我国股份制商业银行资本结构影响因素的研究分析

我国股份制商业银行资本结构影响因素的研究分析在金融一体化的大背景下,金融危机跨越了国界,其传播的速度也更加的快捷。2008年爆发的美国次贷危机,风暴般地席卷全球,很多银行由于其自身不合理的资产结构而付出了惨痛的代价甚至有的银行被迫申请破产。在那次危机中,我国银行业也遭受了前所未有的冲击。而《巴塞尔协议Ⅲ》也是这次危机后的产物,该协议的提出意味着相关的监管部门将会加强对银行资本管理的监督力度；之后我国银行监督管理委员会也参照国际关于银行资本监管的要求在2009年10月21日推出了《关于完善商业银行资本补充机制的通知》,该通知的颁布预示着我国监管当局将进一步地强化我国商业银行在资本管理中的监管力度。

我国股份制商业银行是我国银行业中一股新兴充满着活力的力量,其在国家经济建设中的作用也越来越大。如何调整我国股份制商业银行的资本结构,使之达到国家监管要求的同时提高自身的国际竞争力,增强其抵御风险的能力,这不管对国民经济平稳可持续发展还是对银行以后的发展都至关重要。因此研究我国股份制商业银行的资本结构及其优化也被赋予了非常重要的实践意义。论文首先详细介绍了国内外有关资本结构的研究现状,并系统归纳了资本结构理论,其次从资本和资本结构两个方面介绍了我国股份制商业银行的发展现状。

在资本特征方面,论文主要从资产规模、资产质量和资本充足率三个方面去描述。在资本结构方面主要阐述银行资本结构的特殊性,并从资产负债率、存款和资本净额等方面详细介绍股份制商业银行资本结构现状。再以相关理论为基础,分析影响股份制商业银行的资本结构的因素。然后论文通过建立模型来探究微观影响因素与资本结构的关系。

本文采用统计软件spss17.0,对资本结构的影响因素作多元回归分析、方差分析、描述性统计分析。实证结果表明：(1)股份制商业银行的资本总额与资本充足率呈正相关,说明规模大的股份制商业银行跨区域经营,业务种类繁多,更注重风险资产的管理,相关的风险控制制度趋于完善。 (2)净资产收益率越高,资本充足率就越低,说明盈利能力强的股份制商业银行倾向于选择债务融资来获得规模经济。(3)不良贷款拨备覆盖率与资本充足率呈正相关,表明股份制商业银行在资金在资金充足的情况下可以适度的提高不良贷款拨备覆盖率的水平。

(4)流动性比率与资本充足率呈正相关。由于流动性比率上升的同时会降低

股份制商业银行对资金的使用效率,所以股份制商业银行在确定流动性比例时需要结合自身情况,在提高资本充足率与提高资金使用效率之间选择一个最优水平。最后根据实证结果,本文从资本金补充渠道、资产质量和安全性三个方面提出建议。