银行支行经济资本管理[2020年最新]
2020商业银行资本充足率管理办法
2020商业银行资本充足率管理办法商业银行资本充足率管理办法第一章总则第一条为加强对商业银行资本充足率的监管，促进商业银行安全、稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国外资金融机构管理条例》等法律法规，制定本办法。
第二条本办法适用于在中华人民共和国境内设立的商业银行，包括中资银行、外资独资银行、中外合资银行。
第三条本办法中的资本充足率，是指商业银行持有的、符合本办法规定的资本与商业银行风险加权资产之间的比率。
第四条商业银行资本充足率的计算应建立在充分计提贷款损失准备等各项损失准备的基础之上。
第五条商业银行资本应抵御信用风险和市场风险。
第六条商业银行应同时计算未并表的资本充足率和并表后的资本充足率。
第七条商业银行资本充足率不得低于百分之八，核心资本充足率不得低于百分之四。
第八条中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）按照本办法对商业银行资本充足率、资本管理状况进行监督检查。
第九条商业银行应按照本办法披露资本充足率信息。
第二章资本充足率计算?第十条商业银行计算并表后的资本充足率时，应将以下机构纳入并表范围：（一）商业银行拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资金融机构，包括：1.商业银行直接拥有其过半数以上权益性资本的被投资金融机构；2.商业银行的全资子公司拥有其过半数以上权益性资本的被投资金融机构；3.商业银行与其全资子公司共同拥有其过半数以上权益性资本的被投资金融机构。
（二）商业银行不拥有其过半数以上的权益性资本，但与被投资金融机构之间有下列情况之一的，应将其纳入并表范围：1.通过与其他投资者之间的协议，持有该机构半数以上的表决权；2.根据章程或协议，有权控制该机构的财务和经营政策；3.有权任免该机构董事会或类似权力机构的多数成员；4.在该机构董事会或类似权力机构有半数以上投票权。
可以不列入并表范围的机构包括：已关闭或已宣告破产的金融机构；因终止而进入清算程序的金融机构；决定在一年之内售出而短期持有其过半数以上权益性资本的金融机构；受所在国外汇管制及其他突发事件影响、资金调度受到限制的境外附属金融机构。
银行支行经济资本管理
中国ⅩⅩ银行ⅩⅩ支行经济资本管理第3章ⅩⅩⅩⅩ支行运行现状3.1ⅩⅩ地区基本情况ⅩⅩ区现有金融单位9家（工、农、中、建、交、商业银行、农发行、农信社、邮政），主要金融机构网点分布情况为：工行11个、ⅩⅩ9个、中行4 个、建行5个、信用社47个、交行2个、齐商6个。
2012年末，全区金融机构各项存款余额185. 46亿元，比年初增加16. 38亿元，其中：储蓄存款余额为135. 74亿元，较年初增加11. 35亿元；单位存款余额48. 33亿元，较年初增加5. 75亿元。
各项贷款余额为109.27亿元，较年初增加10. 42亿元，其中：短期贷款余额66.92亿元，较年初增加12. 98亿元；中长期贷款余额40. 05亿元，较年初增加2. 26亿元。
203.2ⅩⅩⅩⅩ支行总体情况(1)机构人员状况ⅩⅩⅩⅩ现有内设部门4个（公司业务部、个人金融部、综合管理部、财会运营部）；营业机构9个，其中城区网点6个，农村网点3个（八陆、山头、白塔）。
现有员工144人，其中在职长期合同工105人，平均年龄44. 7岁，其中45岁及以上占比74%;派遣用工39人，平均年龄32岁。
全行人员年龄结构老化现象严重。
(2)存款业务状况1)、本外币各项存款情况截至2012年12月末，我行本外币各项存款余额285290万元，较年初增加27536万元，存量份额27. 41%，居同业第二位，较第一位的工行（39.17%)少民康药业、宏泰机电等行业前景较好的优质中小企业实现有效投放近4000万yZi。
个人贷款月末余额37651万元，较年初增加7004万元，增量份额68.17%，居同业第一位，其中个人住房贷款余额17411万元，较年初增加5287万元；个人质押贷款余额60万元，较年初增加13万元；个人综合授信贷款余额803万元，较年初减少39万元；个人助业贷款余额3148万元，较年初增加2055万元；农户贷款余额13537万元，较年初下降1117万元；农户经营贷款余额2417万元，较年初增加592万元。
商业银行经济资本管理
商业银行经济资本管理一、我国商业银行经济资本管理现状自2004年3月银监会颁布实施《商业银行资本充足率管理办法》后，银行监管机关积极推动商业银行经济资本管理，在我国商业银行转型过程中，银行资本约束意识普遍增强，经济资本管理逐渐纳入银行管理之中，并逐步建立以经济资本为核心的资本管理体系。
中国建设银行最先引入经济资本管理，开创了资本管理的新局面；中国农业银行在全行正式实施经济资本管理办法和以经济增加值为核心指标的综合绩效考核办法。
这表明，国有商业银行对经济资本管理已经从研究探讨阶段进入具体实践阶段。
