酒店财务部管理规定P
酒店财务部管理规章制度
酒店财务部管理规章制度第一章总则第一条为了规范酒店财务部的管理，提高财务部工作效率和质量，制定本规章。
第二条本规章适用于酒店财务部所有工作人员，包括财务主管、财务管理员、会计、出纳等。
第三条财务主管是酒店财务部的领导，负责制定财务工作规划、组织、协调和监督财务工作。
第四条财务管理员是酒店财务部的中级管理人员，负责财务部的日常运作和管理。
第五条会计是酒店财务部的核心岗位，负责酒店会计凭证的核对、分录和总账的建立。
第六条出纳是酒店财务部的重要岗位，负责酒店现金的管理和支付工作。
第七条酒店财务部的管理理念是以财务管理为核心，以服务为宗旨，以规范管理为手段。
第二章财务部职责第八条财务部的主要职责是负责酒店的财务管理工作，包括账务核对、资金管理、财务报表编制等。
第九条财务部需要定期审计酒店的财务情况，确保财务数据的真实可靠性。
第十条财务部需要协助酒店其他部门开展财务工作，提供财务方面的咨询和协助。
第十一条财务部需要积极配合酒店的财务审计工作，确保酒店的财务合规性。
第十二条财务部需要做好财务风险管理工作，防范各类财务风险。
第三章财务部工作流程第十三条财务部需要建立完善的工作流程，包括账务处理、报表编制、审计核实等。
第十四条财务部需要制定相应的工作标准和流程，确保财务工作的规范性和高效性。
第十五条财务部需要建立健全的内部控制制度，确保财务流程的安全性和完整性。
第十六条财务部需要做好财务数据的保密工作，确保财务数据的安全性。
第四章财务部管理制度第十七条财务部需要建立绩效考核制度，对财务部工作人员进行绩效评定。
第十八条财务部需要建立薪酬管理制度，对财务部工作人员的薪酬进行合理分配。
第十九条财务部需要建立培训管理制度，对财务部工作人员进行培训和考核。
第二十条财务部需要建立奖惩制度，对财务部工作人员进行奖励和惩罚。
第二十一条财务部需要建立内部协调机制，确保财务部各项工作的顺利开展。
第五章财务部工作纪律第二十二条财务部工作人员需要认真遵守财务部的各项规章制度，严格执行工作流程。
财务部制度规章P
财务部制度规章第一节概述及组织结构一、概述财务部由会计部和成本控制部组成，是酒店的核算部门，负责日常收支管理和成本控制工作。
根据国际会计惯例，酒店一律采用“美国国际旅店业统·会计制度”，并根据酒店的实际情况，设置会计科目和会计报表，组织会计核算，包括资产核算、负债核算、所有者权益核算、营业收入核算、成本核算、费用和税金核算、营业收入以及利润和利润分配核算。
财务部通过设在前厅和餐饮部门的各个收银点收集并统计每天的营业收入。
为了确保营业收入的准确性，财务部设有专人进行日审和夜审。
为了尽快收回旅行社或相关单位在使用酒店后未能及时支付的欠款，财务部还必须设立信贷收款主管，定期对欠款单位进行信誉审查并催收欠款。
对那些长期欠款不还的单位要向销售部提出拒绝欠款的建议。
因为酒店必须依靠收回所有营业收入用以支付日常的开支和员工的工资以及偿还银行的贷款和业主的利润分配。
同时，财务部还通过成本控制部门对日常的财务支出实行监控，尤其要对餐饮的进出实行跟进管理，以避免造成浪费或流失。
二、组织结构第二节岗位职责及素质要求一、办公室（一）财务总监直接上级：总经理直接下级：财务部经理、采购部经理、电脑部经理岗位职责：1.在总经理领导下，认真贯彻执行《会计法》和有关的法律、法规、制度，监督考核酒店有关部门的财务收支、资金使用和财产管理等计划的执行情况及其效果，保护酒店财产，维护财经纪律，对本酒店的财务状况负责。
2.领导财务部的全体人员认真落实岗位责任制，健全和严格实施经济责任制，建立良好的财务会计工作秩序，并对其工作负责。
3.通过财务分析，指导开源节流，精打细算，反对浪费，提出挖潜措施，积极开辟财源，不断地提高经济效益，按有关规定处理好国家、酒店、职工三者的经济关系。
4.组织各部门编制财务收支、成本费用等计划和预算，审查核定计划外重大收支项目，并负责各项经营计划的协调平衡，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进意见。
