第五章商业银行经营与管理.pptx
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商业银行经营管理(PPT-142页)
路漫漫其悠远
二、流动性原则 是指商业银行保持随时可以适当的价格取得可用资金的
能力，以便随时应付客户提存及银行支付的需要。 主要介绍流动性的内涵和如何取得可用资金以便商业银
行保持足够的流动性。 三、盈利性原则 是指商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业
银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最 大化。
路漫漫其悠远
第二章 商业银行资本
第一节 银行资本金的构成 第二节 银行资本充足性及其测定 第三节 银行的资本管理与对策 第四节 银行并购决策与管理
商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金。 银行面临的未来风险越大，资产增长越快，则银行所需的 资本量就越多。
路漫漫其悠远
课时安排：6课时
教学目的与要求：通过本章学习，使学生了解 资本的构成，掌握银行资本的功能，明确衡量资 本适宜度的方法和标准。把握《巴塞尔协议》的 主要内容，了解银行资本管理的对策。
课时安排：8课时
教学目的与要求：通过本章学习，使学生掌握商业银行的基本概 念及其性质、职能、经营特点和经营原则，把握商业银行的设立与 机构设置，了解商业银行的发展与改革，从而为学好以后各章奠定 基础。
教学重点：商业银行的性质、职能、经营特点和经营原则
教学难点：商业银行的组织形式和设立
路漫漫其悠远
第一节 商业银行的起源与发展
本节是本章的重点内容，主要采用讲授和提问相结合的教学方法 。用时：2课时
一、商业银行的性质
这部分重点介绍，采用讲授的方式。是学生重点掌握的内容。 商业银行的定义：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种 金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户 提供多功能、综合性服务的金融企业。
商业银行的性质是从三个层面上来介绍的：
二、流动性原则 是指商业银行保持随时可以适当的价格取得可用资金的
能力，以便随时应付客户提存及银行支付的需要。 主要介绍流动性的内涵和如何取得可用资金以便商业银
行保持足够的流动性。 三、盈利性原则 是指商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业
银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最 大化。
路漫漫其悠远
第二章 商业银行资本
第一节 银行资本金的构成 第二节 银行资本充足性及其测定 第三节 银行的资本管理与对策 第四节 银行并购决策与管理
商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金。 银行面临的未来风险越大，资产增长越快，则银行所需的 资本量就越多。
路漫漫其悠远
课时安排：6课时
教学目的与要求：通过本章学习，使学生了解 资本的构成，掌握银行资本的功能，明确衡量资 本适宜度的方法和标准。把握《巴塞尔协议》的 主要内容，了解银行资本管理的对策。
课时安排：8课时
教学目的与要求：通过本章学习，使学生掌握商业银行的基本概 念及其性质、职能、经营特点和经营原则，把握商业银行的设立与 机构设置，了解商业银行的发展与改革，从而为学好以后各章奠定 基础。
教学重点：商业银行的性质、职能、经营特点和经营原则
教学难点：商业银行的组织形式和设立
路漫漫其悠远
第一节 商业银行的起源与发展
本节是本章的重点内容，主要采用讲授和提问相结合的教学方法 。用时：2课时
一、商业银行的性质
这部分重点介绍，采用讲授的方式。是学生重点掌握的内容。 商业银行的定义：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种 金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户 提供多功能、综合性服务的金融企业。
商业银行的性质是从三个层面上来介绍的：
商业银行经营与管理PPT课件
(2)实验要求
➢ 理解关键知识点,做好具体业务操作前的准备 ➢ 练习操作工前准备和日终处理,熟悉柜员的每
日工作的一般流程
➢ 熟悉查询管理、报表打印和预览两个功能模 块
实验二:个人存款和个人特殊业务(2课时)
(1)实验目的
通过操作商业银行储蓄存款业务,熟悉各种储 蓄存款实务的前台操作界面和操作要素,掌 握储蓄存款的种类、特点、利息计算等基 本规定;熟悉会计票据在储蓄存款实务中的 应用、票据的审核要点,以及相关的会计核 算和记账凭证;掌握存折/单挂失、解挂、账 户冻结、解冻等特殊业务。
策划最初就来自于我们小时候的随着年 龄而不 停止的 梦想， 后来形 成了很 多想法 ，某个 想法灵 机闪现 脱颖而 出，它 冲动着 一时占 据了你 的思维 ，最后 你把这 个灵机 闪现的 想法写 下它的 实现的 逻辑 过程就是策划，所以好的策划一开始 来自你 的好的 想法， 常常好 的想法 来自你 现实生 活中的 一些东 西而形 成产生 的灵机 想象， 抓住灵 机想象 ，不断 调查得 到资料 ，来务 实的分 析清楚 即将去 做某件 事情 的每一个细节过程得失，可能造成的 问题与 结果， 在策划 中根据 其中各 种问题 的来提 出解决 方案， 并分析 其可行 性。