交通、招商、兴业等股份制银行也积极拓展、改进和增强经济资本管理，通过调整经济资本分配系数，使经济资本计算口径逐步与监管资本接轨，在合乎资本监管要求的同时，反映银行战略发展和经营管理的导向，将经济资本占用的事后考核转变为事前配置，增强经济资本占用约束，并取得一定成效。
二、我国商业银行经济资本管理中存有的主要问题（一）管理方法上，国内多家银行虽然实行了经济资本管理，但是因为理解深度不够，操作不规范，存有一些不足之处。
如更多地注重表内贷款管理，管理幅度不能涵盖银行全部风险；与财务和资产风险的管理衔接性不够；注重对风险资产经济资本的事后定量计量，不具备资源配置和预算管理的功能，没有形成对风险资产和资本回报的有效约束机制等。
（二）分配方式上，额度确定主要依据年初确定的利润计划和新年度的经济资本目标收益率，未充分考虑一定时点上银行下级机构实际实现的利润差别，可能会造成下级机构经济资本额度松紧不一，在额度调整尺度上较难把握，难以平衡协调，进而造成管理效率低下，不利于经济资本在全行范围充分而适度配置和高效使用。
（三）考核方式上，当前多家银行通过建立以经济增加值为核心的综合考评体系，强化经济资本约束机制，对业务发展模式由资源投入型向资本约束型的转变起到了一定的积极作用。
因为经济增加值考评办法与银监会《商业银行资本充足率管理办法》对资本的要求存有资产分类不一致、资本比例要求不一致的差异，以经济增加值为核心的事后考核机制仍然不是刚性的资本约束，粗放型规模扩张的冲动依然存有，银行面临资本补充压力仍然较大。
银行经济资本管理
银行经济资本管理一、金融业界对经济资本这个概念并不陌生，但一直困惑于如何将这个概念与金融实务紧密联系起来。
自经济资本概念提出伊始，学者和实务工作者就一直在探索如何使这个概念具有实际可操作性，如何超越定性的层面，定量地、具体化地度量经济资本，以及如何利用各种经济资本指标来深化金融企业的业绩管理。
这些努力总结起来，其实质就是如何实施经济资本管理工作。
经济资本指用于承担业务风险或购买外来收益的股东投资总额。
经济资本＝风险资本＋商誉。
如果没有购买外来收益计划，经济资本和风险资本的差别可以忽略。
而风险资本是指抵补一定时间段内，给定置信区间内资产和其他头寸价值的潜在损失金额，即指能够令损失超过资本的概率小于一定水平的资本要求。
在现代商业银行监管框架下，资本能力大小决定了银行的规模增长能力、风险抵御能力和市场竞争能力。
银行机构开展经济资本管理，可以量化内部每个业务单元和每个业务环节在获得经营收益过程中所承受的风险大小，可以实现对利润的风险调整和对客户的风险定价，进而使绩效评价和经营战略更为科学。
二、银行经济资本管理在中国2021年6月26日，巴塞尔银行监管委员会公布了以完善资本充足率框架为主要内容的巴塞尔新资本协议，并于2021年底在十国集团国家正式实施。
中国政府为实施巴塞尔新资本协议设定的最后期限为：拥有大量海外业务的大型中国银行须在2021年前实施。
2021年2月27日中国银监会《中国银行业实施新资本协议指导意见》规定：“银行经批准可以申请暂缓实施新资本协议，但不得迟于2021年。
”同时，中国银监会督促大型国内银行，按照新资本协议规定的高级内部评级体系，开发最复杂的信用风险计量模型；要求中小银行借鉴新协议所代表的先进风险管理技术和经验，逐步朝先进的风险管理模式靠拢。
新资本协议提出的信用风险的初级和高级内部评级法都要求有5年的违约概率数据，高级内部评级法还要求有7年的违约损失率和违约风险暴露数据。
因此，国内银行最迟需要从2021年1月开始收集数据或者推迟使用高级内部评级法，或者从开始收集数据起7年后再使用该方法。
商业银行经济资本管理的主要内容
商业银行经济资本管理的主要内容商业银行经济资本管理的主要内容涵盖了以下几个方面。
首先，商业银行经济资本管理包括确定和评估银行的风险承受能力。
银行需要识别和评估风险因素，如信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险等。
通过对这些风险因素的测算和评估，银行可以确定自身的风险承受能力，以便合理地确定经济资本的规模。
其次，商业银行经济资本管理还包括制定合理的风险资本分配方案。
风险资本分配是指将经济资本分配到不同的业务线或资产类别中，以分担和控制风险。
根据各项风险的大小和预期损失的程度，商业银行可以制定适当的风险资本分配策略，以确保资本的有效利用和合理配置。
第三，商业银行经济资本管理还需要建立有效的内部控制和管理机制。
这包括建立完善的风险管理系统，制定明确的风险管理政策和流程，并配备专业的风险管理人员。
同时，商业银行还需要建立有效的资本监管制度，确保资本计量和资本管理符合监管要求。
此外，商业银行经济资本管理还需要进行定期的风险评估和资本充足度测试。
通过定期的风险评估，商业银行可以监测风险的变化情况，并作出相应的调整和决策。
同时，定期的资本充足度测试可以评估银行的资本状况，确保银行随时能够满足监管机构的资本充足度要求。
总之，商业银行经济资本管理的主要内容包括确定和评估风险承受能力、制定风险资本分配方案、建立内部控制和管理机制，以及进行定期的风险评估和资本充足度测试。
