公司并购法律尽职调查要点提示与法律风险防控
公司并购法律尽职调查要点提示与法律风险防控
企业并购法律尽职调查要点提醒与法律风险防控活着旳法律能否在法律尽职调查中发现问题，与律师自身旳经验有关，关键在于怎样尽到勤（一）有关保密事项律师在尽职调查过程中，会获得诸多调查对象旳资料和信息，甚至是调查对象旳某些商业秘密、重要技术信息。
律师应结合尽职调查计划，明确在进行尽职调查过程中什么层次旳资料和信息是重要旳，并采用合适旳方式获取有关资料和信息。
在也许获知商业秘密状况下，履行保密义务是律师应遵照旳基本原则，律师可据有关方规定签订保密协议。
（二）有关承诺事项对于无法获取资料旳状况，律师应规定获得有关部门出具旳证明、阐明承诺文献；对不能完全获悉旳状况，律师应规定调查对象作出申明和保证。
律师应向调查对象及有关人员告知其提供真实、完整资料旳必要性。
这不仅是律师审慎调查旳规定，往往也会成为调查对象及有关方对于收购方旳承诺。
在出现纠纷旳状况下，上述承诺文献会成为证据资料，起到对收购方有利旳作用。
（一）调查要点提醒1企业旳营业执照与否显示企业为特殊类型（国有企业、集体企业、外资企业）。
2企业旳设置与否经有权机关同意、设置程序与否规范。
3企业注册资本与否到达法定最低规定。
4企业注册资本与否已足额认缴，与否存在抽逃、挪用出资行为。
5股东出资与否真实、与否履行必要评估程序、与否符合法律规定。
6与否存在委托持股情形，股东资格与否合法、与否满足特殊行业规定。
7企业名称与否符合法律规范、与否经有权机关同意；企业商号与否侵犯他人知识产权。
8企业历次变更与否履行必要旳审批程序、与否办理工商变更/立案登记。
9企业章程与否载有特殊条款，如限制表决权、不按出资比例分红、一票否决权等。
10股东间与否存在特殊约定，如固定回报条款、业绩回购条款等。
11企业历史上与否存在合并、分立、减少注册资本行为，与否履行了必要程序，如公告、告知债权人。
12企业历史上股权转让与否均已支付对价、与否完税、与否存在纠纷；企业旳境外股权与否存在被直接或间接转让旳状况，与否依法申报纳税。
公司并购案件中的法律尽职调查与风险评估
公司并购案件中的法律尽职调查与风险评估在公司并购案件中，法律尽职调查及风险评估是不可或缺的重要步骤。
通过对目标公司的全面了解与评估，可以帮助购买方确定交易价值、识别潜在风险，并采取相应的措施来降低风险。
一、背景介绍在公司并购案件中，买方通常会委托专业律师团队进行法律尽职调查和风险评估。
这些律师会对目标公司的法律、金融、商业及运营等多个方面进行全面的调查，以确保交易的安全性和合规性。
法律尽职调查旨在帮助买方全面了解目标公司的财务状况、经营方式、社会声誉以及法律义务和风险等重要信息。
二、法律尽职调查的内容法律尽职调查主要包括以下几个方面的内容：1. 公司治理结构和章程：调查目标公司的组织结构、董事会的成员资格、权力范围和决策程序等，以确保其经营活动合法合规。
2. 股权和公司财务状况：调查目标公司的股权结构、出资情况、资产负债表、利润表以及现金流量表等财务信息，以了解其财务状况和盈利能力。
3. 合同和协议：审查目标公司与第三方订立的重要合同和协议，例如销售合同、供应合同、劳动合同等，以确定其是否存在违约风险。
4. 知识产权：调查目标公司的知识产权情况，包括商标、专利、版权等，以确保其合法拥有并能有效保护相关权益。
5. 诉讼和仲裁：了解目标公司的未决诉讼和仲裁事项，包括已提起的诉讼或仲裁以及潜在的法律纠纷，以评估其可能带来的法律风险和财务影响。
三、风险评估与应对措施基于对目标公司进行的法律尽职调查，买方律师团队会对发现的风险进行评估，并提出相应的应对措施。
这些措施旨在降低并购交易过程中的法律和商业风险，从而确保交易的成功进行。
1. 风险识别和分类：将尽职调查中发现的潜在风险进行分类，并评估其对交易的影响程度。
常见的风险包括财务风险、法律合规风险、商业风险等。
2. 风险防控策略：针对不同类型的风险，买方律师团队会提出相应的防控策略。
例如，对于财务风险，可以要求目标公司进行财务重组或提供担保措施；对于法律合规风险，可以要求目标公司履行相关的法律义务或补充相关合规文件等。
并购重组中各阶段主要法律风险的防范
并购重组中各阶段主要法律风险的防范并购重组中各阶段主要法律风险的防范一、前期准备阶段在并购重组前的准备阶段，主要需要进行以下工作，以防范各种法律风险：1.尽职调查尽职调查是并购重组过程中的重要环节，可以通过以下方式减少法律风险：- 对标的公司进行全面的尽职调查，包括财务状况、商业合同、知识产权等方面的调查，以减少未知风险的可能性。
- 对潜在的法律问题进行仔细评估，并与法律顾问合作，确保准确披露和解决潜在法律风险。
2.商业合同审查在并购重组中，商业合同的审查至关重要。
以下是减少法律风险的一些建议：- 审查标的公司与关键业务伙伴签订的合同，了解合同的主要条款和风险，并确保其合规性。
- 与标的公司讨论长期合同的变更和解约的权利，以便在需要时能够调整合同关系。
3.知识产权保护在并购重组中，知识产权的保护尤为重要。
以下是减少法律风险的一些建议：- 对标的公司的专利、商标和版权进行全面审查，确保其合法性和有效性。
- 确保标的公司与员工、供应商或合作伙伴之间存在保密协议，以保护商业机密和知识产权。
二、交易协议阶段在交易协议阶段，需要重点关注以下法律风险，并采取相应的防范措施：1.协议条款审查仔细审查交易协议的各项条款，并确保其符合适用法律。
以下是一些主要风险的防范措施：- 确保协议中的排他性条款和免责条款合法有效，并在法律规定范围内进行约定和限制。
- 保护自己的利益，采取必要的约束措施，如担保、违约金等。
2.审批程序并购重组需要经过相关审批程序，包括反垄断审批、证券监管审批等。
以下是防范法律风险的一些建议：- 提前了解并购交易所需的各项审批程序，并确保及时准备材料并提交申请。
- 与相关监管机构保持沟通，并在需要的时候提供必要的信息和文件。
