工程项目内部控制流程图表Word版
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企业内部控制指引11——工程项目内控流程图表
11．1 工程立项控制11．1．1 工程项目业务流程1．工程项目业务流程与风险控制图11-1
（续）
2．工程项目业务流程控制表11-1
《工程项目决策管理制度》、《工程项目授权审批制度》、《工程项目概预算管理制度》
《工程项目变更管理细则》、《工程项目招标管理细则》、《工程竣工验收细则》
《工程项目质量管理条例》、《项目进度控制办法》
《企业会计制度》
《企业内部控制应用指引》
《企业会计准则——基本准则》
《中华人民共和国安全生产法》
《中华人民共和国建筑法》
《工程项目建议书》
《项目可行性研究报告》
《工程项目验收申请单》、《工程变更申请单》
《工程项目竣工验收报告》
工程部、项目部、财务部
总经理、工程部人员、项目部人员、会计、出纳
11．1．2 工程项目审批流程1．工程项目审批流程与风险控制图11-2
2．工程项目审批流程控制表11-2
《工程项目岗位责任制度》
《工程项目授权审批制度》、《工程项目决策管理制度》《企业内部控制应用指引》
《企业会计准则——基本准则》
《工程项目申请单》
《项目建议书》、《工程项目可行性研究报告》
工程部、相关部门
总经理、工程部经理、项目工程师
11．7 工程验收控制11．7．3 工程竣工验收流程1．工程竣工验收流程与风险控制图
2．工程竣工验收流程控制表
《竣工决算审计制度》
《工程竣工验收细则》
国家或地方政府部门对安装工程竣工验收工作的相关规定
《企业内部控制应用指引》
《工程项目验收申请单》、《竣工验收计划》
《工程项目竣工验收报告》
工程部、相关部门
总经理、项目经理、工程部经理
11．7．4 工程项目后评估流程
1．工程项目后评估流程与风险控制图
2．工程项目后评估流程控制表
《工程项目后评估制度》
《企业内部控制应用指引》
《工程项目后评估实施方案》
《工程项目后评估报告》
工程部、财务部、其他相关部门
总经理、工程部人员、财务部人员、其他相关部门人员