所以让人看明白为什么要这么去做这件 事情， 就是策 划要做 的事情 。
实验结果和实验总结
编辑本段现 代 意 义 的 “ 策 划” 现代意义的“策划”可以理解为借助一 定的信 息素材 ，为达 到特定 的目的 、目标 而进行 设计、 策划， 以为具 体的可 操作性 行为提 供创意 、思路 、方法 与对策 。
策划就是一种策略、筹划、谋划或者计 划、打 算、它 是为个 人、企 业、组 织机构 为了达 到一定 的目的 ，充分 调查市 场环境 、以及 相关联 的环境 的基础 之上， 遵循一 定的方 法或者 规则对 未来即 将发 生的事情，进行系统、周密、科学地 预测并 制定科 学的可 行性的 策划方 案，同 时在发 展中不 断地调 整以适 应环境 的变化 ，从而 制定切 合实际 情况的 科学的 方案就 叫做策 划。
第五章商业银行业务与经营管理精品PPT课件
➢ ⑵分支行制(总分行制)：法律允许在总行(一般设在大城市)之下，在国内 外各地普遍设立分支机构的银行组织制度。
➢ ⑶集团银行制(持股公司制)：由一个企业集团成立股权公司，再由该公司 控制或收购两家以上的若干银行的银行组织形式。
➢ ⑷连锁制(联合制)：两家以上商业银行受控于同一个人或同一集团但又不 以股权公司的形式出现的银行组织制度。
此外，伴随金融创新，商业银行存款类型出现 多样化的发展趋势，如NOW、Super NOW、ATS、 MMDAs、CDs、MMCDs、电话转帐制度、协定 帐户、股金提款单帐户等。P183～185……
2、商业银行的资产业务
❖ ⑴票据贴现业务 ❖ ⑵放款业务 ❖ ⑶证券投资业务：债券、股票及基金证券投资 ❖ ⑷其它资产业务 ➢ ①固定资产 ➢ ②现金资产：央行存款、库存现金、存放同业、
3、商业银行的中间业务
商业银行通过自身的特殊服务功能，替客户办理收付、进 行担保和其它委托事项中收取手续费的各项业务。 ➢ ⑴结算性业务：通过提供结算工具，为购销双方或收付双方完 成货币收付、划帐行为的业务。 ➢ ⑵信托类业务：为客户利益代为管理、处理有关钱财的业务。 ➢ ⑶代理性业务：接受客户委托，为客户提供代理服务的业务。 ➢ ⑷融资性业务：为客户进行资金融通提供服务的业务。 ➢ ⑸服务性业务：以转让、出售信息和提供智力服务为主要内容 的业务。 ➢ ⑹银行卡业务：利用现代科技为客户提供存取款及融资服务等 的业务。 ❖ 其它业务：包括代保管及一些混合业务等。
1、商业银行的性质与职能
商业银行的性质：
➢ ①商业银行是企业（以 盈利为目的）；
➢ ②商业银行是经营货币 的特殊企业；
➢ ③商业银行是金融体系 的主体。
商业银行的职能：
➢ ①信用中介职能 ➢ ②支付中介职能 ➢ ③信用创造职能 ➢ ④金融服务职能
➢ ⑶集团银行制(持股公司制)：由一个企业集团成立股权公司，再由该公司 控制或收购两家以上的若干银行的银行组织形式。
➢ ⑷连锁制(联合制)：两家以上商业银行受控于同一个人或同一集团但又不 以股权公司的形式出现的银行组织制度。
此外，伴随金融创新，商业银行存款类型出现 多样化的发展趋势，如NOW、Super NOW、ATS、 MMDAs、CDs、MMCDs、电话转帐制度、协定 帐户、股金提款单帐户等。P183～185……
2、商业银行的资产业务
❖ ⑴票据贴现业务 ❖ ⑵放款业务 ❖ ⑶证券投资业务：债券、股票及基金证券投资 ❖ ⑷其它资产业务 ➢ ①固定资产 ➢ ②现金资产：央行存款、库存现金、存放同业、
3、商业银行的中间业务
商业银行通过自身的特殊服务功能，替客户办理收付、进 行担保和其它委托事项中收取手续费的各项业务。 ➢ ⑴结算性业务：通过提供结算工具，为购销双方或收付双方完 成货币收付、划帐行为的业务。 ➢ ⑵信托类业务：为客户利益代为管理、处理有关钱财的业务。 ➢ ⑶代理性业务：接受客户委托，为客户提供代理服务的业务。 ➢ ⑷融资性业务：为客户进行资金融通提供服务的业务。 ➢ ⑸服务性业务：以转让、出售信息和提供智力服务为主要内容 的业务。 ➢ ⑹银行卡业务：利用现代科技为客户提供存取款及融资服务等 的业务。 ❖ 其它业务：包括代保管及一些混合业务等。
1、商业银行的性质与职能
商业银行的性质：
➢ ①商业银行是企业（以 盈利为目的）；
➢ ②商业银行是经营货币 的特殊企业；
➢ ③商业银行是金融体系 的主体。
商业银行的职能：
➢ ①信用中介职能 ➢ ②支付中介职能 ➢ ③信用创造职能 ➢ ④金融服务职能
商业银行经营与管理教材.pptx
协调
四、现代商业银行的组织结构及政 府对银行业的监督与管理
• • 商业银行组织结构
外部组织形式
内部组织结构
外部组织形式
• 独家银行制（美国居多） • 银行控股公司制（光大集团） • 总分行制（我国）
总分行的架构
① 本系统业务管理模式： 总行
分行 1
分行 2
分行 3 …
支行 1 支行 2 支行 3 支行 1 支行 2 支行 3 支行 1 支行 2
商业银行经营与管理
主讲人：魏海丽
第一讲 商业银行导论
• 1、商业银行是在市场 经济中孕育和发展起 来的，它是适应市场 经济发展和社会化大 生产需要而形成的一 种金融企业。
• 2、现代商业银行已经 成为各国经济活动中 主要资金集散机构和 中心，并成为各国金 融体系中最为重要的 组成部分。
本讲内容
• 一、 商业银行的起源和发展