三、交割与实施阶段在交割与实施阶段，需要重点关注以下法律风险，并采取相应的防范措施：1.交割准备在交割前，应进行以下准备工作，以防范法律风险：- 确保与标的公司的交割文件齐全，包括股权转让协议、清算文件等。
企业并购需要注意哪些法律风险
企业并购需要注意哪些法律风险在当今竞争激烈的商业环境中，企业并购已成为企业实现快速扩张和战略转型的重要手段。
然而，企业并购并非一帆风顺，其中隐藏着诸多法律风险。
如果不能妥善处理，这些风险可能会给企业带来巨大的损失，甚至导致并购的失败。
那么，企业在并购过程中究竟需要注意哪些法律风险呢？一、并购前的尽职调查风险在决定进行并购之前，对目标企业进行全面、深入的尽职调查是至关重要的。
尽职调查的目的是了解目标企业的真实状况，包括财务状况、资产状况、法律纠纷、税务问题等。
然而，如果尽职调查不充分、不准确，可能会导致企业对目标企业的价值评估出现偏差，从而影响并购决策。
例如，如果未能发现目标企业存在大量的隐形债务，如未决的诉讼赔偿、未缴纳的税款等，在并购完成后，这些债务可能会突然浮出水面，给并购方带来沉重的财务负担。
此外，如果对目标企业的知识产权状况了解不清，可能会导致并购后出现知识产权纠纷，影响企业的正常运营。
为了避免尽职调查风险，企业应当委托专业的律师、会计师、评估师等组成尽职调查团队，制定详细的调查计划，对目标企业的各个方面进行全面、细致的调查。
同时，要对尽职调查结果进行严格的审查和分析，确保其真实、准确、完整。
二、并购合同风险并购合同是并购交易的核心法律文件，它规定了双方的权利和义务、交易价格、支付方式、交割条件等重要事项。
如果并购合同条款不完善、不明确，可能会给企业带来巨大的法律风险。
例如，合同中如果没有明确规定交易价格的调整机制，在并购过程中如果发现目标企业的价值发生重大变化，双方可能会因为价格问题产生纠纷。
此外，如果合同中没有对目标企业的员工安置、保密义务、竞业禁止等问题做出明确规定，也可能会给并购方带来后续的管理难题和法律纠纷。
为了避免并购合同风险，企业应当在签订合同前，对合同条款进行仔细的审查和修改，确保其符合自身的利益和要求。
同时，可以聘请专业的律师对合同进行起草和审核，提供法律意见和建议。
三、反垄断法律风险在一些情况下，企业并购可能会涉及到反垄断法律问题。
企业并购法律尽职调查要点
企业并购法律尽职调查要点尽职调查是企业并购过程中不可或缺的重要环节，旨在全面了解目标企业的经营状况、财务状况以及法律合规情况。
本文将介绍企业并购法律尽职调查的要点，帮助读者更好地进行并购交易。
一、公司背景与业务调查1. 公司背景：包括公司的注册信息、股权结构、企业组织形态等。
2. 公司业务：了解公司的业务模式、产品与服务、市场份额等。
二、财务状况调查1. 财务报表：查阅目标公司的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
2. 财务分析：对财务数据进行分析，评估公司的盈利能力、偿债能力、现金流状况等。
三、合同和协议调查1. 关键合同：审查与核实目标公司的合同，包括客户合同、供应商合同、合作协议、劳动合同等。
2. 责任与风险：评估合同的履行情况，确认是否存在潜在违约或诉讼风险。
四、知识产权调查1. 专利与商标：核查目标公司是否拥有合法的专利、商标等知识产权，并评估其价值和有效性。
2. 侵权风险：查明目标公司是否存在知识产权的侵权行为，评估潜在的法律风险。
五、法律合规调查1. 公司治理：调查目标公司的公司治理结构、股东会议记录、决策程序等。
2. 法律合规：核查目标公司是否符合相关行业法规和法律要求，是否存在合规问题或违法行为。
六、员工与劳动力调查1. 劳动合同：核实目标公司的员工数量、合同状况、薪酬待遇等。
2. 劳动纠纷：了解目标公司是否存在员工的劳动纠纷案件，评估相关法律责任和风险。
七、环境保护与安全调查1. 环境评估：评估目标公司的环境保护措施和环境影响评估情况。
2. 安全生产：了解目标公司的安全生产状况，评估潜在的安全风险和责任。
八、诉讼与仲裁调查1. 诉讼和仲裁案件：查明目标公司是否牵涉到诉讼或仲裁案件，评估法律风险。
2. 和解或赔偿：评估目标公司是否存在需要解决的纠纷，了解潜在的和解或赔偿义务。
以上所述仅为企业并购法律尽职调查的主要要点，具体调查内容将根据实际情况进行调整和补充。
在进行尽职调查时，建议寻求专业律师或专业机构的帮助，以确保调查的全面性和准确性。
企业并购重组中的法律尽职调查要点有哪些
企业并购重组中的法律尽职调查要点有哪些在企业并购重组的复杂过程中，法律尽职调查是至关重要的一环。
它就像是一场深入的“体检”，帮助收购方全面了解目标企业的法律状况，识别潜在的风险和问题，为决策提供坚实的依据。
那么，企业并购重组中的法律尽职调查要点究竟有哪些呢？一、主体资格与存续状况首先要核查目标企业的主体资格，确认其是否依法设立、有效存续。
这包括查看企业的营业执照、公司章程等文件，确认其经营范围、注册资本、法定代表人等信息是否准确无误。
同时，要关注企业是否存在可能导致其主体资格终止或受到限制的情况，比如未通过年检、被吊销营业执照等。
二、股权结构与股东权益了解目标企业的股权结构是至关重要的。
要查明股东的构成、持股比例，以及股权是否存在质押、冻结等限制情况。
还要关注股东之间是否存在特殊的协议或约定，例如一致行动人协议、对赌协议等，这些可能会对未来的股权控制和公司治理产生影响。
三、资产状况资产是企业的重要组成部分，法律尽职调查需要对其进行全面梳理。
包括固定资产，如土地、房产、设备等，确认其所有权归属、是否存在抵押、查封等情况；无形资产，如专利、商标、著作权等，核查其权利的有效性和完整性。
同时，要关注租赁资产的情况，租赁合同的合法性和稳定性。
四、重大合同审查目标企业的重大合同，如采购合同、销售合同、借款合同、租赁合同等。