这些内容的有效实施可以帮助银行有效管理和控制风险，保证其良好的经营状况和稳健的财务状况。
论商业银行经济资本管理
论商业银行经济资本管理商业银行作为金融机构的一种，其经济资本管理一直是一个备受关注的话题。
经济资本是商业银行用来管理风险和评估其财务稳健的重要指标，因此商业银行应当合理配置经济资本，降低自身的风险，并提高盈利能力。
本文将从商业银行经济资本管理的基本概念和方法、管理过程中的挑战和对策、未来发展趋势等方面进行探讨，希望能够对相关研究和实践提供一定的借鉴和参考。
一、商业银行经济资本管理的基本概念和方法1.1 经济资本的基本概念经济资本是商业银行用来覆盖风险的资本，它既可以理解为商业银行承担业务风险所需的最低资本，也可以理解为商业银行风险承受能力的度量。
经济资本的核心作用是为商业银行的业务活动提供资金保障，确保其在面对各种风险时能够保持资产负债表的健康和平衡。
商业银行经济资本的评估方法多种多样，一般来说可以分为基础指标法、标准化方法和内部模型法三种。
基础指标法是根据一定比例的资本要求对商业银行的风险资产进行估算，是比较简单且常见的一种评估方法；标准化方法则是通过对各种风险因素进行量化和加权得出经济资本要求，相对比较精细和复杂；内部模型法则是利用商业银行自身的数据和模型进行经济资本的估算，是一种较为精准的评估方法。
1.3 经济资本配置和使用商业银行在获得经济资本后，需要进行合理的配置和使用。
具体来说，商业银行需要结合自身的风险特征和盈利能力，通过资产、负债、股权和衍生品等多种方式进行经济资本的配置，以实现风险和收益的平衡。
在使用经济资本时，商业银行需要考虑到风险控制和监管要求，确保在业务活动中不会因为资本不足而面临流动性风险和信用风险。
二、管理过程中的挑战和对策2.1 经济资本的测算与分配难题商业银行经济资本的测算面临着诸多挑战，其中最主要的挑战之一是对风险的准确定量化和分析。
金融市场的复杂性、风险事件的不确定性，使得对经济资本的测算存在较大的主观性和误差性。
为了应对这一挑战，商业银行需要健全的风险管理体系和模型，准确度量和识别风险因素，从而确保经济资本的测算和分配的准确性。
商业银行经济资本管理暂行办法
商业银行经济资本管理暂行办法xx市商业银行经济资本管理暂行办法xx银[xx] 60号第一章总则第一条为优化资源配置，提高我行资本和风险管理水平，建立以资本管理为核心的自我约束机制、风险控制机制和绩效评价机制，主动适应银监部门的资本监管要求，实现我行“质量、效益、规模”协调发展，结合我行实际，特制订本暂行办法。
第二条经济资本是指从风险角度计算的银行资本应保有额，是为抵御非预期损失所需要的资本支持，又称风险资本。
第三条经济资本管理是指在明确经济资本计量范围和方法的基础上，以资本约束风险资产的增长，将经济资本控制在既定范围内，并确保获得必要的回报，促使业务发展的速度、效益与风险承担能力相协调。
第四条经济资本管理实行战略引导、总量控制、回报约束的管理原则。
战略引导是指各支行、业务部按总行确定的风险资产的内部风险系数，优先发展经济资本占用少、回报率高的业务，从而实现总行的战略意图。
总量控制是指通过对经济资本有计划的管理和配置，将风险资产总量控制在既定目标内，使风险资产的增长受到经济资本的有效约束，从而控制全行风险。
回报约束是指各项业务必须达到经风险调整后的预期资本回报。
第五条经济资本管理的内容包括经济资本计量、经济资本分配、经济资本配置和绩效考核四方面。
第二章经济资本计量第六条经济资本的计量范围目前仅包涵对用风险的计量，对市场风险和操作风险暂不纳入经济资本计量范围。
第七条表内外的风险资产是指具有风险性的资产在扣除合格风险缓解金额后的实际风险资产。
及格缓解金额是指存单、国库券、保证金等抵(质)押金额。
第八条经济资本的计量采用经济资本分配系数法。
即通过对各类风险资产赋予一定的经济资本分配系数，来计算各类风险资产的经济资本占用。
即：某项业务的经济资本占用额=某项业务的风险资产余额×响应经济资本分配系数第九条经济资本分配系数是用于计算各项表内外风险资产所占用的经济资本的系数。
用公式表示为：某项业务的经济资本分配系数=某项业务的内部风险系数×经济资本充足率目标值。
商业银行经济资本管理
商业银行经济资本管理一、经济资本管理体系及其在我国商业银行的应用1.经济资本的预算分配经济资本的配置区分为对存量风险资产的经济资本配置和对增量风险资产的经济资本配置，前者考虑的是对资产组合所面临的未预期风险的抵御，后者则是通过对不同的产品、部门和区域设定不同的经济资本系数来传导总行的经营发展战略。
商业银行在制定经济资本预算计划时，重点是对增量经济资本的配置。
从我国目前实施经济资本管理的经验看，商业银行对市场风险和操作风险的经济资本，年初根据资金交易风险控制计划和财务收支计划计算并分配。
对信用风险的经济资本，建行采用增量配置法，通过三个环节完成：首先，由总行年初根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足率目标，提出全行的经济资本总量和增量控制目标，对分行进行初次分配；其次，总行根据各分行反馈的情况，在总行各业务部门之间进行协调平衡分配；最后，总行根据战略性经营目标，对信用风险经济资本增量的一定百分比进行战略性分配。