• 贷款的集中程度（资产asset）
N t
政府对银行业实施监管的主要内容
• 第一阶段：中国人民银行对银行业的监管
• （1）金融机构的设置及业务范围的审批； （2）稽核检查金融机构的业务经营状况。
• 第二阶段：中国银行业监督管理委员会对
•
银行业的监管（2003年4月28日
•
（一）当前跨国银行的新变化： 设在发达国家的网络银行增加； 设在发展中国家的银行增加； 发展中国家的海外分行和办事处增加。
。2020年10月29日星期四上午8时9分59秒08:09:5920.10.29
• 15、会当凌绝顶，一览众山小。2020年10月上午8时9分20.10.2908:09October 29, 2020
• 16、如果一个人不知道他要驶向哪头，那么任何风都不是顺风。2020年10月29日星期四8时9分59秒08:09:5929 October 2020
四、现代商业银行的组织结构及政 府对银行业的监督与管理
• • 商业银行组织结构
外部组织形式
内部组织结构
外部组织形式
• 独家银行制（美国居多） • 银行控股公司制（光大集团） • 总分行制（我国）
总分行的架构
① 本系统业务管理模式： 总行
分行 1
分行 2
分行 3 …
支行 1 支行 2 支行 3 支行 1 支行 2 支行 3 支行 1 支行 2
商业银行经营与管理
主讲人：魏海丽
第一讲 商业银行导论
• 1、商业银行是在市场 经济中孕育和发展起 来的，它是适应市场 经济发展和社会化大 生产需要而形成的一 种金融企业。
• 2、现代商业银行已经 成为各国经济活动中 主要资金集散机构和 中心，并成为各国金 融体系中最为重要的 组成部分。
本讲内容
• 一、 商业银行的起源和发展
• 贷款的集中程度（资产asset）
N t
政府对银行业实施监管的主要内容
• 第一阶段：中国人民银行对银行业的监管
• （1）金融机构的设置及业务范围的审批； （2）稽核检查金融机构的业务经营状况。
• 第二阶段：中国银行业监督管理委员会对
•
银行业的监管（2003年4月28日
•
（一）当前跨国银行的新变化： 设在发达国家的网络银行增加； 设在发展中国家的银行增加； 发展中国家的海外分行和办事处增加。
。2020年10月29日星期四上午8时9分59秒08:09:5920.10.29
• 15、会当凌绝顶，一览众山小。2020年10月上午8时9分20.10.2908:09October 29, 2020
• 16、如果一个人不知道他要驶向哪头，那么任何风都不是顺风。2020年10月29日星期四8时9分59秒08:09:5929 October 2020
商业银行经营与管理
商业银行经营与管理大连出版社一、名词讲明商业银行：商业银行是以利润最大化为经营目标，以经营存款、放款、转账结算和汇兑为要紧业务，并以多种形式的金融创新为服务手段的多功能、综合性的专门金融企业。
网络银行：网络银行是以互联网技术为基础所展开的银行业务。
网络银行有两种形式，一是传统的商业银行开办网络银行业务；二是新显现了一批纯粹的网络银行。
全能银行：全能银行是指不受金融业务分工限制，能够全面经营各种金融业务的银行，即银行的经营范畴差不多不仅仅局限于存款、贷款、货币兑换等传统服务领域，成为能够提供银行、证券、保险、信托、信息咨询、租赁等一揽子服务的“金融超市”或“金融百货公司”。
信用中介职能：信用中介职能是指商业银行通过负债业务，将社会上闲置资金集中起来，再运用到国民经济各部门中去，商业银行充当资金供应者和资金需求者的中介，实现资金的融通。
信用中介职能是商业银行最差不多、最能反映其经营活动特点的职能。
支付中介职能：支付中介职能是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等活动，如商业银行的代理收付款业务等。
信用制造职能：信用制造职能是指商业银行利用其吸取活期存款的有利条件，通过发放贷款，从事投资业务，而衍生出更多的存款，从而扩大货币供应量。
信用制造职能是商业银行的专门职能，它是在信用中介和支付职能的基础上产生的。
安全性：安全性是指商业银行在经营资产负债业务过程中，幸免经营风险缺失，按期收回资产本息的可靠程度，表现在负债的安全和资本的安全两个方面。
流淌性：流淌性是指商业银行能够随时应对客户提现和满足客户合理资金需求的能力，包括资产的流淌性和负债的流淌性两个方面。
效益性：效益性是指商业银行在业务活动中，在幸免资产遭受缺失的前提下，猎取利润的能力。
效益性是商业银行经营的要紧目标，是评判商业银行经营水平的最核心指标，也是商业银行最终效益的表达。
总分行制：总分行制是国际上常见的银行体制，是由一家总行和下设的若干家支行形成的以总行为中心的庞大的银行网络。
《商业银行经营管理》课件.ppt-2013(精编课件).ppt
缺陷：
易加速对小银行的吞并，不利于自由竞争，形成金融 垄断；
内部管理层次多，管理难度大； 不利于地方经济的发展。
精品课件
金融控股公司制
金融控股公司制是指由一集团设立一家控股公 司，再由该公司控制或收购若干金融子公司的 组织形式。
分为两种类型:
非银行性控股公司，它是通过企业集团控制某一银 行的主要股份组织起来的，该种类型的控股公司在 持有一家银行股票的同时，还可以持有多家非银行 企业的股票。
1982年《存款机构法》 批准银行建立货币市场基金帐户 中止对商业银行不利的利率差别待遇
精品课件
1989《金融机构改革、振兴与实施法案》 重组储蓄和存款监管机构， 对银行监管标准进行修订，并对存款保险制度 进行检讨