酒店财务制度管理规定范文（三篇）
酒店财务制度管理规定范文第一章总则第一条根据国家相关法律法规和酒店实际情况，为规范酒店财务管理工作，保证财务工作的科学、规范和高效，制定本规定。
第二条本规定适用于酒店财务部门的财务管理工作。
第三条酒店财务部门负责酒店的财务管理工作，包括财务预算、会计核算、监督检查、报表编制等。
第四条酒店财务部门必须遵守国家法律法规和酒店的财务管理有关规定，认真履行职责，确保财务工作的及时、准确、完整，维护酒店的财产安全。
第五条酒店财务部门应建立健全财务制度和内部控制制度，加强财务管理的科学性、规范性和透明度。
第六条酒店财务部门应加强财务人员培训和教育，提高财务人员的素质和业务水平。
第二章财务预算第七条酒店财务部门应根据酒店的经营情况和发展战略，制定年度财务预算。
第八条年度财务预算应包括收入预算、费用预算和利润预算。
第九条酒店财务部门应加强与各部门的沟通和协调，确保财务预算的准确性和可操作性。
第十条酒店财务部门应定期对财务预算进行监督和检查，及时发现和处理异常情况。
第三章会计核算第十一条酒店财务部门应建立健全会计核算制度，确保会计账簿的准确、完整和规范。
第十二条酒店财务部门应按照国家相关会计准则和酒店的会计制度，进行会计核算。
第十三条酒店财务部门应及时、准确地编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
第十四条酒店财务部门应定期对财务报表进行分析和解读，及时向酒店管理层提供财务分析报告。
第十五条酒店财务部门应配合税务部门进行财务审计工作，提供相关的财务资料。
第四章监督检查第十六条酒店财务部门应建立健全财务内部控制制度，加强对财务活动的监督和检查。
第十七条酒店财务部门应定期对酒店各部门的财务活动进行抽查和检查，发现问题及时纠正。
第十八条酒店财务部门应建立健全财务风险识别和防控机制，及时发现和应对财务风险。
第十九条酒店财务部门应积极配合酒店内部审计工作，提供相关的财务数据和资料。
第五章报表编制第二十条酒店财务部门应及时、准确地编制各类财务报表，包括日常报表、月度报表和年度报表。
宾馆财务管理制度规定
为加强宾馆财务管理，规范财务操作，确保宾馆财务活动合法、合规、高效，保障宾馆资产的安全与完整，特制定本制度。
一、财务管理原则1. 遵守国家法律法规，严格执行财务制度，保证财务信息的真实、准确、完整。
2. 坚持勤俭节约，合理控制成本，提高宾馆经济效益。
3. 加强内部控制，防范财务风险，确保宾馆财务活动的合规性。
4. 保障宾馆资产的安全与完整，维护宾馆利益。
二、财务管理职责1. 财务部负责宾馆的财务管理工作，具体职责如下：（1）编制宾馆年度财务预算，并监督执行；（2）建立健全财务核算体系，确保财务数据的准确性；（3）加强资金管理，合理调配资金，确保宾馆正常运营；（4）加强成本控制，降低宾馆运营成本；（5）负责宾馆财务报表的编制、报送及分析；（6）负责宾馆财务审计、评估及税务申报工作；（7）负责宾馆财务人员的培训和考核。
2. 各部门负责人负责本部门的财务管理，具体职责如下：（1）按照宾馆财务制度要求，规范本部门的财务活动；（2）及时报送本部门的财务报表；（3）加强对本部门财务人员的培训和管理；（4）配合财务部完成财务审计、评估及税务申报工作。
三、财务管理制度1. 财务审批制度（1）财务审批权限分为一级审批、二级审批、三级审批，具体审批权限由宾馆财务部根据实际情况制定；（2）审批流程：各部门提出申请，经部门负责人签字后，报财务部审批；（3）审批期限：一般事项在2个工作日内完成审批，重大事项在5个工作日内完成审批。
2. 费用报销制度（1）费用报销需提供合法的原始凭证，包括发票、收据等；（2）报销金额不得超过审批权限；（3）报销流程：填写报销单，经部门负责人签字后，报财务部审核、审批，最后由财务部办理报销手续。