2.经济资本的计量从计量经济学的角度衡量，非预期损失是指银行实际损失超过平均损失以上的损失，是对预期损失的偏离-标准偏离。
经济资本从数量上等同于非预期损失，应覆盖商业银行的全部风险。
普华永道对全球银行业的调查表明，信用风险占到商业银行风险总量的65%，除此之外，市场风险和操作风险也是商业银行面临和关注的主要风险，《新资本协议》关于银行资本必须覆盖上述三类风险的规定即印证了这一观点，因此，虽然经济资本应覆盖商业银行面临的主要风险，但在实践中主要是对此三类风险的计量。
(1)信用风险的计量。
计量信用风险时，主要考虑违约概率（pd）、违约损失率（lgd）、风险敞口（ead）和期限（m）等风险因子。
此外，还应考虑信用资产的相关性以及风险集中度。
目前流行的信用风险计量模型主要有creditmetrics信贷组合模型、穆迪kmvedfs信贷组合模型、csfpcreditrisk+模型、麦肯锡cpv信贷组合模型，以及《新资本协议》规定的irb（内部评级法）模型等。
商业银行经济资本管理
目标
• 提高盈利能力 • 提高风险应对能力 • 提高股东价值
商业银行经济资本的计算方法
1
标准法
基于银行业务的分类、计量和评级进行计算。
2
内部模型法
使用经验数据和统计分析方法进行计算，更贴近实际情况。
3
双重法
将标准法和内部模型法相结合，达到更准确的计算结果。
商业银行经济资本管理的挑战与风险
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商业银行经济资本管理
商业银行的经济资本管理是一项极其重要的任务。本次演示将介绍商业银行 经济资本管理的多个方面。
商业银行经济资本的定义与作用
定义
商业银行经济资本是银行为了保证持续健康发展所需的最小资本量。
作用
用于覆盖潜在损失和风险，保障银行正常运转。
商业银行经济资本管理原则和目标
原则
• 合规性 • 稳健性 • 透明度
市场变动可能会对银行业务 产生影响。
信用风险
客户无力偿还可能导致银行 损失。
操作风险
信息泄露、系统故障等操作 风险很难预测。
商业银行经济资本管理实施的关键步 骤
1
制定策略
明确风险、内部控制、管理层职责
确定目标
2
等方面的策略。
基于充足的经济资本水平和风险承
受能力设定具体目标。
3
评估与压测
对风险因素进行评估和压力测试。
2 国际化
行业竞争与金融整合趋势下，面向国际市场助推经济资本管理。
3 创新性
新型金融工具的运用与银行经营创新推动着商业银行经济资本管理向前。
优化管理
4
根据评估结果对管理和经营策略进 行调整和控制优化。
商业银行经济资本管理的案例分析
银行经济资本管理存在的问题与完善
银行经济资本管理存在的问题与完善
一、银行经济资本管理存在的问题：
1. 银行经济资本管理的定义和范围不够清晰，导致财务报表的真实性不足。
2. 银行在经济资本管理过程中，对风险管理和控制措施不尽如人意。
3. 银行在风险评估方面较难完全准确评估，银行的资产质量受到一定的影响。
4. 银行在经济资本管理过程中容易出现信息不对称的问题，营利性企业和农村信用合作社难以得到合理的融资。
5. 银行经济资本管理方面的科学性不足，难以确定资本结构和经营策略。
二、银行经济资本管理的完善：
1. 加强银行经济资本管理的监管制度。
2. 借鉴实践经验，对银行经济资本管理进行改革。
3. 强化风险管理和控制措施，完善银行的风险评估体系。
4. 提高银行业务员的业务素质，加强对银行经济资本管理的科学性研究。
5. 推行信用风险评价和风险重分配机制。
三、案例分析：
1. 华夏银行缺乏科学的经济资本管理模式，资本结构不合理，导致风险控制不到位，最终陷入困境并被国有资本收购。
2. 招商银行充分利用科技手段优化经济资本管理，大力整合业务和资源，从而提高利润水平和抗风险能力。
3. 贵州农信社在经济资本管理方面存在缺陷，导致资产管理不到位和经营风险增加。
4. 广发银行实时监测经济资本的动态变化，通过提高风险管理和控制措施，有效规避风险。
5. 中国银行对经济资本管理缺乏科学性研究，导致财务报表的真实性不足，最终损害了银行的声誉。
以上案例从不同的角度说明了银行经济资本管理存在的问题和完善的需要，只有加强银行的风险管理并提高银行员工的业务素质，才能够更好地开展银行业务。
论商业银行经济资本管理
论商业银行经济资本管理商业银行经济资本管理是商业银行经营的重要部分，其主要目的是通过科学的风险管理和经济资本的合理配置，提高商业银行的风险防范能力和盈利能力，实现银行经营的长期稳健发展。
本文将从经济资本管理的定义、重要性、方法和实施中存在的问题等方面进行探讨。
一、经济资本管理的定义经济资本是商业银行运营所需的最低资本，也就是在一定的可接受风险下，银行需要保持的最低资本。
经济资本管理是指商业银行为了提高经营风险管理和优化资本配置，根据不同风险类型和程度计算合理的经济资本，并通过风险控制措施、准确的资本测算和决策支持等手段加以管理和应用。