1999年《金融服务现代化法案》 允许商业银行经营证券业
精品课件
2008年之后
精品课件
第一章导论
第一节 现代金融制度 第二节 商业银行概述
精品课件
第一节 现代金融制度
精品课件
资金的供给与需求
经济主体
居民 企业 政府机构 外国经济单位
预算: 平衡、盈余、赤字 金融制度的基本职能
将资金由缺乏投资机会的供方转移到具有投 资机会的需方
精品课件
直接融资与间接融资
间接融资
商业银行的决策系统主要由股东大会和董事 会组成。
股东大会是股份制商业银行的最高权力机构。 董事会是由股东大会选举产生的决策机构，
代表股东大会执行股东大会的决议，对股东 大会负责。
精品课件
执行系统
商业银行的执行系统由总经理（行长）和副 总经理（副行长）及其领导的各业务部门组 成
总经理（行长）是商业银行的最高行政负责 人。总经理（行长）的主要职权是执行董事 会的决议，组织领导银行的业务经营活动。
易加速对小银行的吞并，不利于自由竞争，形成金融 垄断；
内部管理层次多，管理难度大； 不利于地方经济的发展。
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金融控股公司制
金融控股公司制是指由一集团设立一家控股公 司，再由该公司控制或收购若干金融子公司的 组织形式。
分为两种类型:
非银行性控股公司，它是通过企业集团控制某一银 行的主要股份组织起来的，该种类型的控股公司在 持有一家银行股票的同时，还可以持有多家非银行 企业的股票。
1982年《存款机构法》 批准银行建立货币市场基金帐户 中止对商业银行不利的利率差别待遇
精品课件
1989《金融机构改革、振兴与实施法案》 重组储蓄和存款监管机构， 对银行监管标准进行修订，并对存款保险制度 进行检讨
1999年《金融服务现代化法案》 允许商业银行经营证券业
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2008年之后
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第一章导论
第一节 现代金融制度 第二节 商业银行概述
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第一节 现代金融制度
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资金的供给与需求
经济主体
居民 企业 政府机构 外国经济单位
预算: 平衡、盈余、赤字 金融制度的基本职能
将资金由缺乏投资机会的供方转移到具有投 资机会的需方
精品课件
直接融资与间接融资
间接融资
商业银行的决策系统主要由股东大会和董事 会组成。
股东大会是股份制商业银行的最高权力机构。 董事会是由股东大会选举产生的决策机构，
代表股东大会执行股东大会的决议，对股东 大会负责。
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执行系统
商业银行的执行系统由总经理（行长）和副 总经理（副行长）及其领导的各业务部门组 成
总经理（行长）是商业银行的最高行政负责 人。总经理（行长）的主要职权是执行董事 会的决议，组织领导银行的业务经营活动。
商业银行经营管理课件PPT课件
15
衡量商业银行营利性的主要指标有收益率和资产收 效率2013上半年银行收益.mp4
1、股权收益率（又叫净资产收益率，反映银行综合
营利能力的最重要的指标，也是银行投资效益的集
中反映）股权收益率.doc
股票收益率＝
净收益 股票总额
100
2、资产收益率：反映银行资产总体营利水平，也反
映了银行的资产结构（效益和非效益）。
商业银行资本管理新规拟出台.mp4 其次，利润表现了商业银行的经营管理水平，是商业银行业务发展的前提。 提问：商业银行的利润是什么： （是其业务收入和费用开支间的差额。） 提问：商业银行的业务收入包括哪些？（资产业务收入和表外业务收入） 目前，利息支出占商业银行全部费用支出的比重在不断增加。在费用开支
达款 2、贷款：银行将其所吸收的资金，按一定的利率贷放给客户并约期
归还的业务。是商业银行最主要的、传统的资产业务，是商业银行利 润的主要来源。 3、贴现：银行买入未到期的票据，借以获取利息收益的一种信贷业 务，是特殊的贷款。 4、证券投资：商业银行在金融市场上运用其资金购买有价证券的行 为。 商业银行资产结构.doc
3
导入新课：
商业银行如此复杂的业务和日益扩大的产 品种类，随着金融市场全球化，金融市场 的动荡加剧，给商业银行带来巨大的利润 同时，也潜藏着不可藐视的风险。
4
§5-3 商业银行的经营管理
一、商业银行的经营管理原则：
商业银行的经营要保证营利，同时银行在经营活动中还要 保证资金安全，不能发生亏损，即商业银行经营要保证安 全性。要保持商业银行经营持续发展，还要保持资金的流 动性，即资产和负债要达到某种平衡，维护银行的清偿能 力。
营利性原则 安全性原则 流动性原则
5
衡量商业银行营利性的主要指标有收益率和资产收 效率2013上半年银行收益.mp4
1、股权收益率（又叫净资产收益率，反映银行综合
营利能力的最重要的指标，也是银行投资效益的集
中反映）股权收益率.doc
股票收益率＝
净收益 股票总额
100
2、资产收益率：反映银行资产总体营利水平，也反
映了银行的资产结构（效益和非效益）。