3. 采购管理制度（1）采购活动需按照宾馆采购计划进行，严禁违规采购；（2）采购物品需符合宾馆实际需求，确保质量；（3）采购流程：填写采购申请，经部门负责人签字后，报财务部审批；（4）采购合同签订后，需报送财务部备案。
酒店财务部管理规章制度
酒店财务部管理规章制度酒店财务部管理规章制度六篇2023酒店财务部管理规章制度模板（10篇）在酒店财务部的管理工作大家知道管理制度的格式吗。
制度一经制定颁布，就对某一岗位上的或从事某一项工作的人员有约束作用，是他们行动的准则和依据。
以下是为大家整理的酒店财务部管理规章制度六篇,欢迎品鉴!酒店财务部管理规章制度11、财务管理采取综合概算制、科室包干制和节约激励制相结合的机制。
财务室对全年经费安排要作好综合预算，预算方案报部务会研究决定。
2、以州财政对本部的预算总额对项目经费、包干经费和公共经费进行综合预算，经费开支优先保工作运转，年度节余和超支都结转下年。
和财政共管的专项经费由相关科室报审后实施。
3、各科室包干经费以职能与职数为依据计算，主要用于办公、出差、会议、调研、接待、培训、用车等开支。
经费使用要优先保证调研、会议支范围。
财政预算外争取或联系赞助支持的项目经费，必须经会计核算中心进部里账户，为厉行节约，部里预留20%，其余经费由科室凭工作实际开支发票报帐。
涉及科室收费的，须由部财务人员开具收款收据。
争取财政预算外资金必须先经分管财务副部长同意后才能盖章。
凡年初财政已预安排预算经费的工作项目，根据实际工作需要，报部务会研究审定列入项目开支范围。
4、严守财务纪律。
财务审批实行分管财务副部长一支笔审批，大额支出须报部长同意或部务会研究决定，其中，凡价值1#元以上的固定资产的购置、处置必须经部务会研究;各科室办公用品的购置，须先报办公室备案，经分管财务副部长同意后，由办公室统一购买;经费列支需按预算科目和拨款项目进行，严禁挪作他用;每月向部长和分管财务的副部长报送一次财务收支情况;采取适当方式对各科室及相关人员包干经费使用情况进行点对点通报;因公出差必须先报告，再办理出差借款手续，并严格按州财行文件规定及时报销差旅费。
5、经费开支凭发票报销。
科室包干经费支出，科室负责人签字后，报送分管财务副部长签字报销。
酒店财务制度管理规定（通用3篇）
酒店财务制度管理规定（通用3篇）酒店财务制度管理规定篇1目的:加强财务管理，有效控制资金的使用，降低公司支出，节约成本。
一、财务借款及核销管理办法第一条. 借款人首先要填制借款凭证写明借款用途，由部门主管签字，主管会计审核,交孙总经理批准签字后，到财务部领款。
第二条.费用发生后，持报销票据到财务报帐。
第三条.报销票据要提供合法报销单据(特殊情况除外)。
第四条.提供零星多张小单据，需将多张单据以阶梯方式贴在一张空白纸上，并结出金额合计，需要入库的要附上入库单。
第五条.报销一律用碳素笔，写明报销日期并附审批人孙总的签名。
第六条.财务部要对报销单重新审核，确认金额与审批人签字无误后方可付款，并加盖付讫章。
第七条.借款人因公借款办事,要本着当日借当日报的原则,特殊情况必须在借款三日内进行核销。
二、会计核算管理办法第一条.会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记帐法。
第二条.会计年度采用历年制，自公历每年一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
第三条.记帐的货币单位为人民币。
凭证、帐簿、报表均用中文。
第四条.会计科目执行国家制定的行业会计制度，结合我公司的具体情况制定。
第五条.会计凭证。
使用自制原始凭证和外来原始凭证两种。
(1)自制原始凭证指：入库单、出库单、旅费报销单、费用支出证明单、请购单、收款收据、借款单等。
(2) 外来原始凭证指：我单位与其他单位或个人发生业务、劳务关系时由对方开给本单位的凭证、发票、收据等。
(3) 会计凭证保管期限为十五年。
