繁琐，所以更是需要理出思路来，往来账中的应收部分已经查询完毕，主要是根据当前挂账客户逐年查询（选择相应会计期间后按照：信息中心→钱流信息→单位应收应付查询），下一步是查询应付款部分，也按照此流程执行。
库存账务的整理和查询每周周六进行一次，从当前的库存状况表导出后把业务草稿里的单据核实调整，接着和仓库核对，存在差异的话追查原因，账面大于实存数的情况下，检查是否存在误入库少出库，相反按照误出库多出库的原则查询。
如果财务核实无误，就需要追查仓库的原因，对于无法追回的，相关责任人需作出对应金额赔偿。
十三、发票开具及购买，针对广拓账户，往来会计会处理，但是也需要认真复查，对开具发票的内容需要认真核对，对每月数据统计、红字发票处理（需要开具红字发票申请书、错误发票复印件、正确发票复印件、出库单、销售凭证（以上均为一式三份，找国税专管员处理）），至于文港、钧泰就是机打发票的开具和购买。
十四、每月和外帐沟通往来、库存、税负率，需要注意外来的销账，库存往下调整，税负率的控制，每月作出已销售未开票的出库单（手写和机打）。
十五、协助财务经理处理账务录入、查询、调整，熟悉T1、T3财务软件的各项操作，T1部分：从开单、数据统计到出凭证都必须熟悉，T3部分：凭证填制、审核、记账、结账、报表、库存查询、辅助查询、往来查询、日记账查询、会计科目查询、账务调整等每一个环节都必须熟悉。
这一块写下来相对繁琐，在此不累述。
十六、做好部门员工心态培训、工作技能培训；轻松的工作氛围是留人的关键，熟练的工作技能是保证财务工作有效开展的前提，在管理工作中需要注意以下几个方面：
1、保密性财务工作涉及到公司的经营状况，每一个数据的提供，都要保证
数据的单向性，不能数据满天飞。
2、及时性财务的数据靠的是平时工作及时更新，相关人员需要的时候必须
定时提供，保证不拖延不找借口。
3、灵活性财务数字是死的，但是人员不是，所以必须灵活掌握工作的协调
性和灵活性，不搞专制、不一刀切。
4、熟悉产品及销售政策一个不熟悉产品不熟悉销售政策的管理者，绝对干
不好自己的工作，这方面需要特别注明的是销售部提供过来的方案的成本审查、活动费用的核算、不同类型客户的政策差异。
5、每周协助财务经理召开部门会议，对本周各自的工作进行总结，让问题都
放在桌面上解决，这方面首先听取员工对本周工作的总结，然后听取大家
对提出问题的解决建议，然后自己综合后提出来大家再审议，切记以自我
为中心。
6、做好每月部门员工的测评工作，包括：技能测评、心态测评、产品知识测
评、销售政策产品、卫生等测评。
2013年12月20日。