商业银行资本管理新规拟出台.mp4 其次，利润表现了商业银行的经营管理水平，是商业银行业务发展的前提。 提问：商业银行的利润是什么： （是其业务收入和费用开支间的差额。） 提问：商业银行的业务收入包括哪些？（资产业务收入和表外业务收入） 目前，利息支出占商业银行全部费用支出的比重在不断增加。在费用开支
达款 2、贷款：银行将其所吸收的资金，按一定的利率贷放给客户并约期
归还的业务。是商业银行最主要的、传统的资产业务，是商业银行利 润的主要来源。 3、贴现：银行买入未到期的票据，借以获取利息收益的一种信贷业 务，是特殊的贷款。 4、证券投资：商业银行在金融市场上运用其资金购买有价证券的行 为。 商业银行资产结构.doc
3
导入新课：
商业银行如此复杂的业务和日益扩大的产 品种类，随着金融市场全球化，金融市场 的动荡加剧，给商业银行带来巨大的利润 同时，也潜藏着不可藐视的风险。
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§5-3 商业银行的经营管理
一、商业银行的经营管理原则：
商业银行的经营要保证营利，同时银行在经营活动中还要 保证资金安全，不能发生亏损，即商业银行经营要保证安 全性。要保持商业银行经营持续发展，还要保持资金的流 动性，即资产和负债要达到某种平衡，维护银行的清偿能 力。
营利性原则 安全性原则 流动性原则
5
商业银行的经营管理 教学PPT课件
三、 《巴塞尔协议》及其修订与 商业银行的风险管理
《巴塞尔协议》是目前监管银行经营发展方面的国际 准则，于1988年通过后几经修订。
各国银行监管当局都以《巴塞尔协议》的原则来约 束本国的商业银行。
1998年，巴塞尔委员会决定全面修改此协议，2004 年6月正式公布了《新巴塞尔协议》，将于2006年底开 始实施。
⑶资产收益率
这一指标是反映银行资产总体盈利水平或资 产结构状态的主要指标，即反映资产的获利能力， 它代表一家银行的经营水准。
⑷资本盈利率
这一指标是反映银行资产总体盈利水平或资 产结构状态的主要指标，即反映资产的获利能力， 它代表一家银行的经营水准。
2.流动性原则
流动性的涵义：流动性是指商业银行随时应付客 户提现和满足客户告贷的能力。流动性包含资产的 流动性和负债的流动性。
商业银行保持流动性的必要性
作为资金来源的客户存款和银行的其他借入资金 要求银行能够保证随时提取和按期归还；
企业、家庭和政府在不同时期产生的多种贷款需 求，也需要及时组织资金来源加以满足；
银行资金运动的不规则性和不确定性，需要资产 的流动性和负债的流动性来保证；
在银行业激烈的竞争中，投资风险难以预料，经 营目标并非能完全实现，需要一定的流动性作为 预防措施。
⑴存款理论 局限性：
➢没认识到银行在扩大存款或其他负债方面的能动 性；
➢没认识到负债结构、资产结构以及资产负债综合 关系的改善对于保证银行资产的流动性、提高银 行盈利性等方面的作用。
⑵购买理论
基本观点：①商业银行对存款不是消极被动，而 是可以主动出击，购买外界资金；②商业银行购 买资金的基本目的是为了增强其流动性；③商业 银行吸收资金的适宜时机是在通货膨胀的情况下。 直接或间接抬高资金价格，是实现购买行为的主 要手段。
商业银行经营管理
• （）贷时审查：每一笔贷款发放是否合理， 有无风险。要独立审贷、客观公正，充分、 准确地揭示业务风险，提出降低风险的对 策。
• （）贷后检查：对借款人执行贷款合同的 情况及借款人的经营情况进行跟踪调查和 分析。五级分类。
• 、贷款管理责任制
• （１）审贷分离制度。
• 如美国（信誉部、审查部、贷款部， 分别承担对贷款的调查、审查、管 理职能）
• 第三十三条 贷款人应评估贷款品种、 额度、期限与借款人经营状况、还款能 力的匹配程度，作为与借款人后续合作 的依据，必要时及时调整与借款人合作
• 第三十四条 贷款人应根据法律法规规 定和借款合同的约定，参与借款人大额 融资、资产出售以及兼并、分立、股份 制改造、破产清算等活动，维护贷款人 债权。
•
• 第三十一条 贷款人应通过借款合同的 约定，要求借款人指定专门资金回笼账 户并及时提供该账户资金进出情况。
• 贷款人可根据借款人信用状况、融资情 况等，与借款人协商签订账户管理协议 ，明确约定对指定账户回笼资金进出的 管理。贷款人应关注大额及异常资金流 入流出情况，加强对资金回笼账户的监
• 第三十二条 贷款人应动态关注借款人 经营、管理、财务及资金流向等重大预 警信号，根据合同约定及时采取提前收 贷、追加担保等有效措施防范化解贷款 风险。
• 银行贷款组合的目的是最大程度地提高银 行贷款发放的收益，降低整体贷款风险。
• 决定某个银行贷款组合结构的首要因素是 特定的市场环境。
• 银行的经营规模同样也能决定银行的贷款 组合结构。
第二节 贷款政策与程序
• 一、贷款政策原则 • （一）贷款政策
• 贷款政策，是指银行指导和规范贷款业务，管理 和控制信用风险的各项方针、措施和程序的总称。
• （）贷后检查：对借款人执行贷款合同的 情况及借款人的经营情况进行跟踪调查和 分析。五级分类。
• 、贷款管理责任制
• （１）审贷分离制度。
• 如美国（信誉部、审查部、贷款部， 分别承担对贷款的调查、审查、管 理职能）
• 第三十三条 贷款人应评估贷款品种、 额度、期限与借款人经营状况、还款能 力的匹配程度，作为与借款人后续合作 的依据，必要时及时调整与借款人合作