商业银行在经营过程中面临各种风险，例如信用风险、市场风险、流动性风险等，管理好经济资本可以从以下几个方面提高商业银行的经营效益和风险防范能力：1.优化资本结构。
通过资本测算，商业银行能够清楚地了解其不同经营部门的风险承担能力以及所需资本量，从而合理配置资本，降低风险，实现经济效益最大化。
2.提高风险管理能力。
经济资本管理可帮助商业银行制定合理的风险控制措施，从而提高风险管理能力，降低风险事件的发生概率和损失程度。
3.优化预算制定。
经济资本管理能够提供清晰的经济资本需求预测，协助商业银行对经营活动进行预算制定，确保资金使用的合理性和有效性。
商业银行可以根据不同的业务类型和风险程度制定相应的经济资本计算方法，一般包括如下几个方面：1.风险评估。
商业银行需对各种风险进行评估，包括信用、市场、流动性等风险。
通过评估，确立合理的风险限额，了解合理的风险承受能力。
2.确定经济资本比率。
商业银行可根据实际情况确定经济资本比率，即经济资本与资产或风险加权资产的比值。
一般来说，商业银行应根据不同业务类型及风险情况设定不同的经济资本比率。
3.资本测算。
商业银行可通过各种方法（例如基于历史数据的方法、基于风险承受能力的方法等）来估算所需的经济资本，确保所需资本量与确实需要的资本量相匹配。
中国农业发展银行经济资本管理实施方案
中国农业发展银行经济资本管理实施方案中国农业发展银行经济资本管理实施方案一、引言中国农业发展银行作为国家开发性银行，承担了支持中国农业、农村和农民的使命，并且在推动农业现代化和农村经济发展方面发挥着重要作用。
随着中国经济的快速发展，中国农业发展银行也面临着更高的管理要求。
本文旨在对中国农业发展银行的经济资本管理实施方案进行全面评估，并探讨其对银行业务的影响和意义。
二、中国农业发展银行的经济资本管理实施方案概述经济资本管理是中国农业发展银行为了提高资本使用效率、降低风险和增强经济实力而实施的一项重要管理措施。
该方案主要包括经济资本的计量方法、资本分配与配置、资本监管和内部资本管理四个方面。
1. 经济资本的计量方法经济资本的计量是经济资本管理的基础，也是评估银行业务风险和确定资本需求的关键环节。
中国农业发展银行采用基于内部评级的风险加权资产法对经济资本进行计量。
该方法综合考虑了银行资产的风险性和预期收益，能够准确反映中国农业发展银行的风险承受能力和盈利能力。
2. 资本分配与配置资本分配与配置是经济资本管理的核心环节，能够优化银行的资本结构和业务布局。
中国农业发展银行将根据各类业务的经济资本需求和收益潜力，合理分配和配置经济资本。
重点支持农业、农村和农民相关的业务，同时合理控制风险，提升收益水平。
3. 资本监管资本监管是保障银行经济安全和稳定运营的重要手段。
中国农业发展银行将按照国家有关法律法规和监管要求，对其经济资本进行监管，并定期向相关监管机构报送资本监管报告。
这将有助于提升中国农业发展银行的风险管理水平，加强对银行及其业务的监控和掌控能力。
4. 内部资本管理内部资本管理是确保经济资本有效配置和利用的重要保障措施。
中国农业发展银行将建立健全的内部资本管理制度和机制，提高资本使用效率和风险管理能力。
通过内部资本管理，中国农业发展银行能够更好地应对市场波动和风险事件，保障银行的健康发展。
三、中国农业发展银行经济资本管理实施方案的意义和影响中国农业发展银行实施经济资本管理方案对银行业务具有重要意义和积极影响。
长沙银行股份有限公司资本管理规划 (2020 年-2022 年)
长沙银行股份有限公司资本管理规划（2020年-2022年）为适应不断强化的金融改革措施，满足资本监管政策和宏观审慎管理政策的要求，进一步加强资本管理，保持较高资本质量和资本充足率水平，有效促进业务的稳健发展，提升资本运用效率，在充分考虑本行经营及发展需要的基础上，特制定2020年-2022年资本管理规划。
一、资本规划的内外部因素（一）国内外经济形势复杂近年来，全球经济形势整体复杂，仍处于深度调整期，总体呈现不稳定和不平衡发展格局，突如其来的新冠疫情给全球经济增添了极大的不确定性，金融市场遭受到了显著的冲击。
国内经济社会运行在常态化疫情防控中逐步趋于正常，生产生活秩序加快恢复，经济发展韧性显现，经济社会大局保持稳定。
但当前国际国内经济形势异常严峻复杂，我国经济正处在转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期，“三期叠加”影响持续深化，经济下行压力加大，银行业发展将同时带来机遇与挑战。
商业银行需要确保稳定的资本充足水平，才能更好的抵御风险、确保业务的健康持续发展。
（二）监管鼓励资本补充2017年，中国人民银行MPA体系正式实施，宏观审慎资本充足率指标对商业银行的资本要求进一步提高。
2018年，中国人民银行发布《关于完善系统重要性金融机构监管的指导意见》，对系统重要性金融机构将给予额外资本监管要求。
与此同时，监管部门积极推进资本工具创新。
提出商业银行应多措并举、夯实资本，坚持以内源性资本积累为主的资本补充机制，同时结合境内外市场特点，综合运用外源性资本补充渠道提升资本充足水平。
