徐州华润电力有限公司生产经营财务分析报告

华润电力

生产经营财务分析报告

财务管理部

目录第一部分技术经济指标

一、主要技术经济指标完成情况

二、技术经济指标表

三、指标完成情况说明

1、发电量

2、厂用电率

3、上网电量

4、发电煤耗率

5、燃料消耗情况

第二部分利润增减情况分析

一、主要财务状况表

二、影响利润增减的因素分析

1、增加利润的因素分析

2、减少利润的因素分析

三、敏感性分析

四、盈亏平衡分析

第三部分生产成本分析

第四部分资金运作

第五部分竞价上网情况分析

第六部分财务管理指标分析

第七部分经营情况预测

第八部分存在的问题及改进措施

2000年，整个国民经济仍处于恢复性增长阶段，全社会用电需求不会有较大幅度的增长，合资、集资电厂将进一步受到影响，机组平均利用小时在99年不足4500小时的基础上还会有所下降；省竞价上网改革力度加大，还本付息电价仍有下调可能。这些都说明合营公司在新的一年里面临的经

营形势更加严峻，唯有根据2000年工作大纲的要求，坚持经济效益为中心，以安全生产为前提，大力开拓市场和搞好成本控制，不断推进技术进步，合营公司才能求得生存和发展。2000年上半年公司累计完成发电量144589万千瓦时，比去年同期增加32458万千瓦时。上半年实现利润12840万元，比去年同期增加10142万元，累计予缴所得税963.02万元，累计实现税后利润11878万元。现将有关生产经营情况分析如下：

一、主要经济指标完成情况

2000年6月份完成发电量24643万千瓦时，销售电量23338万千瓦时，厂用电率为5.26%，供电煤耗率为348克/千瓦时，发电天然煤98260吨、燃油81吨，共折标煤81218吨。实现销售收入6970万元，实现利润总额2056万元，实现增值税979万元，利税合计3035万元，累计实现利税18771万元。

二、主要技术经济指标表

三、主要技术经济指标完成情况说明

①发电量

2000年上半年，合营公司基本发电量实绩126509万千瓦时，完成基本发电量计划119353万千瓦时的94.35%；竞价发电量计划为18200万千瓦时，实际完成竞价电量18078.99万千瓦时，占竞价电量计划的99.34%。上半年累计完成发电量144589万千瓦时，比去年同期增加32458万千瓦时。五月份发电量计划为23904万千瓦时，实际完成发电量22589万千瓦时，占月度计划电量的94.50%，是上半年唯一没有完成发电任务的月份。

图一：97年-2000年（1-6月）累计电量比较示意图

②厂用电率

2000年6月，综合厂用电率为5.26%，与年度计划的5.8%相比下降0.54个百分点，与上年同期的5.62%相比下降0.36个百分点，增加上网电量1478.58万千瓦时，增加售电收入489.32万元；本年累计厂用电率为 5.16%，比去年同期的6.25%降低1.09个百分点，增加上网电量24580.13万千瓦时，增加售电收入7340万元。

图二：华润电力97年—2000年1-6月累计厂用电率（%）示意图

③上网电量

2000年6月,合营公司完成上网电量23338万千瓦时（其中竞价上网电量4736.97万千瓦时）,完成月度计划上网电量的112%,与去年同期相比增加2252万千瓦时，增加售电收入745.27万元，增加利润198.40万元；上半年上网电量137133万千瓦时（其中竞价电量17150.56万千瓦时），比去年同期增加32071万千瓦时，增加售电收入9576万元，增加经营利润2825.46万元.

④发电煤耗率

2000年6月，发电煤耗为330g／kWh，与上年同期相比下降3克，节约标煤739.29吨；累计发电煤耗比去年同期下降2克，节约标煤2891.78吨。

图三：华润电力97年-2000年1-6月累计煤耗率比较示意图

⑤燃料消耗情况

2000年6月，合营公司购入原煤101078吨，计划76055吨、计划外24963吨，发电耗煤98260吨，月末库存煤炭124016吨；本月发电耗油81吨，比去年同期减少97吨。主要原因是发电量比去年同期增加较大，机组运行稳定，并加大了燃油考核管理力度；2000年上半年发电累计耗煤597998吨、耗油596吨，比去年同期增加耗煤119554吨、增加耗油55吨。

二、影响利润增减的因素分析

2000年上半年，合营公司累计上网电量137133万千瓦时，实现销售收入42552万元,实现利润12840万元，与去年同期的2698万元相比，增加利润10142万元，具体分析如下：

1、增加利润的因素分析

①电量增加的影响。由于实际售电量比去年同期增加32071万千瓦时，增加经营利润825万元。

②燃料成本降低的影响。合营公司始终把降低燃料成本做为控制成本的头等大事，降低发电煤耗,加强生产管理，优化运行方式，开展小指标竞赛活动。每千瓦时的燃料单位成本为0.0701元，比去年同期累计下降0.0197元，节约成本2700万元，增加经营利润2697万元。

③折旧及大修理费用降低的影响。由于合营公司采取分类折旧等，使得每千瓦时的单位折旧及修理费比去年同期下降

0.026元，节约成本3549万元，增加经营利润3549万元。

④财务费用降低的影响。受合营公司累计归还投资方融资123914万元及归还10000万元债券的影响，每千瓦时的单位财务费用比去年同期下降0.0348元，节约费用4780万元，增加经营利润4780万元。

⑤其他费用降低的影响。每千瓦时其他费用比去年同期降低0.0101元，节约成本1370万元，增加经营利润1370万元。

⑥工资及福利费用降低的影响。每千瓦时单位成本比去年同期降低0.004元，节约成本540万元，增加经营利润540万元。

⑦销售费用降低的影响。由于电力公司取消上网服务费，每千瓦时的销售费用比去年同期下降0.0060元，节余费用820万元，增加经营利润820万元。

⑧水费、材料费用、销售税金及附加三项共增加经营利润80万元。

⑨1999年上半年营业外支出60万元，与今年相比增加经营利润60万元。

以上九项共增加经营利润14721万元。

2、减少利润的因素分析

①售电单价降低的影响。由于去

年七月中旬省电力公司调整电价，我公司上网电价度