• 第三十四条 贷款人应根据法律法规规 定和借款合同的约定，参与借款人大额 融资、资产出售以及兼并、分立、股份 制改造、破产清算等活动，维护贷款人 债权。
•
• 第三十一条 贷款人应通过借款合同的 约定，要求借款人指定专门资金回笼账 户并及时提供该账户资金进出情况。
• 贷款人可根据借款人信用状况、融资情 况等，与借款人协商签订账户管理协议 ，明确约定对指定账户回笼资金进出的 管理。贷款人应关注大额及异常资金流 入流出情况，加强对资金回笼账户的监
• 第三十二条 贷款人应动态关注借款人 经营、管理、财务及资金流向等重大预 警信号，根据合同约定及时采取提前收 贷、追加担保等有效措施防范化解贷款 风险。
• 银行贷款组合的目的是最大程度地提高银 行贷款发放的收益，降低整体贷款风险。
• 决定某个银行贷款组合结构的首要因素是 特定的市场环境。
• 银行的经营规模同样也能决定银行的贷款 组合结构。
第二节 贷款政策与程序
• 一、贷款政策原则 • （一）贷款政策
• 贷款政策，是指银行指导和规范贷款业务，管理 和控制信用风险的各项方针、措施和程序的总称。
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二、商业银行经营与管理的内容
1．商业银行经营的内容 （1）对负债业务的组织和营销 （2）对资产业务的组织和营销 （3）对中间业务和表外业务的组织和营销
3
2.商业银行管理的内容
（1）资产负债管理 （2）财务管理 （3）风险管理 （4）人力资源开发与管理
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三、商业银行经营与管理的原则
(一)商业银行经营与管理的原则 1.安全性原则。是指商业银行应本着稳健经营
第五章 商业银行经营与管理
内容： 第一节 商业银行经营与管理概述 第二节 商业银行经营 第三节 商业银行管理
1
一、商业银行经营与管理的涵义
商业银行是以货币和信用为经营对象的金 融中介机构。
商业银行的经营是指商业银行对所开展的 各种业务活动的组织和营销；
商业银行的管理是商业银行对所开展的各 种业务活动的控制与监督。
15
(一)存款经营的基本内容
是在一定的金融法规监管条件下，充分组 织银行的人力、物力来创造新的金融产品 并将其销售出去的过程。
商业银行存款经营最重要的方面是必须不 断创新金融产品，不断开拓为客户服务的 领域。
16
(二)存款经营的影响因素
1．支付机制的创新 2．存款创造的调控 3：政府的监管措施
17
12
五、商业银行经营的核心
(一)商业银行的市场营销 是商业银行为了创造可同时实现个人和企
业目标的交易机会，而对与金融产品有关 的想法、物品和服务的构思、定价、促销 和分销进行策划和实施的过程。
13
(二) 关系营销
就是把营销活动看成是一个企业与消费者、 供应商、分销商、竞争者、政府机构及其 他公众发生互动作用的过程。
10
四、商业银行经营的组织
新的业务运营模式的核心就是前后台分离： 前台的营业网点从会计核算型向服务营销型转
变，其主要职责是产品营销、柜台服务以及风 险控制； 后台主要负责核心业务系统运行维护，集中处 理非实时业务批量交易、财务核算以及业务稽 核监督。
11
新型业务运营模式的优点
一是前台营业网点业务操作规范化、工序化 二是实现业务集约化处理 三是实现效率提升 四是提高风险防范能力 五是大大降低成本
(三)存款经营的衍生服务
1．现金管理服务的概念 现金管理服务指的是银行协助企业对现金、
银行存款及货币等价物等广义现金进行统 筹规划，在保证流动性的基础上，使客户 减少财务费用，提高资金使用效率，使财 务控制更易实现。
18
2．现金管理服务的内容
(1)资金管理类服务 (2)资金控制类服务 (3)账户完善类服务
1．资产管理理论
资产管理理论认为，银行应主要通过对资产 规模、结构和层次的管理来保持适当的流 动性，实现其经营目标。
资产管理理论是在“商业性贷款理论”、“ 转移理论”和“预期收入理论”基础上形 成的。
资产管理理论强调的是银行经营管理的重点 是资产业务，强调流动性为先的管理理念
27
2．负债管理理论
负债管理理论主张以负债的方法来保证银行 流动性的需求；经营管理理念转化为流动 性、安全性、赢利性并重。
负债管理依赖货币市场借入资金来维持流动 性，外部不可测因素的制约增大了银行的 经营风险，不利于银行的稳健经营。
28
3．资产负债综合管理理论
资产负债综合管理理论认为，银行应对资产负 债两方面业务进行全方位、多层次的管理，保 证资产负债结构调整的及时性、灵活性，以此 保证流动性供给能力。
19
七、贷款经营
是指选择贷款客户，不断创新贷款产品及 相关产品，使之适应客户需要，并与客户 合作，最终收回所发放贷款，为商业银行 创造利润的过程。
20
(一)选择贷款客户
1.是客户所在的行业 2.是客户自身情况及贷款用途方面。 (1)贷款面谈。 (2)信用调查。 (3)财务分析。
21
(二)培养客户的战略
的客户。
24
八、中间业务经营
（一）不断推出多样化的金融产品 1.改进现有产品 2.组合现有产品 3.模仿其他产品 （二）关系营销
25
第三节 商业银行管理 为实现安全性、
流动性和赢利性“三性”统一的目标而 采取的经营管理方法。
26
和发展，努力采取各种技术和手段防范、化 解和规避经营过程中的各种风险。
5
2.流动性原则
是指商业银行及时变现和支付的能力。
资产流动性 负债流动性
6
3.盈利性原则
是指商业银行正常经营状态下的获利能力。 最大程度的追求盈利是包括商业银行在内的