重点关注合同的履行情况、是否存在违约风险、合同条款是否对目标企业不利。
对于长期合同，要评估其对未来经营的影响。
五、债权债务查清目标企业的债权债务情况是必不可少的。
包括各类借款、应付账款、应收账款等。
要核实债务的金额、期限、利率、担保情况等，评估其偿债能力和潜在的债务风险。
同时，关注是否存在或有债务，如未决诉讼、潜在的赔偿责任等。
六、税务问题税务合规是企业经营的重要方面。
需要审查目标企业的纳税申报和缴纳情况，是否存在税务违规、欠税等问题。
了解企业所享受的税收优惠政策及其合法性，评估税收政策的变化对企业未来盈利能力的影响。
公司并购中的法律尽职调查与风险防范策略分析及应对策略
公司并购中的法律尽职调查与风险防范策略分析及应对策略在当今充满变革和竞争的商业环境中，公司并购作为一种常见的扩张策略，被越来越多的企业采纳。
然而，公司并购过程中存在着众多的法律风险，这就要求进行法律尽职调查，并制定相应的风险防范策略和应对策略，以确保合并和收购的成功进行。
本文将对公司并购中的法律尽职调查和风险防范策略进行分析，并提出应对策略。
一、法律尽职调查在进行公司并购之前，进行全面的法律尽职调查尤为重要。
法律尽职调查是通过对目标公司的法律风险进行调查和评估，获取有关信息，以确定合规程度和风险状况。
以下是进行有效法律尽职调查的几个关键方面：1.合规性审查：检查目标公司在各个方面的经营活动是否符合相关法律、法规和合同要求，包括公司的设立、治理、财务和纳税等情况。
2.合同审查：对目标公司的合同进行审查，包括与员工、供应商、客户和合作伙伴之间的合同，以确定其中是否存在不利于并购的条款或风险。
3.知识产权审查：调查目标公司的知识产权状况，包括专利、商标、版权和商业秘密等，以确保并购后不会发生知识产权纠纷。
4.诉讼审查：了解目标公司是否涉及未决或潜在的诉讼、仲裁或调解案件，评估法律风险和潜在财务影响。
二、风险防范策略基于法律尽职调查的结果，公司需要制定相应的风险防范策略，以降低并购过程中的法律风险和未来的法律责任。
以下是几种常见的风险防范策略：1.合同修订：对存在问题或潜在风险的合同进行修订或重新谈判，确保合同条款合理、公平，并符合并购双方的利益。
2.风险转移：通过购买相应的保险或与目标公司协商，将潜在法律风险转移给对方或第三方，降低自身法律责任。
3.重要人员留任：确保目标公司的关键人员和技术团队继续留任，以保持业务的连续性和稳定性，避免因人员流动带来的风险。
4.协议约束力：确保签署合同和协议具有约束力，并能在合并后的公司稳定运营期间强制执行。
三、应对策略尽管进行了全面的法律尽职调查和风险防范策略，但仍可能面临一些意外情况或法律风险的变化。
企业并购中的法律风险与解决方案
企业并购中的法律风险与解决方案在当今经济全球化的时代，企业并购已成为企业扩张和增长的重要策略之一。
然而，企业并购过程中涉及的法律风险也越来越多，对企业的发展带来了挑战。
本文将从法律角度探讨企业并购中存在的风险，并提出相应的解决方案。
一、合规性风险企业并购过程中面临的首要法律风险是合规性风险。
这包括反垄断法、公司法、劳动法等各个方面的合规要求。
如果在并购过程中未能充分考虑并遵守相关法律法规，可能导致交易无效、违反反垄断法规定、员工合同纠纷等风险。
解决方案：1. 落实尽职调查：在并购前进行全面的尽职调查，包括财务、税务、合同、员工福利等方面，确保了解目标企业的法律风险。
2. 法律团队的参与：请律师团队参与并购过程，为企业提供法律咨询和风险评估，确保合规性。
3. 行为规范培训：对参与并购的员工进行相关法律知识和行为规范的培训，提高员工的法律意识和合规素养。
二、合同风险与合规性风险相伴而生的是合同风险。
并购过程中，涉及的各种合同对于交易的顺利进行和保障双方权益至关重要。
但是，合同条款的不清晰、不完备等问题可能导致纠纷的发生，进而影响到整个并购交易的进行。
解决方案：1. 律师审核合同：由专业律师对并购合同进行全面的审核，确保合同条款清晰、完整，并充分考虑到双方权益保护。
2. 合同约定的明确性：明确合同的义务、权益、违约责任等内容，减少合同纠纷的可能性，并规避法律风险。
3. 不断完善合同管理机制：建立健全的合同管理机制，确保合同的执行和履行，及时发现潜在风险并加以解决。
三、知识产权风险在企业并购中，目标企业的知识产权状况也是一个需要高度重视的方面。
如果未能充分了解并评估目标企业的知识产权情况，可能导致并购后出现侵权纠纷、知识产权转移困难等问题。
解决方案：1. 知识产权尽职调查：对目标企业的知识产权进行全面了解和评估，包括专利、商标、版权等方面，确保并购后的知识产权合规性。
2. 知识产权交割：确保知识产权的交割过程顺利进行，转移所有权及相关权利，并制定完备的交割文件。
公司并购法律尽职调查要点提示与法律风险防控
公司并购法律尽职调查要点提示与法律风险防控公司并购是公司发展过程中一种常见的扩张方式，通过并购可以实现资源整合、市场拓展和提高竞争能力。
然而，在进行并购过程中，法律尽职调查是必不可少的环节，它可以帮助公司了解目标公司的法律风险，避免不必要的风险和纠纷。
下面将结合实际案例介绍公司并购法律尽职调查的要点提示和法律风险防控措施。
一、法律尽职调查要点提示1.公司背景调查：了解目标公司的基本情况，包括注册资本、股权结构、法定代表人、实际控制人等，以及是否存在重大诉讼和仲裁案件。
可以通过查阅资料、询问目标公司的管理层、股东和相关人士等进行调查。
2.经营与财务情况调查：了解目标公司的经营情况、主要业务及产品、市场份额、客户群体、销售模式等，以便评估目标公司的盈利能力和发展潜力。
同时，要对目标公司的财务状况进行审查，包括财务报表、资产负债表、银行往来账户、纳税情况等。
3.知识产权调查：对目标公司的知识产权进行调查，包括商标、专利、著作权、商业秘密等。
要核实目标公司是否拥有合法的知识产权所有权，是否存在侵权行为或权益纠纷。