第六条.会计报表，依财政、税务部门和集团总公司财务部的要求及时填制申报。
三、成本核算管理办法第一条.营业成本的计算应根据每项业务活动所发生的直接费用如材料、物料、购进时的包装费、运杂费、税金等应在该原料、物料的进价中加计成本。
第二条.餐厅的食品原料中，还应把加工和制造的各种食品产品时预计出现的损耗量之价值加入产品成本中。
第三条.对运动场所购进准备出售的商品所支付的运杂费和包装费均应在费用项目列支，不得摊入成本。
酒店财务制度管理规定
酒店财务制度管理规定一、总则酒店财务制度管理是为了保障酒店财务工作的规范性和有效性，确保财务活动合规、准确和可靠。
二、财务制度的建立1.财务制度应根据相关法律法规、行业标准以及酒店实际情况进行制定，保证制度的科学性和可操作性。
2.制定财务制度应经过酒店领导班子审议通过，并确保全员知晓和遵守。
三、财务管理组织机构1.酒店应设立财务管理岗位，明确财务管理职责和权限。
2.财务管理部门应建立健全内部审计制度，对酒店财务活动进行监督和审核。
3.财务管理人员应具备相关专业知识和经验，并定期接受培训。
四、会计核算制度1.酒店应按照会计法规定的核算方法和程序进行会计核算。
2.酒店应建立健全财务会计制度，确保财务信息准确和真实。
3.会计凭证应按照规定的格式和要求填制，并及时归档。
五、资金管理制度1.酒店应建立健全资金管理制度，包括资金预算、资金调度、资金监控等内容。
2.资金流动应按照相关制度和程序进行，并记录流动情况。
3.对重要资金流动活动应进行审批和备案，确保资金使用的合理性和安全性。
六、费用管理制度1.酒店应建立费用管理制度，包括费用预算、费用控制和费用报销等内容。
2.费用发生应经过审批程序，必须有相关凭证和票据作为依据。
3.费用报销应按照规定的流程进行，包括填制报销单、审核、支付等环节。
七、财务报告制度1.酒店应按照相关规定，定期编制财务报告。
2.财务报告应真实、准确地反映酒店的财务状况和经营业绩，不得作虚假记录。
3.财务报告应及时提交给相关部门和上级主管机构，并公开发布。
八、财务审计制度1.酒店应委托独立会计师事务所进行定期财务审计。
2.财务审计应覆盖酒店的所有财务业务和活动，并按照相关规定进行检查和复核。
3.财务审计报告应及时报送给酒店领导班子和监管机构，并予以公示。
九、财务责任制度1.酒店应建立健全财务责任制度，明确财务管理人员的职责和权责。
2.对违反财务制度的行为应依法追责，并进行相应的纪律处分。
十、附则1.酒店应定期评估和完善财务制度，及时调整和修订。
酒店财务部部门管理制度
一、总则为加强酒店财务管理，规范财务部工作流程，提高工作效率，确保财务数据的真实、准确和完整，特制定本制度。
二、职责与权限1. 财务部负责酒店财务核算、资金管理、成本控制、税务筹划等工作。
2. 财务部有权对各部门的财务报表进行审核，并提出改进意见。
3. 财务部有权对违反财务制度的行为进行制止，并向上级领导汇报。
三、财务核算1. 财务核算应严格按照国家有关财务会计法规和酒店财务制度执行。
2. 财务核算工作应做到日清月结，账实相符。
3. 财务核算人员应定期对财务报表进行审核，确保报表的真实、准确和完整。
四、资金管理1. 资金管理应遵循“收支两条线”的原则，确保资金安全。
2. 资金收入应及时存入银行，不得私设“小金库”。
3. 资金支出应按照预算执行，严格控制非必要开支。
五、成本控制1. 财务部应定期对各部门的成本进行分析，找出成本控制的重点。
2. 财务部应协同各部门制定成本控制措施，降低成本。
3. 财务部应定期对成本控制措施进行评估，确保其有效性。
六、税务筹划1. 财务部应按照国家税法规定，合理进行税务筹划。
2. 财务部应密切关注税收政策变化，确保酒店合法合规纳税。
3. 财务部应定期与税务部门沟通，及时解决税务问题。
七、内部审计1. 财务部应定期进行内部审计，确保财务数据的真实、准确和完整。
2. 内部审计人员应独立行使审计职权，不得受外界干扰。
3. 内部审计发现的问题，应提出整改措施，并及时上报领导。