所有企业经营活动的内在动力。
7
(二)商业银行经营与管理原则 之间的关系
基本要求：通过资产、负债结构的共同调整， 协调资产、负债项目在利率、期限、风险和流 动性方面的合理搭配，以实现安全性、流动性 、盈利性的最佳组合。
29
(二)商业银行资产负债管理的基 本原理与内容
1．资产负债管理的基本原理 (1)规模对称原理 (2)结构对称原理 (3)速度对称原理 (4)目标互补原理 (5)利率管理原理 (6)比例管理原理
安全性
流动性
8
赢利性
(三)我国商业银行的经营 与管理原则的特点
(1)确定为“效益性”而不是“盈利性” (2)我国商业银行“三原则”的顺序与国际
银行业“三原则”的顺序完全相同
9
(四)我国商业银行的审慎经营规则
所谓审慎性，是指企业的会计核算应当尽可 能建立在稳妥可靠的基础上，尽可能减少 经营者的风险负担，办法是尽可能低估企 业的资产与收益，对可能发生的损失和费 用则给予充分估计。
关系营销的核心是建立和发展与这些公众的 良好关系。其实质就是在交易的基础上建 立、维持并巩固交易外的一切有利于企业 和其它伙伴的非买卖关系，以达到双方之 间的忠诚合作。
关系营销的优势：更有效地运用了成本。
14
六、负债经营
商业银行负债的目的： 一是维持银行资产的增长率； 二是保持友好的流动性。 商业银行负债包括： 存款 同业拆借 向中央银行借款
层级高的机构管理大客户 层级较低的机构管理小客户
22
(三)创造贷款的新品种和进行合 适的贷款结构安排
从营销的角度不断开发新产品。 进行合适的贷款结构安排目的在于贷款客户
能够按期偿还贷款。
23
(四)在贷款经营中推销银行的其 他产品
目的是为商业银行提供更多的业务。 推销银行其他产品主要有两类： 一是由贷款发放本身所引起的； 二是通过贷款谈判了解到新的要求和另外
二、商业银行经营与管理的内容
1．商业银行经营的内容 （1）对负债业务的组织和营销 （2）对资产业务的组织和营销 （3）对中间业务和表外业务的组织和营销
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2.商业银行管理的内容
（1）资产负债管理 （2）财务管理 （3）风险管理 （4）人力资源开发与管理
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三、商业银行经营与管理的原则
(一)商业银行经营与管理的原则 1.安全性原则。是指商业银行应本着稳健经营
第五章 商业银行经营与管理
内容： 第一节 商业银行经营与管理概述 第二节 商业银行经营 第三节 商业银行管理
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一、商业银行经营与管理的涵义
商业银行是以货币和信用为经营对象的金 融中介机构。
商业银行的经营是指商业银行对所开展的 各种业务活动的组织和营销；
商业银行的管理是商业银行对所开展的各 种业务活动的控制与监督。
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(一)存款经营的基本内容
是在一定的金融法规监管条件下，充分组 织银行的人力、物力来创造新的金融产品 并将其销售出去的过程。
商业银行存款经营最重要的方面是必须不 断创新金融产品，不断开拓为客户服务的 领域。
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(二)存款经营的影响因素
1．支付机制的创新 2．存款创造的调控 3：政府的监管措施
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五、商业银行经营的核心
(一)商业银行的市场营销 是商业银行为了创造可同时实现个人和企
业目标的交易机会，而对与金融产品有关 的想法、物品和服务的构思、定价、促销 和分销进行策划和实施的过程。
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(二) 关系营销
就是把营销活动看成是一个企业与消费者、 供应商、分销商、竞争者、政府机构及其 他公众发生互动作用的过程。
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四、商业银行经营的组织
新的业务运营模式的核心就是前后台分离： 前台的营业网点从会计核算型向服务营销型转
变，其主要职责是产品营销、柜台服务以及风 险控制； 后台主要负责核心业务系统运行维护，集中处 理非实时业务批量交易、财务核算以及业务稽 核监督。
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新型业务运营模式的优点
一是前台营业网点业务操作规范化、工序化 二是实现业务集约化处理 三是实现效率提升 四是提高风险防范能力 五是大大降低成本
(三)存款经营的衍生服务
1．现金管理服务的概念 现金管理服务指的是银行协助企业对现金、
银行存款及货币等价物等广义现金进行统 筹规划，在保证流动性的基础上，使客户 减少财务费用，提高资金使用效率，使财 务控制更易实现。
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2．现金管理服务的内容
(1)资金管理类服务 (2)资金控制类服务 (3)账户完善类服务
1．资产管理理论