可以通过查阅相关文件、询问目标公司的知识产权负责人等进行调查。
4.劳动与社会保险调查：了解目标公司的劳动合同、社会保险缴纳情况、劳动关系稳定性等。
要核实目标公司是否存在劳动纠纷、违法违规行为，以及是否有未履行的劳动合同等。
5.合同与赔偿责任调查：对目标公司的合同进行审查，包括与客户、供应商、合作伙伴的合同、与员工的劳动合同、租赁合同、借款合同等。
要了解合同履行情况、合同条款是否合规，是否存在违约风险或赔偿责任等。
二、法律风险防控措施1.合法合规：目标公司在经营过程中需符合相关法律法规，避免违法违规行为。
在进行并购前，应对目标公司的经营情况、财务状况进行全面审查，确保目标公司存在的风险与公司承受能力相适应。
2.风险预警：目标公司的法律风险不仅来自于过去的经营行为，也可能来自未来的诉讼或社会变化。
在并购过程中，应尽可能预见未来可能出现的法律风险，并进行风险评估和防范。
公司并购法律尽职调查要点提示与法律风险防控
公司并购法律尽职调查要点提示与法律风险防控活着的法律关键在于如何尽到勤与律师自身的经验有关，能否在法律尽职调查中发现问题，勉、尽责，恪守律师职业道德和执业纪律。
一、公司并购法律尽职调查中的程序性事项（一）关于保密事项甚至是调查对象的会获得很多调查对象的资料和信息，律师在尽职调查过程中，明确在进行尽职调查律师应结合尽职调查计划，一些商业秘密、重要技术信息过程中什么层次的资料和信息是重要的，并采取适当的方式获取相关资料和律履行保密义务是律师应遵循的基本原则息在可能获知商业秘密情况下可据相关方要求签署保密协议（二）关于承诺事项对于无法获取资料的情况，律师应要求取得有关部门出具的证明、说明承诺文件；对不能完全获悉的情况，律师应要求调查对象作出声明和保证。
律师应向调查对象及相关人员告知其提供真实、完整资料的必要性。
这不仅是律师审慎调查的要求，往往也会成为调查对象及相关方对于收购方的承诺。
在出现纠纷的情况下，上述承诺文件会成为证据资料，起到对收购方有利的作用。
（三）注重细节并完善工作底稿在公司提供尽职调查相关资料后，律师应将已收到的材料列出清单，并由双方人员签署确认。
对于尚未取得或还需要补充的资料，应列出补充清单，待调查对象进一步补充。
对于调查中获取的信息，应做好留痕工作，完善工作底稿。
二、关于公司历史沿革和现状的尽职调查（一）调查要点提示。
外资企业）集体企业、（国有企业、公司的营业执照是否显示公司为特殊类型1．公司的设立是否经有权机关批准、设立程序是否规范。
2 3公司注册资本是否达到法定最低要求。
4公司注册资本是否已足额认缴，是否存在抽逃、挪用出资行为。
股东出资是否真实、是否履行必要评估程序、是否符合法律规定。
5 是否存在委托持股情形，股东资格是否合法、是否满足特殊行业要求。
6公司名称是否符合法律规范、是否经有权机关批准；公司商号是否侵犯他人知7 识产权。
备案登记。
8公司历次变更是否履行必要的审批程序、是否办理工商变更/公司章程是否载有特殊条款，如限制表决权、不按出资比例分红、一票否决权9 等。
公司并购交易中的法律尽职调查要点
公司并购交易中的法律尽职调查要点在公司并购交易中，法律尽职调查是一项至关重要的程序。
它旨在评估目标公司的法律风险和潜在责任，为买方提供全面的信息，以便做出明智的决策。
本文将介绍公司并购交易中的法律尽职调查的要点。
一、背景调查在进行法律尽职调查之前，买方应首先进行背景调查。
这包括了解目标公司的业务模式、组织结构、财务状况和经营历史等方面的信息。
通过背景调查，买方可以对目标公司有一个初步的了解，为后续的法律尽职调查做好准备。
二、合规性调查合规性调查是法律尽职调查的核心内容之一。
买方需要仔细审查目标公司的合规性情况，包括其遵守法律法规、行业规范和合同义务的情况。
具体要点包括但不限于以下几个方面：1. 公司文件和记录：买方需要审查目标公司的公司章程、股东会议记录、董事会决议、合同和协议等文件和记录，以确认其合规性。
2. 法律许可和执照：买方需要核实目标公司是否获得了必要的法律许可和执照，并且这些许可和执照是否有效。
3. 合同和协议：买方需要仔细审查目标公司的合同和协议，包括与供应商、客户、员工和其他第三方的合同。
重点关注合同的有效性、履行情况和潜在风险。
4. 知识产权：买方需要评估目标公司的知识产权状况，包括专利、商标、版权和商业秘密等。
确认目标公司是否拥有必要的知识产权，并且这些知识产权是否受到侵权的风险。
5. 诉讼和仲裁：买方需要了解目标公司是否涉及任何诉讼或仲裁程序，并评估这些诉讼或仲裁对公司的财务状况和声誉的影响。
三、财务调查除了合规性调查，财务调查也是法律尽职调查的重要内容之一。
买方需要仔细审查目标公司的财务状况，包括其财务报表、财务指标和财务政策等。
具体要点包括但不限于以下几个方面：1. 财务报表：买方需要仔细审查目标公司的资产负债表、利润表和现金流量表等财务报表，以了解其财务状况和经营情况。
2. 财务指标：买方需要评估目标公司的财务指标，包括利润率、偿债能力、运营效率和现金流量等。
通过分析这些指标，买方可以评估目标公司的盈利能力和风险水平。
公司收购中的劳动法律风险尽职调查及相关法律意见
公司收购中的劳动法律风险尽职调查及相关法律意见第一篇：公司收购中的劳动法律风险尽职调查及相关法律意见公司收购中的劳动法律风险尽职调查及相关法律意见要咨询、找律师、找法律、看新闻上科云！科云无处不在，时时给您带来精彩！[内容摘要] 在当前经济背景下，企业间的收购、兼并十分常见，收购公司通常需要对收购行为事先进行收购成本和风险评估，在这一过程中劳动法律风险评估是不可或缺的一部分，特别是在2008年1月1日《中华人民共和国劳动合同法》施行后。
笔者结合实践经验，归纳了以下九个方面的劳动法律风险尽职调查内容：目标公司规章制度的制订及实施情况；员工劳动合同的内容及签订情况；员工社会保险及住房公积金缴纳情况；加班费发放情况；年休假执行情况；工资、福利和奖金的发放情况；特殊员工情况；员工职业病情况。