为积极应对监管、货币等多重政策叠加、以及资管新规的影响，商业银行在资本补充、资本运用方面需有更具前瞻性的规划，以获取业务经营的主动性。
（三）资本供给及需求情况从资本需求来看，未来三年将进一步加大，一是结合银行业发展趋势和国家扩大内需，加大消费和基建投资的政策导向以及本行转型发展战略和县域金融的推动实施，预计未来总资产仍将保持平稳增长的态势。
商业银行经济资本管理
商业银行经济资本管理商业银行经济资本管理1.引言1.1 背景在当前金融行业中，商业银行面临着复杂的风险和压力。
为了确保银行在金融市场中的稳定运营，经济资本管理成为必不可少的一项工作。
1.2 目的本文档的目的在于提供商业银行经济资本管理的详细指导，包括资本计量方法、资本规模设定、资本分配和监测等各个方面的内容，以帮助银行有效管理经济资本。
2.资本计量方法2.1 内部评级法2.1.1 内部评级系统的建立商业银行应建立完善的内部评级系统，包括评级模型、评级标准和评级流程等。
2.1.2 资产质量评级商业银行应根据内部评级系统对各项资产进行评级，以确保准确计量经济资本。
2.2 标准法商业银行可以选择采用标准法进行资本计量，但需要遵守监管机构的规定，并确保符合相关准则。
3.资本规模设定3.1 最低资本要求商业银行需要满足监管机构规定的最低资本要求，确保具备足够的资本来抵御风险和保证业务稳定。
3.2 风险敞口计算商业银行需要进行风险敞口计算，包括信用风险、市场风险和操作风险等，据此确定资本规模。
4.资本分配4.1 内部资本分配商业银行需要根据风险敞口的计算结果进行内部资本分配，确保各项业务能够获得合适的资金支持。
4.2 分红策略商业银行应制定合理的分红策略，确保在分配资本的同时保持足够的内部积累。
5.监测与报告5.1 监测指标商业银行需要建立监测指标，对资本的使用情况进行定期跟踪和分析。
5.2 报告要求商业银行需要按照监管机构的要求，及时准确地向外部报告资本管理情况，并保证报告的透明度和准确性。
6.附件本文档涉及的附件包括：●内部评级系统建立指南●资本分配策略示例●监测与报告指标表格7.法律名词及注释7.1 资本要求根据监管机构的规定，商业银行需要满足一定的最低资本要求，用以确保银行的风险承受能力和业务稳健性。
7.2 内部评级法一种资本计量方法，商业银行通过建立内部评级系统，在内部对资产进行评级，以便准确计量经济资本。
《商业银行资本管理办法
《商业银行资本管理办法商业银行资本管理办法为了有效规范商业银行的资本管理，维护金融系统的稳定和运行，加强风险管理能力，确保金融机构的持续发展和服务实体经济的能力，商业银行资本管理办法在此制定。
一、总则商业银行资本管理办法（以下简称“本办法”）依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规，针对商业银行的资本管理制定，适用于全国范围内的商业银行。
二、资本监管指标1. 资本充足率商业银行应根据风险暴露的不同水平，设置相应的资本充足率要求。
资本充足率是商业银行资本与风险资产的比例，资本充足率的计算公式为：核心资本 / 风险资产。
2. 资本构成商业银行的资本构成应包括核心资本和附属资本。
核心资本包括商业银行的股本、留存收益及其他核心资本工具；附属资本包括商业银行的次级债券和优先股等。
3. 资本监管工具商业银行可通过发行股票、债券或吸收其他金融机构投资来增加资本。
商业银行应按照相关规定制定资本充足计划，并定期向银行监管机构报告资本充足状况。
三、风险管理1. 风险定价和分配商业银行应根据资本市场和经济环境的变化，合理定价和分配风险。
商业银行应建立完善的风险定价模型，评估并确定不同业务和产品所具有的各类风险，确保风险价格与实际风险相匹配。
2. 风险监测和控制商业银行应建立健全的风险监测和控制机制，及时识别风险暴露，并采取适当的风险管理措施。
商业银行的风险监测和控制机制应包括风险度量指标、风险管理流程和风险报告等。
3. 应急情况下的资本管理商业银行应根据风险情况制定相应的应急预案，并及时调整资本结构以应对风险。
在严重风险事件发生时，商业银行应立即采取措施稳定金融市场，保护金融系统的稳定运行。
四、监管和问责1. 监管机构商业银行资本管理的监管机构为银行监管部门。
银行监管部门负责监督商业银行资本管理办法的实施情况，并对不符合要求的商业银行提出相应的风险警示和监管措施。
2. 监督报告和信息披露商业银行应按照相关规定定期向银行监管机构报告资本管理情况，并及时披露相关信息。
商业银行经济资本管理
商业银行经济资本管理经济资本，是指“银行决定持有用来支持其业务发展和抵御风险并为债权人提供‘目标清偿能力’的资本，在数量上与银行承担的非预期损失相对应”。
简单地说，经济资本是根据银行所承担的风险计算的最低资本需要，用以衡量和防御银行实际承担的、超出预计损失的那部分损失，是防止银行倒闭风险的最后防线。
它是人们为了风险管理的需要而创造的一个虚拟的概念，而不是一个现实的财务概念，不能在资产负债表上直接反映出来。
银行的经济资本，是基于银行全部风险之上的资本，因此又称为风险资本。