资产管理理论认为，银行应主要通过对资产 规模、结构和层次的管理来保持适当的流 动性，实现其经营目标。
资产管理理论是在“商业性贷款理论”、“ 转移理论”和“预期收入理论”基础上形 成的。
资产管理理论强调的是银行经营管理的重点 是资产业务，强调流动性为先的管理理念
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2．负债管理理论
负债管理理论主张以负债的方法来保证银行 流动性的需求；经营管理理念转化为流动 性、安全性、赢利性并重。
负债管理依赖货币市场借入资金来维持流动 性，外部不可测因素的制约增大了银行的 经营风险，不利于银行的稳健经营。
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3．资产负债综合管理理论
资产负债综合管理理论认为，银行应对资产负 债两方面业务进行全方位、多层次的管理，保 证资产负债结构调整的及时性、灵活性，以此 保证流动性供给能力。
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七、贷款经营
是指选择贷款客户，不断创新贷款产品及 相关产品，使之适应客户需要，并与客户 合作，最终收回所发放贷款，为商业银行 创造利润的过程。
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(一)选择贷款客户
1.是客户所在的行业 2.是客户自身情况及贷款用途方面。 (1)贷款面谈。 (2)信用调查。 (3)财务分析。
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(二)培养客户的战略
的客户。
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八、中间业务经营
（一）不断推出多样化的金融产品 1.改进现有产品 2.组合现有产品 3.模仿其他产品 （二）关系营销
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第三节 商业银行管理 为实现安全性、
流动性和赢利性“三性”统一的目标而 采取的经营管理方法。
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和发展，努力采取各种技术和手段防范、化 解和规避经营过程中的各种风险。
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2.流动性原则
是指商业银行及时变现和支付的能力。
资产流动性 负债流动性
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3.盈利性原则
是指商业银行正常经营状态下的获利能力。 最大程度的追求盈利是包括商业银行在内的
所有企业经营活动的内在动力。
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(二)商业银行经营与管理原则 之间的关系
基本要求：通过资产、负债结构的共同调整， 协调资产、负债项目在利率、期限、风险和流 动性方面的合理搭配，以实现安全性、流动性 、盈利性的最佳组合。
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(二)商业银行资产负债管理的基 本原理与内容
1．资产负债管理的基本原理 (1)规模对称原理 (2)结构对称原理 (3)速度对称原理 (4)目标互补原理 (5)利率管理原理 (6)比例管理原理
安全性
流动性
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赢利性
(三)我国商业银行的经营 与管理原则的特点
(1)确定为“效益性”而不是“盈利性” (2)我国商业银行“三原则”的顺序与国际
银行业“三原则”的顺序完全相同
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(四)我国商业银行的审慎经营规则
所谓审慎性，是指企业的会计核算应当尽可 能建立在稳妥可靠的基础上，尽可能减少 经营者的风险负担，办法是尽可能低估企 业的资产与收益，对可能发生的损失和费 用则给予充分估计。
关系营销的核心是建立和发展与这些公众的 良好关系。其实质就是在交易的基础上建 立、维持并巩固交易外的一切有利于企业 和其它伙伴的非买卖关系，以达到双方之 间的忠诚合作。
关系营销的优势：更有效地运用了成本。
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六、负债经营
商业银行负债的目的： 一是维持银行资产的增长率； 二是保持友好的流动性。 商业银行负债包括： 存款 同业拆借 向中央银行借款
层级高的机构管理大客户 层级较低的机构管理小客户
22
(三)创造贷款的新品种和进行合 适的贷款结构安排
从营销的角度不断开发新产品。 进行合适的贷款结构安排目的在于贷款客户
能够按期偿还贷款。
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(四)在贷款经营中推销银行的其 他产品
目的是为商业银行提供更多的业务。 推销银行其他产品主要有两类： 一是由贷款发放本身所引起的； 二是通过贷款谈判了解到新的要求和另外