[关键词] 公司收购劳动法律风险尽职调查法律咨询，科云律师，法律流程，科云，法律援助，律师在线解答前言当一家公司预通过股权受让的方式收购另一家目标公司时，目标公司原员工与公司的劳动关系及相关权利、义务并未发生变化，公司原规章制度、所有与员工签署的协议均继续生效，目标公司如对员工有未兑现的劳动法上的义务，即使目标公司已被收购，员工仍随时有可能要求现公司兑现。
虽然很多公司在收购其他公司时，大多会考虑到委托专业机构对目标公司进行尽职调查，以降低收购风险，但很多机构包括律师事务所在对目标公司进行尽职调查时往往忽略或不重视劳动法律风险的调查，而事实上，在劳动法律领域同样隐藏着众多的风险，如未进行恰当、详尽的调查，不仅会造成尽职调查报告质量的严重下降，同时也可能会造成收购公司承担额外的收购成本甚至影响收购后的公司平稳运行。
因此，在当前《劳动合同法》及其他新的劳动法律、法规不断出台的背景下、在当前劳动者的法律维权意识不断觉醒的情况下、在当前企业规范化用工要求被进一步提升的状况下，公司收购过程中的劳动法律风险尽职调查将会显得愈来愈重要，相关各方应当给与高度的重视。
企业并购重组中的法律风险防控
企业并购重组中的法律风险防控在当今竞争激烈的市场环境下，企业并购重组成为了许多企业发展壮大的常见途径。
然而，企业并购重组过程中涉及的法律风险也不容忽视。
本文将就企业并购重组中的法律风险进行探讨，并提出相应的防控措施。
一、合规尽调与信息保密首先，在进行企业并购重组前，进行合规尽调是至关重要的。
合规尽调是指对被并购企业的法律合规性和经营状况进行审查。
通过合规尽调，可以发现并购交易中可能存在的法律风险，避免日后发生法律纠纷。
同时，在进行合规尽调的过程中，信息保密也是不可忽视的。
合规尽调过程中所涉及的机密信息，如果泄露给了竞争对手或其他不相关的第三方，将对企业的利益造成严重损害。
因此，对合规尽调信息进行加密存储和传输，并在参与尽调的人员中签订保密协议，可以有效保护企业利益。
二、合同谈判与起草合同在企业并购重组中起着至关重要的作用，它规定了各方的权益与义务，为交易提供法律保障。
因此，在合同谈判与起草过程中，需重点关注以下几个方面的法律风险。
1.合同条款的完备性：合同中的条款应该详细且全面，确保将涉及的事项都纳入合同范围，避免日后为争议点而发生纠纷。
2.风险责任的明确：合同中应该明确风险的承担责任，以防止在日后发生意外情况时，无法明确责任归属。
3.法律适用与争议解决方式：合同中应该明确适用的法律以及争议解决的方式，避免发生法律冲突或争端时造成困扰。
4.反担保措施：在合同中可以约定相应的反担保措施，以减少交易风险。
三、法律合规与审批程序企业并购重组涉及到的法律合规性和审批程序也是必须要重视的。
在进行并购重组前，必须确保所涉及的交易符合相关法律法规，并依法履行审批程序。
否则，一旦发生法律纠纷，将对企业的发展产生严重影响。
此外，企业并购重组涉及到的行政审批程序也需要注意。
在进行并购重组时，需提前了解和预估可能涉及到的审批机关，并按照相关程序及时申报和获得批准，以确保并购重组的合法性和合规性。
四、政策法规变化与风险预警企业并购重组过程中，政策法规的变化也是一项重要的法律风险。
企业并购重组中的法律尽职调查要点是什么
企业并购重组中的法律尽职调查要点是什么在当今竞争激烈的商业世界中，企业并购重组已成为企业实现快速扩张、优化资源配置和提升竞争力的重要手段。
然而，在这一复杂的过程中，法律尽职调查是至关重要的一环。
它就像是一场深入的“体检”，旨在揭示目标企业潜在的法律风险和问题，为并购决策提供可靠的依据。
那么，企业并购重组中的法律尽职调查要点究竟是什么呢？首先，我们要明确的是，法律尽职调查的目的是全面了解目标企业的法律状况，包括但不限于其主体资格、资产权属、重大合同、劳动用工、税务合规、诉讼仲裁等方面。
通过对这些方面的调查，收购方可以评估并购交易的可行性，预测潜在的法律风险，并制定相应的应对策略。
一、主体资格审查主体资格是法律尽职调查的首要要点。
这包括审查目标企业的设立是否合法、有效存续，是否具备从事相关经营活动的资质和许可。
例如，目标企业是否经过了合法的工商登记注册，其营业执照是否在有效期内，经营范围是否与拟进行的并购交易相符。
此外，还需要关注目标企业的组织形式，如是否为有限责任公司、股份有限公司或其他形式，不同的组织形式在法律责任和治理结构上存在差异。
二、资产权属调查资产是企业的核心价值所在，因此资产权属的清晰和合法是至关重要的。
这包括对固定资产（如土地、房产、机器设备等）、无形资产（如专利、商标、著作权等）以及金融资产（如股权、债券等）的调查。
需要核实资产的所有权归属是否明确，是否存在抵押、质押、查封等权利限制。
对于土地和房产，要审查其土地使用权证和房产证的真实性和有效性，以及是否存在土地出让金未足额缴纳、房产未办理竣工验收等问题。
对于无形资产，要确认其权利的取得是否合法，是否存在侵权纠纷。
三、重大合同审查重大合同是指对目标企业的生产经营和财务状况有重大影响的合同，如长期供应合同、销售合同、借款合同、担保合同等。
审查重大合同的主要目的是了解目标企业的业务模式、交易习惯和潜在的合同风险。
需要关注合同的效力、履行情况、违约责任、变更和解除条件等。
企业并购重组中的法律实务与风险防范
企业并购重组中的法律实务与风险防范企业并购重组是企业发展过程中常见的战略举措，通过吸收合并、资产置换、股权交易等形式实现资源整合和优化配置，以实现规模扩张、市场拓展、产业链延伸等战略目标。
然而，在企业并购重组过程中，法律实务与风险防范显得尤为重要。
本文将就企业并购重组中的法律实务与风险防范进行探讨。
一、尽职调查在企业并购重组的初期阶段，尽职调查是至关重要的环节。
尽职调查的全面性和准确性直接关系到交易的顺利进行以及后续风险的控制。