经济资本不是真正的银行资本，它是一个“算出来的”的数字，在数额上与非预期损失相等，其计算公式如下：银行的经济资本＝信用风险的非预期损失＋市场风险的非预期损失＋操作风险的非预期损失。
注：银行损失=预期损失（用准备金弥补）+非预期损失（用经济资本弥补）+极端损失（通过压力测试计算）从某种意义上讲，可以更多地将经济资本理解为一种风险管理的技术或工具，它的引入将从资本监管、绩效考评、风险控制和经营理念等方面激起商业银行经营管理的一场革命。
经济资本管理是指通过计量、配置和评价银行各分支机构、业务部门和产品等维度所需的经济资本，对风险资产进行总量控制和组合管理，以实现风险调整后资本回报率最大化目标。
银行经济资本管理包括四项内容，即：经济资本计量、绩效考核、经济资本配置和基于经济资本的定价。
经济资本计量：经济资本等于非预期损失，应通过风险计量模型计量非预期损失，这也是计量经济资本回报率的基础，因而是整个经济资本管理体系的关键。
绩效考核：经济资本回报率指标因兼顾收益和风险两方面的因素，比会计利润指标更能真实放映经营绩效评价和价值创造，以此作为商业银行内部绩效评估的主要指标，可以充分体现银行的价值理念和政策导向。
经济资本配置：银行应尽力将有限的经济资本配置到风险较低而回报水平较高的业务上，重点支持和发展这类业务。
银行可根据各个内设机构、部门和业务的经济资本回报率水平决定业务发展战略和方向。
遂宁银行经济资本管理及eva考核
遂宁银行经济资本管理及EVA考核1. 引言经济资本管理是银行业中非常重要的一个环节，它在银行的风险管理和资本配置中起着关键作用。
遂宁银行作为一家重要的地方性银行，在经济资本管理方面一直走在行业的前列。
本文将从遂宁银行经济资本管理的基本概念、方法和实践等方面进行探讨，同时也会介绍遂宁银行如何通过EVA考核来评估业绩和激励员工。
2. 经济资本管理2.1 经济资本的概念经济资本是指银行为了覆盖风险而需要投入的资本。
它是银行业务风险的度量和管理的基础，也是银行资本的最低限度。
经济资本管理的目标是确保银行在面对各种风险时能够保持稳定的盈利能力和资本充足率。
2.2 经济资本计量方法遂宁银行采用了基于价值风险的方法来计量经济资本。
这种方法基于风险价值VaR，通过测量不同风险因素对银行业务的影响，计算出相应的经济资本需求。
遂宁银行将市场风险、信用风险和操作风险作为主要的风险因素，通过建立风险模型来评估其对银行业务的影响。
2.3 经济资本管理的实践遂宁银行在经济资本管理方面注重风险管理和资本配置的结合。
首先，银行通过建立完善的风险管理体系，包括风险评估、风险监控和风险控制等环节，来有效管理各类风险。
其次，银行通过合理配置资本，将资金投入到风险和收益相匹配的业务中，以实现最大化的经济资本利用效益。
3. EVA考核3.1 EVA的概念EVA（Economic Value Added）即经济附加值，是一种衡量企业经济利润的指标。
它通过减去企业资本成本后的利润来评估企业的经济价值创造能力。
EVA考核不仅考虑了企业的会计利润，还考虑了资本的机会成本，对于评估企业的经营绩效和激励员工具有重要意义。
3.2 EVA考核的方法遂宁银行采用了市场价值加权的方法来计算EVA。
具体而言，遂宁银行首先确定了几个关键的财务指标，包括净利润、资本成本、资本投入等，然后通过将这些指标与市场价值进行比较，计算出相应的EVA值。
通过EVA考核，遂宁银行能够更全面地评估业绩，发现问题，并采取相应的措施进行改进。
遂宁银行经济资本管理及eva考核
遂宁银行经济资本管理及eva考核遂宁银行经济资本管理及EVA考核一、背景随着我国金融市场的不断发展，银行作为金融体系的重要组成部分，在市场竞争中扮演着重要角色。
而银行的经济资本管理及EVA（经济增加值）考核，是银行管理和监管的重要内容之一。
经济资本管理是指银行根据风险承受能力和业务需求，合理配置和使用经济资本，以实现盈利能力和风险管理的平衡。
而EVA考核则是衡量银行业绩和价值创造能力的重要指标，能够为银行提供长期稳定的经济增长。
二、经济资本管理1.经济资本的内涵经济资本是指银行承担各类风陋时需要具备的最小资本量，是衡量银行风险承受能力的关键指标。
经济资本的计算需要考虑银行各项资产和风险承受能力，能够合理指导银行风险管理工作。
2.经济资本管理的意义经济资本管理能够帮助银行更好地理解风险和回报之间的关系，有助于建立风险感知能力，加强风险管理。
同时，经济资本管理也能够推动银行业务的创新和转型，提升盈利能力和市场竞争力。
3.经济资本管理的原则（1）综合性原则：经济资本管理需要全面考虑银行资产和风险，确保风险管理和盈利能力的平衡。
（2）风险导向原则：经济资本管理需要以风险为导向，合理认识和评估风险，保证经济资本充足。
（3）控制原则：经济资本管理需要加强风险控制和内部管理，确保风险可控。
4.经济资本管理的实施银行需要建立健全的经济资本管理体系，包括确定经济资本计量方法、建立风险评估模型、设置经济资本管理流程和制定经济资本考核指标等。
三、 EVA考核1. EVA的内涵EVA是经济增加值的英文缩写，是一种衡量企业绩效的重要指标。
