长城影视：2019年度内部控制评价报告

单位：人民币万元
Hale Waihona Puke Baidu
担保对象 担 保 额 名称 度
披露时间
实际发生
是否出
日 期 （ 协 实 际 担 保 担保类型 担保期 是否履 现 逾 期
议 签 署 金额
行完毕 情形
日）
履行程序
东阳长城 影 视 传 媒 15,500 有限公司
2016 年 08 月 19 日披露 在《证券时报》和巨潮资
2016 年 08 讯网《关于为全资子公司
纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、企 业文化、分子公司管理、对外投资控制、对外担保、关联交易、全面预算、合同 管理、采购与付款、生产管理、市场营销、募集资金使用、信息披露等方面；其 中重点关注的高风险领域主要包括：子公司管理、对外投资决策、对外担保决策、 关联交易、信息披露、资金管理、采购与付款、销售与收款等方面。
报告期内，公司对外投资及相关行为严格遵循《深圳证券交易所股票上市规
则》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》
以及公司《对外投资管理制度》等有关规定，履行了正常的投资决策程序及信息
披露义务。
3、对外担保的内部控制
公司对外担保的内部控制遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担
长城影视股份有限公司 2019 年度内部控制评价报告
长城影视股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合长城影视股份有限公司（以下简 称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上， 本着客观、审慎的原则，我们对公司截止 2019 年 12 月 31 日（内部控制评价报 告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
保风险。公司按照有关法律、行政法规、部门规章以及《股票上市规则》等有关
规定，在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《对外担保管理制度》中明确股东
大会、董事会关于对外担保事项的审批权限。在确定审批权限时，公司执行《股
票上市规则》关于对外担保累计计算的相关规定。
截至 2019 年 12 月 31 日，公司及合并范围内子公司累计对外提供担保总额 （包含公司为合并范围内子公司提供的担保）为 5.27 亿元，具体情况如下：
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响
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内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
险领域。纳入评价范围的包括公司及下属子公司。纳入评价范围单位资产总额占 公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收 入总额的100%。
月 18 日 银行借款提供担保的公 告》（公告编号 2016-062） 2017 年 12 月 21 日在《证 券时报》和巨潮资讯网
2017 年 12 《关于为全资子公司银
月 20 日 行借款提供担保的公告》 （公告编号 2017-110）
股权质押 5 年 15,500
连带责任保 5年
证
经公司第五届董事会
第二十二次会议和
一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司发现六个非财务报告内部控制重大缺陷。
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子公司股权已被司法冻结，公司目前已委托律师应诉，公司将努力经营，增加现
金流，尽快解决诉讼事项。
2、对外投资的内部控制
公司在《公司章程》、《对外投资管理制度》中明确规定了对外投资事项的审
批权限、对外投资管理的组织机构、对外投资的决策及资产管理、对外投资的转
让与收回、对外投资的财务管理及审计、重大事项报告及信息披露等内容。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理 的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）重点关注的高风险领域内控情况 1、对控股子公司的管理 公司通过建立和完善对控股子公司的管理制度，向控股子公司委派董事、 监事及重要高级管理人员；督导其建立相应经营计划、风险管理程序；要求控 股子公司建立重大事项报告制度和审议程序，及时向总公司分管负责人和公司 董事会秘书报告重大经营事项、报送重要文件、严格按照授权规定将重大事项 提交公司董事会审议或股东大会审议；定期取得并分析控股子公司各类季度（月 度）经营报告；建立和完善对控股子公司的绩效考核制度等手段来保证公司强化 对控股子公司的管理控制。 报告期内，公司各控股子公司按照《子公司管理制度》等相关规定，及时报 送和呈递相关的经营报告、重要文件和事项，依据《股票上市规则》、《上市公司 规范运作指引》等要求，对控股子公司发生的重大事件比照上市公司制度进行了 内部和外部的审议程序，不存在违规情形。 截至 2019 年 12 月 31 日，公司对各子公司能进行有效的管理控制。报告期 内，部分控股子公司存在业绩下滑的现象，公司及子公司管理层已经根据市场变 化对经营计划进行了不同程度的调整。由于公司存在诉讼事项，公司持有的部分