在尽职调查中，应重点关注目标企业的财务状况、法律风险、合规情况等方面的信息，确保获取全面、准确的数据。
二、交易结构设计企业并购重组涉及到资金流、资产转移等重要事项，因此，合理的交易结构设计显得尤为重要。
合适的交易结构不仅可以降低交易成本，提高资金利用效率，还能够最大程度地减少法律风险。
在设计交易结构时，应考虑税务、公司治理、合规等方面的因素，确保交易的合法性和合规性。
三、合同起草与谈判合同是企业并购重组中的重要文书，是交易各方权利义务的载体。
合同的起草与谈判需要充分考虑各方利益，并在法律框架下明确各项条款，以确保交易的顺利进行。
在合同起草与谈判过程中，应特别注意关键条款的表述，如价格调整机制、违约责任、保密义务等，避免日后产生纠纷。
四、监管合规在企业并购重组过程中，合规风险是需要高度关注的问题。
企业需遵守相关法律法规和监管政策，确保交易的合法性和合规性。
同时，应及时了解并遵循监管部门的审批程序，确保交易能够顺利完成。
五、风险防范与后续管理企业并购重组并非一蹴而就，后续的风险防范和管理同样重要。
企业应建立完善的风险防范机制，定期进行风险评估和监控，及时发现和应对潜在风险。
同时，企业还应加强后续管理，保障合并后的业务顺利运营，实现预期收益。
综上所述，企业并购重组中的法律实务与风险防范至关重要。
通过严格的尽职调查、合理的交易结构设计、合同的精心起草与谈判、监管合规以及后续的风险防范与管理，可以有效降低法律风险，保障交易的顺利进行，实现企业发展的战略目标。
公司并购法律尽职调查要点
公司并购法律尽职调查要点在公司并购的复杂过程中，法律尽职调查是至关重要的环节。
它就像一场深入的“体检”，旨在揭示目标公司潜在的法律风险和问题，为并购决策提供坚实的依据。
下面，我们将详细探讨公司并购法律尽职调查的要点。
一、主体资格审查首先要确认目标公司是否依法成立并有效存续，查看其营业执照、公司章程等文件。
这包括确认公司的注册地址、经营范围是否与实际经营活动相符，以及公司是否按时进行了年检等。
同时，要审查公司的股权结构，明确股东的身份、出资方式和出资比例，查看是否存在股权质押、代持等情况。
二、资产状况调查资产是公司的重要组成部分，包括有形资产和无形资产。
对于有形资产，如土地、房产、设备等，要核实其所有权归属、是否存在抵押、查封等限制情况。
对于无形资产，如专利、商标、著作权等，要审查其权利的有效性、保护范围以及是否存在侵权纠纷。
三、重大合同审查仔细审查目标公司的重大合同，如采购合同、销售合同、租赁合同、借款合同等。
关注合同的条款是否合法、有效，是否存在对公司不利的条款，如过高的违约金、苛刻的交货条件等。
同时，要确认合同的履行情况，是否存在违约风险。
四、劳动人事情况了解目标公司的员工数量、用工形式、劳动合同的签订情况，以及是否存在劳动纠纷和潜在的劳动法律风险。
比如，是否存在未支付的工资、社保欠费、工伤赔偿等问题。
此外，还要关注公司的高管人员的聘用合同和竞业禁止协议。
五、税务情况税务问题直接影响公司的财务状况和合规性。
要审查目标公司的纳税申报和税款缴纳情况，是否存在偷税、漏税等违法行为。
同时，了解公司所享受的税收优惠政策是否合法、合规，以及这些政策的持续性。
六、诉讼和仲裁情况调查目标公司是否存在未了结的诉讼、仲裁案件，以及是否存在潜在的纠纷。
这包括民事、刑事、行政等各类案件。
对于已有的诉讼和仲裁，要了解案件的进展情况、可能的结果以及对公司的影响。
七、知识产权情况在当今知识经济时代，知识产权的重要性日益凸显。
企业并购中的法律风险防控
企业并购中的法律风险防控在企业并购过程中，法律风险是一项不可忽视的重要因素。
为了确保并购交易的顺利进行，企业必须采取一系列的法律风险防控措施。
本文将重点探讨企业并购中的法律风险，并提出相应的防控策略。
一、合规尽职调查及合同审查在进行企业并购前，合规尽职调查是必不可少的。
通过对目标企业的财务、法律、经营等方面的全面调查，可以发现潜在的法律风险。
尤其是需要重点审查与并购相关的合同，包括股权转让合同、商业秘密保护协议等。
这些合同中存在的不完善或者违法条款可能给并购双方带来严重的法律风险。
因此，在并购过程中，进行合同审查至关重要。
为了防范法律风险，企业应聘请专业的律师团队对合同进行全面审查。
律师可以帮助企业识别合同中的法律风险，并提出相应的修正意见。
此外，律师还可以为企业制定防范法律风险的策略，确保并购交易的顺利进行。
二、知识产权保护在企业并购过程中，知识产权的保护也是一项重要任务。
目标企业可能拥有重要的专利、商标、版权等知识产权，这些知识产权的合法性和完整性对并购交易的成功至关重要。
为了保护企业的知识产权，企业可以采取以下措施。
首先，对目标企业的知识产权进行全面的调查，确保其合法性和有效性。
其次，与目标企业签订保密协议，确保知识产权的保密和专有性。
最后，必要时可以通过专利转让、商标注册等方式来加强对知识产权的保护。
三、员工法律风险防控并购过程中，员工的法律风险也需要引起企业的重视。
特别是在涉及劳动关系的并购交易中，员工法律风险可能会给企业带来严重的后果。
因此，企业应该在并购前进行员工法律风险评估，并采取相应的防控措施。
首先，企业应该了解目标企业的员工福利计划、劳动合同等情况。
在并购完成后，企业需要及时与员工进行沟通，确保员工权益的顺利过渡。
其次，企业应该与目标企业的员工签订保密协议，防止员工将商业机密泄露给竞争对手。
此外，企业还可以通过培训和教育等方式，提高员工的法律风险意识，防范潜在的法律纠纷。
四、并购交易的合规性检查在执行并购交易时，确保交易的合规性也是非常重要的。
公司并购中的法律风险和防控
公司并购中的法律风险和防控公司并购中的法律风险及防控当前公司并购非常活跃，但并购的法律风险很大。
并购方的风险又大于被并购方的风险。
并购是必须要有律师、会计师参与并具体操作的。
律师要对并购项目出具法律意见书，要帮助并购方拟订并购方案，制定并购流程，进行尽职调查，参与并购谈判，拟订并购意向书、并购协议等法律文件，处理并购完成后的善后事宜等等。
