供应链贸易融资发展及风险管理_栾锐

现代经济信息

供应链贸易融资发展及风险管理

栾　锐 沈阳职业技术学院工商管理学院

摘要：供应链贸易融资是近年来的新型融资模式，是存在融资困难的中小企业获得资金流的福音，也为商业银行开启了新的发展方向。在近年来金融危机的影响下，供应链贸易融资的发展不断加快，同时，暴露出来的问题也越来越多，如何规范供应链贸易融资的发展，如何在融资过程中进行风险管理与控制，是当下经济研究的重点。本文从分析供应链贸易融资的定义出发，在详细介绍供应链贸易金融发展模式的基础上，就供应链金融贸易风险管理提出建议。

关键词：供应链；贸易融资；风险管理

中图分类号：F713 文献识别码：A 文章编号：1001-828X(2016)018-000152-01

前言

我国中小企业众多，占企业总数的90%，但实际产值对国内生

产总值的贡献率却没像企业数量那么多，占国民生产总值的60%。由此可见，中小企业的发展壮大对发展国民经济有着十分重要的意义。但在实际企业运作过程中，中小企业融资困难成为阻碍企业发展壮大、转型升级的瓶颈。因此，开发针对性强、操作灵活的融资模式是关系到国计民生的大事，也是促进我国产业结构升级的关键。在这种现实情况下，供应链贸易融资营运而生，并在当前的经济环境中快速发展。

一、供应链贸易融资的概念分析

供应链贸易融资是颇受中小企业欢迎的一种新型融资模式，它能够有效的将资金运用到整个供应链当中，既能够及时的为供应链各个环节进行金融贸易服务，又能够向供应链中的弱势企业展开针对性贷款服务。首次在国内运用这种融资方式的是深圳发展银行，并逐渐将这一方式推而广之，在各个行业的融资中得到应用发展。

当前的供应链融资发展是基于供应链内部交易结构上的分析，对供应链不同的节点实施封闭式的授信支持，使供应链的各个环节都能够成为风险可控的变量，这样就能够在开展信贷活动时确保安全有效。

二、供应链贸易融资模式

通过访问调查不难发展，当前主要的供应链贸易融资模式主要以下几种形式，动产质押模式，应收账款模式，应付账款模式。

首先是动产质押模式，这种模式最初是以企业借款人的自有货物进行抵押，从而向金融机构展开借款活动。随着近年来供应链融资不断发展，质押物已经由实际货物向存货单，商品合格证等动态质押物转变，信用环境不断进化，贷款额度也有所提升。

其次是应收账款模式，这种模式是指凭借中小企业对供应链核心企业的应收账款单据凭证作为质押担保物，向银行申请借款，这时候的还款期限不应超过应收账单期限。这样的贷款方式能够为中小企业提供短期的资金流，促进企业有效运转。另外，这种贷款方需要由债务企业在借贷过程中充当反担保的角色，能够为融资企业提供债务保障，一旦该企业出现资金链断裂等问题，能够有债务企业向银行出具相关损失。

最后是应付账款模式。这种融资模式对急需资金流转的企业较为实用。处于上游的核心企业承诺回购是展开这种融资方式的保障，由第三方物流企业提供信用担保，融资企业运用质押货物环节预付款的压力。这需要融资企业，核心企业，物流企业以及金融机构四方同时签订协议才能达成，事后，由融资企业直接将贷款向金融机机构支付。

三、供应链贸易融资的风险及风险管理

当前的供应链融资带来的是多方获益的效果，但是风险发生范围也在扩大，想要提升风险管理效能就需要充分分析风险存在方式并进行有效规避。

１．提升准入标准，规避企业弊端

企业自身变化大是产生信贷风险的主要方面，供应链贸易融资涉及企业较多，三方甚至多方，一旦某一方企业发生变化就会对整个信贷活动产生影响。因此，要提高企业准入标准，建立完善的审核制度。由于许多中小企业存在着信息不明确，履约能力差等情

况，要对中小企业进行深层次的档案考核后才能办理金融手续。并且要为企业建立相关档案管理系统，使中小企业的信贷活动能够掌握在金融机构手中，进行合理的信贷款系办理。

除此之外，还需要将企业管理者的道德水平纳入中小企业档案管理范围，通过对企业管理者道德水平考核，对企业经营情况进行鉴定，把风险降到最低范围。

２．提高对抵押物的要求，规避客观风险

在开展供应链贸易融资的过程中有许多可变因素无法控制，比如政策风险、行业风险以及宏观经济环境变化带来的风险。针对这种状况，就要进一步提高对抵押物的要求，尤其是一些单据、凭证等，需要一些具有国家认可，长期有效的作为保证，即使在政策发生变化的情况下，这些单据、凭证依然具有坚挺的说服力。比如面对政策风险时，产业机构调整时国家会对一些企业政策作出调整，鼓励某些行业的发展或者减少某个行业的政策倾斜。这就需要具有说服力的凭证来减少由于政策变动带来的风险。

需要注意的是即使出现了客观不可避免的风险，如行业风险、市场风险等，金融机构也要对相应的信贷方式和政策作出微调，防止因手续办理繁琐而失去信贷客户，造成客户源的流失。

３．完善企业征信系统，建立信用氛围

良好的信用环境是有效减少信贷风险的土壤，因此建立完善的企业信贷体系是金融机构、政府机关以及企业自身重要责任。各方金融机构可以通过联合建立金融信用查询系统的方式，掌握企业的基本信用情况，培育信用良好的企业信用系统获得长足发展。

４．建立紧急预警机制，增强风险管控

供应链是一个既松散又相对团结的联盟，在这个结构中，重大、突发事件难以避免。基于这个供应链网状融资结构产生的风险事件，需要尽量减少风险的扩散和蔓延。所以，建立一套完整的风险预警机制，是将风险管控提前，强化风险预测的重要保障，这样才能尽量把在风险出现之前对其进行有效控制，将风险降低到可控范围内，确保金融机构能够获得最基本的利益保障。

四、结语

以上论述可以得出，在下行经济压力下展开供应链贸易融资是确保企业度过难关，金融机构获得发展，经济形势稳步向好的重要途径，因此，建立完善的经济紧急预警机制和完善的企业信用体系就显得尤为重要。风险管理是确保供应链贸易融资顺利运行的必要手段，需要政府、金融机构以及企业自身长期探索改进，需要从多方着手，有序开展，这样才能确保风险管理的效果达到最佳。

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