EVA考核能够充分体现企业创造价值的能力，是银行绩效评价和激励机制的重要工具。
2. EVA考核的意义EVA考核可以激发银行员工的积极性和工作热情，推动企业管理者和员工创造更大的价值。
同时，EVA考核也能够帮助银行建立长期的价值创造机制，推动银行业务的持续发展。
3. EVA考核的原则（1）价值导向原则：EVA考核需要以价值创造为导向，注重企业长期价值的积累和增长。
银行分行经济资本管理
ⅩⅩ银行ⅩⅩ分行经济资本管理4ⅩⅩ银行ⅩⅩ分行经济资本管理体系的现状4.1ⅩⅩ银行ⅩⅩ分行经济资本管理的概况经济资本在ⅩⅩ银行计量开始于2005年，ⅩⅩⅩⅩ分行在2006年实施经济资本配置计划，建立了以经济资本为主线，并结合风险，收益，规模和成长性，优化资源配置，以满足股东投资回报需求和资本覆盖风险的经济资本管理策略。
ⅩⅩⅩⅩ分行借鉴银监会资本充足率管理办法和巴塞尔新资本协议的标准法,结合现阶段信息基础和管理现状,通过内部系数法计量信用风险经济资本,通过银监会标准法计量市场风险经济资本,通过巴塞尔新资本协议基本指标法计量操作风险经济资本。
ⅩⅩⅩⅩ分行经济资本管理应用领域包括信贷资源配置、经营计划、费用分配、绩效考核、限额管理、产品定价等。
ⅩⅩⅩⅩ分行的经济资本配置计划是资本充足率控制计划在系统内的分解,根据一定的分配原则将经济资本在各个领域、地区、产品之间的动态配置和监测,同时根据经济资本的实际分配额,通过经济资本总量结构、分配系数和回报系数进行转换,提供业务发展、风险控制和财务收支等计划的参考值。
在日常经营活动中，ⅩⅩⅩⅩ分行不断制定资本管理制度及配套的经济资本管理办法和资本充足率管理办法,初步建立了资本管理制度体系，升级经济资本计量标准，投产资本管理系统，自动计算经济资本，实现报表展现功能，提高了经济资本计量的自动化、精细化、准确性和及时性的水平，改善ⅩⅩⅩⅩ分行资本管理水平，促进经济资本的应用发挥了重要作用。
ⅩⅩⅩⅩ分行实行其稳步经营的方针来实现其“从高资本占用型业务向低资本占用型业务转变，加快形成资本节约型业务模式”的目标，并继续加强经济资本管理意识，及时了解新的计量标准，进一步加强信贷结构调整。
以信贷转型促经营转型，强化经济资本限额对风险资产的刚性控制，充分发挥经济资本在业务经营中的作用，基本实现经济资本管理、风险管理和收益的协调统一。
为积极构建新的经济资本管理体系，突出效益指标的核心导向作用，引入风险调整收益理念，通过经济增加值（EV A）指标、经济资本回报率（RAROC），引导和树立资本约束理念，增加对成本收入比的考核权重。
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中国ⅩⅩ银行ⅩⅩ支行经济资本管理
第3章ⅩⅩⅩⅩ支行运行现状
3.1ⅩⅩ地区基本情况
ⅩⅩ区现有金融单位9家（工、农、中、建、交、商业银行、农发行、农
信社、邮政），主要金融机构网点分布情况为：工行11个、ⅩⅩ9个、中行 4 个、建行5个、信用社47个、交行2个、齐商6个。
2012年末，全区金融机构各项存款余额185. 46亿元，比年初增加16. 38
亿元，其中：储蓄存款余额为135. 74亿元，较年初增加11. 35亿元；单位存款余额48. 33亿元，较年初增加 5. 75亿元。
各项贷款余额为109.27亿元，较年
初增加10. 42亿元，其中：短期贷款余额66.92亿元，较年初增加12. 98亿元；中长期贷款余额40. 05亿元，较年初增加 2. 26亿元。
20
3.2ⅩⅩⅩⅩ支行总体情况
(1)机构人员状况
ⅩⅩⅩⅩ现有内设部门4个（公司业务部、个人金融部、综合管理部、财
会运营部）；营业机构9个，其中城区网点6个，农村网点3个（八陆、山头、白塔）。
现有员工144人，其中在职长期合同工105人，平均年龄44. 7岁，其中45岁及以上占比74%;派遣用工39人，平均年龄32岁。
全行人员年龄结构
老化现象严重。
(2)存款业务状况
1)、本外币各项存款情况
截至2012年12月末，我行本外币各项存款余额285290万元，较年初增加27536万元，存量份额27. 41%，居同业第二位，较第一位的工行（39.17%)少
民康药业、宏泰机电等行业前景较好的优质中小企业实现有效投放近4000万yZi。
个人贷款月末余额37651万元，较年初增加7004万元，增量份额68.17%，
居同业第一位，其中个人住房贷款余额17411万元，较年初增加5287万元；个
人质押贷款余额60万元，较年初增加13万元；个人综合授信贷款余额803万元，较年初减少39万元；个人助业贷款余额3148万元，较年初增加2055万元；农户贷款余额13537万元，较年初下降1117万元；农户经营贷款余额2417万元，较年初增加592万元。
个人贷款投放重点为个人住房贷款及个人助业贷款。
(4)中间业务收入及重点产品完成情况
截至2012年12月末，全行实现中间业务收入1678万元，虽居同业第一位，
但仅领先第二位的工行117万元。
截至2012年12月末，我行新增贷记卡客户6036户，完成全年计划的113%;
新增个人网银K宝客户6453户，完成全年计划的68%;新增企业网银502户，。