在公司并购事务中，律师的最主要任务是帮助委托人发现“风险”并防范“风险”。
在此，我从并购法律实务出发，介绍一下公司并购中的法律风险及其防范措施，以求教于各位朋友。
一、公司并购中的常见风险及其防范（一）、并购项目立项前的风险分析和风险防范在并购初期，交易双方进行了有限的接触，收购方此时除判断该项并购在商业上的价值以外，急需研判并购在法律上的可行性。
这时律师应当根据了解的概况，尽快向客户呈交并购可行性的法律分析意见，包括并购的法律方式、行业准入、投资的产业限制、审批风险等。
律师不仅应向客户全面分析、披露所有可能存在法律风险的环节，更应该向客户推荐化解、降低风险的办法和方案。
例如，在律师代理某外国投资者并购国内企业的案例中，拟收购标的是股份公司的发起人股份，且未满3年的禁售期。
但客户从商业角度急欲推进收购进程，掌控前述股份的相关权益。
在此情况下，律师没有简单否定该并购项目，而是为客户出具了以下几点意见：(1)首先，指出立即收购存在违反3年禁售期法律规定的风险；(2)其次，向客户介绍了目前国内较多采用的股份托管的方式，这些方式可以间接实现客户的某些商业目的，并分析了在股份托管模式项下的法律风险；(3)同客户探讨了签署附条件、附期限生效的股份转让合同的可行性、利弊及其风险，并建议通过设定较大金额的随意解除合同的违约责任条款，来加大对合同相对方的实际约束力；(4)在向相关政府部门咨询后，建议实施股份质押，以增加拟收购股份的防火墙，也向客户指出了股份质押可能面临无效的法律风险；(5)针对客户提出的具体商业目标，同客户探讨了交易双方签署对拟收购股份的认购权(call option)协议、出让权(Put option)协议的可行性和意义，并起草了多稿复杂的认购权协议、出让权协议，等等。
并购项目中的尽职调查和风险控制
根据并购交易中涉及各主体的关 系，财务顾问在并购项目中的尽 职调查对象大致可以分为四类
II
代表卖方对交易标的进行 尽职调查
一般来说，买方均会聘请财务顾问 对交易标的进行全面尽职调查，作 为买方决策基础
监管机构
与第一种尽职调查类型相对，卖方 也会聘请财务顾问，对交易标的进 行调查，为出售工作做准备
III
6
财务顾问尽职调查的关注要点（续）
法 律
公司自身的法律情况：重大的诉讼和法律纠纷、房产土地的权属问题等 交易所涉及的法律问题：股权结构（类别股权安排，优先股东、期权等问题）、 行业监管规定、交易涉及的其他监管规则等
Tips： 法律尽职调查大致可分为两部分，一部分为公司本身的法律情况，需要依赖律师去进行调查， 投行需要关注未来的风险所在；另一部分为交易所涉及的法律问题，此部分投行要充分组织和 参与讨论，具体的工作可以以律师为主
例子1：市场份额
例子2：内控制度
目标公司出 具的文件
管理层访谈 /经销商访 谈
独立审计师 出具的内控 报告
管理层访谈
市场份额
独立市场咨 询顾问的报 告 官方权威机 构出具的市 场统计资料 目标公司出 具的内控制 度资料
内控制度
监管机构的 备案文件
9
全面尽职调查团队的组成
财务顾问承担着尽职调查的主要职能，但仍应充分调动专业机构参与
尽职调查的各方面不仅各有侧重，而且应彼此关联、综合考查
业 务
行业/企业的业务模型、盈利模式 标的企业的竞争优势、主要价值驱动因素 协同效应，以及未来潜在的整合成本和整合风险
Tips： 在做业务尽职调查时，可以以估值模型为线索进行调查 不要忽视目标公司董事会会议记录以及决议等法律文件，里面会包含公司业务的信息，特别 是公司战略
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公司并购法律尽职调查要点提示与法律风险防控
活着的法律
能否在法律尽职调查中发现问题，与律师自身的经验有关，关键在于如何尽到勤
（一）关于保密事项
律师在尽职调查过程中，会获得很多调查对象的资料和信息，甚至是调查对象的一些商业秘密、重要技术信息。
律师应结合尽职调查计划，明确在进行尽职调查过程中什么层次的资料和信息是重要的，并采取适当的方式获取相关资料和信息。
在可能获知商业秘密情况下，履行保密义务是律师应遵循的基本原则，律师可据
（一）调查要点提示
1公司的营业执照是否显示公司为特殊类型（国有企业、集体企业、外资企业）。
2公司的设立是否经有权机关批准、设立程序是否规范。
3公司注册资本是否达到法定最低要求。
4公司注册资本是否已足额认缴，是否存在抽逃、挪用出资行为。
5股东出资是否真实、是否履行必要评估程序、是否符合法律规定。
6是否存在委托持股情形，股东资格是否合法、是否满足特殊行业要求。
7公司名称是否符合法律规范、是否经有权机关批准；公司商号是否侵犯他人知识产权。
8公司历次变更是否履行必要的审批程序、是否办理工商变更/备案登记。
9公司章程是否载有特殊条款，如限制表决权、不按出资比例分红、一票否决权等。
10股东间是否存在特殊约定，如固定回报条款、业绩回购条款等。
11公司历史上是否存在合并、分立、减少注册资本行为，是否履行了必要程序，如公告、通知债权人。
12公司历史上股权转让是否均已支付对价、是否完税、是否存在纠纷；公司的境外股权是否存在被直接或间接转让的情况，是否依法申报纳税。
13公司历史上是否经年检或年报公示。
14公司历史沿革演变过程是否合法。
（一）调查要点提示
1公司实际经营的业务是否与营业执照所载一致，是否超越范围经营。
2经营范围中是否存在须前置/后置审批程序。
3公司实际使用的经营场所是否与工商登记一致，是否异地经营。
4公司业务的合法合规性，是否存在潜在法律风险。
5公司是否具备业务经营所需的资质、许可、审批等事项，该等资质许可文件是否存在过期、被撤销、吊销或无法续展、不被延长的风险。
6公司取得的经营资质证书所载权利人与公司名称是否一致。
7公司业务经营是否满足特殊行业的监管要求。
8公司的实际生产是否超过核定产能。
9公司重大业务合同的合法合规性（合同内容是否合法、须经招投标的是否履行相应程序）、是否存在无法履行的法律风险。
10公司业务经营是否具有独立性，是否须经第三方许可、与第三方签有协议从而导致对其他方具有依赖性。
11公司业务经营关键技术来源、是否存在侵权或被其他先进技术替代的风险。
12公司所处行业现状、未来经营模式是否发生重大变化，是否存在法律风险。
13公司拟议交易是否需要审批或相应的资质许可。
14各项文件所载内容是否存在矛盾或不一致之处。
（一）调查要点提示
1尽职调查清单所列文件是否已提供齐全。
2公司财务数据是否反映公司真实经营状况。
3公司重大资产是否存在权利负担，其转让或交易受到限制。
4公司是否存在账外重大债务或有负债，从而对财务数据产生影响。
5公司资产是否存在权属瑕疵或重大权属纠纷。
6公司重大债权、债务形成原因，是否存在法律瑕疵、是否合法有效。
7公司重大债权、债务是否设置担保，担保是否存在效力瑕疵。
8公司重大债权的债务人是否具备偿还能力。
9公司财务数据与纳税状况是否一致。
10公司财务数据是否满足拟议交易的需要或对交易产生影响（如触发反垄断审查）。
11公司是否存在违法违规使用或开具发票的情形。
12各项文件所载内容是否存在矛盾或不一致之处。
（二）法律风险防范
关于财务状况方面的调查要点主要在于：（1）核查公司财务数据的真实性；（2）判断公司财务数据对公司经营、拟议交易的影响。
实务中财务状况方面可能存在重大法律问题包括：公司财务数据相互不匹配，如毛利率及变动与同行业上市公
（一）调查要点提示
1尽职调查清单所列文件是否已提供齐全。
2公司适用的税种税率是否符合法律法规及规范性文件的规定。
3是否存在公司应缴纳而实际未缴纳的税种。
4公司应适用的税率与陈述或实际税率是否存在差异。
5公司取得的税收优惠、财政补贴是否有合法依据。
6公司取得的税收优惠、财政补贴是否已取得批准或确认。
7公司纳税申报地址与实际经营场所是否一致。
8公司的税收优惠待遇和政府补贴是否面临重大不利变化。
9公司向股东分红、以未分配利润/盈余公积转增注册资本是否已履行代扣代缴义务。
10公司的关联交易是否存在转移税负安排。
11公司是否存在需补缴或被追缴税款的情形。
12公司是否存在税务行政处罚。
13公司拟议交易是否会对公司税收产生影响。
（一）调查要点提示
1公司动产及不动产清单。
2公司是否提供了土地使用权、房产所有权证书。
3公司是否提供了动产权属证明、发票文件。
4上述财产是否存在他项权利。
5公司土地使用权取得方式，如系通过转让方式取得，是否足额支付土地出让金、
（一）调查要点提示
1公司拥有的知识产权清单。
2公司拥有或使用的专利权、商标权、著作权、域名、植物新品种权、集成电路设计布局专有权的权属证书、申请文件、权属登记簿。
3拥有或使用的知识产权的转让或许可协议，许可方、转让方所有的权属证明文件；转让/许可的登记备案文件。
4公司知识产权的年费缴纳凭证（如需缴纳年费的）。
5公司知识产权保护期限是否已近届满。
6公司受让或被许可使用的知识产权付款凭证。
7公司知识产权的取得是否合法（是否系职务发明、是否侵犯他人权利）。
8公司知识产权是否存在纠纷或潜在纠纷。
9公司知识产权是否存在共有情形、是否存在权利限制的情形。
10公司知识产权对业务经营的贡献情况，如知识产权系股东出资取得，是否实际用于公司生产经营。
11公司知识产权价值与评估价值、拟交易价值是否相符。
12公司如存在技术进出口情况，是否办理了有关审批登记手续。
13公司知识产权是否存在质押等权利限制。
（一）调查要点提示
1尽职调查清单所列文件是否已提供齐全。
2公司员工专业结构、教育程度、年龄构成是否与公司享受的福利企业待遇、高新技术企业要求相匹配。
3公司劳动用工及福利制度是否有利于高级管理人员团队稳定性。
4公司是否与所有员工均签订了书面劳动合同。
5公司与员工签订劳动合同的期限及内容是否符合法律要求（是否应签署无固定期限合同、试用期是否符合法律规定）。
6除统一劳动合同外，公司是否与个别员工签署了竞业禁止协议、保密协议等类似合同。
7公司是否采用劳务派遣方式用工，是否符合规定。
8公司为员工缴纳社会保险的险种、基数及缴费比例是否符合国家及地方规定。
9公司是否为员工缴纳住房公积金，缴费基数及比例是否符合地方规定。
10公司是否存在欠缴社会保险费用及住房公积金情形。
11公司具体劳动用工制度（劳动时间、劳动报酬、代扣代缴个人所得税情况）是否符合法律规定。
12公司是否存在劳动争议及纠纷。
（一）调查要点提示
1公司建设项目清单（包括已建、在建和拟建项目）。
2公司是否履行建设项目环境影响评价程序（是否按法律要求编制环境影响评估报告书/报告表/登记表、是否取得环保部门的批复）。
3公司建设项目是否履行建设项目环保竣工验收程序。
4公司排放的主要污染物是否达到国家或地方规定的排放标准。
5公司生产过程中是否使用或产出禁用物品。
6公司实际经营中的环评监测情况。
7公司实际经营中的环保设施及运行情况。
8公司固定废物及危险废物的处置是否符合法律法规规定。
9公司是否存在环境污染事故。
10公司项目是否处于区域限批的区域。
11公司是否因环保事项发生诉讼、仲裁、行政复议事项。
12各项文件所载内容是否存在矛盾或不一致之处。
（二）法律风险防范
关于环境保护方面的调查要点主要在于：（1）核查公司是否履行环保审批程序以及相关程序的合法合规性；（2）核查公司是否严格按照环保要求进行生产经营；（3）核查公司须取得某种环保批准文件的，公司是否符合核准的实质条件；若未能取得批准文件的，对公司预期取得该等环保批准文件是否存在法律障碍。
实务中环境保护方面可能存在重大法律问题，包括：公司建设项目的环境状况发生重大变更，未能重新办理环评审批手续；公司建设项目未取得环保批复；公司就建设项目配套的环保设施未投入使用；公司环保情况不符合上市要求等。