八、人员管理1. 财务部人员应具备相应的专业知识和技能，熟悉财务制度。
2. 财务部人员应严格遵守职业道德，保守公司秘密。
3. 财务部人员应定期参加培训，提高业务水平。
九、附则1. 本制度由财务部负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
3. 本制度如有未尽事宜，由财务部提出修改意见，经领导批准后予以补充。
酒店财务制度管理规定
酒店财务制度管理规定第一章总则第一条为规范酒店财务管理工作，保障酒店财务安全，提高管理效率，制定本规定。
第二条本规定适用于酒店各级各类财务管理单位。
第三条财务制度是酒店财务管理的基本依据，财务人员应当严格依照财务制度进行操作。
第四条财务人员应当严格履行职责，保守财务机密，依法合规经营。
第五条酒店财务部门应当建立健全内部控制制度，规范操作程序，严密监督。
第二章财务管理第六条酒店应当依法开具发票，遵守税法规定。
第七条财务人员应当严格执行酒店财务制度，妥善保管财务账册、凭证、票据等财务文件。
第八条酒店应当建立健全财务软件系统，确保数据安全和准确性。
第九条财务人员应当依法纳税，如实申报税款。
第十条财务人员应当正确处理资金银行存取、收支等业务，禁止挪用公款。
第十一条财务人员应当定期对账，核对账目，发现问题及时处理。
第十二条财务人员应当加强成本控制，提高利润水平。
第三章财务监督第十三条酒店应当建立财务监督机制，定期进行财务审计。
第十四条财务审计应当独立开展，真实客观，对酒店财务状况进行全面审核。
第十五条财务审计应当及时报告审计结果，提出改进建议。
第十六条财务监督机构应当加强对财务人员的监督，发现问题及时处理。
第四章处罚规定第十七条对于违反财务制度的行为，酒店应当依法给予处罚。
第十八条对于挪用公款、贪污私分的行为，酒店应当依法追责。
第十九条财务人员若造成经济损失，应当依法承担法律责任。
第二十条对于不遵守税法规定、纳税不实的行为，酒店应当依法处理。
第五章附则第二十一条酒店财务制度管理规定自发布之日起生效。
第二十二条本规定解释权属于酒店财务管理部门。
第二十三条对于未尽事宜，可以适当根据实际情况补充规定。
以上为酒店财务制度管理规定，如有违反，将依法处理。
愿所有财务人员严格遵守规定，共同维护酒店的财务安全和发展。
酒店财务制度管理规定范文
酒店财务制度管理规定范文第一章总则第一条为规范酒店财务管理，促进财务工作的规范化、高效化，提高财务管理水平，制定本制度。
第二条本制度适用于酒店的财务管理工作，包括预算、会计、审计、资金管理、投资、报表等方面。
第三条酒店财务管理工作应依法、规范、公正、透明，确保财务信息的真实、准确、完整。
第四条财务部门是酒店财务管理的核心部门，负责全面统筹和管理酒店的财务工作。
第五条酒店财务管理应坚持依法合规、风险可控、效益优先、以人为本的原则。
第二章预算管理第六条酒店应每年制定年度预算，确保资金使用的合理性和效益性。
第七条酒店预算应包括经营收入、经营成本、费用、资本支出等内容。
第八条酒店预算编制应遵循审议、报批、执行、评估的原则。
第九条酒店预算执行期间，应定期进行预算执行情况的检查和分析。
第十条酒店预算超支的原因应及时调查、分析，并采取相应措施进行调整。
第三章会计管理第十一条酒店财务部门应建立健全的会计制度，确保会计信息的真实和准确。
第十二条酒店会计核算应按照财务会计准则进行，及时、准确地提供财务报表。
第十三条酒店应每月进行会计核算和报表编制，确保财务信息的及时性。
第十四条酒店会计准则的执行应遵循合规性、可比性、一致性的原则。
第十五条酒店会计准则的修改应按照法定程序进行，并做好相应的沟通和培训工作。
第四章审计管理第十六条酒店应建立内部审计制度，定期对财务工作进行审计。
第十七条酒店内部审计应按照审计计划进行，确保审计工作的全面性和公正性。
第十八条酒店内部审计应注重风险控制和政策合规情况的审计。
第十九条酒店内部审计应及时查明问题，提出整改意见，并跟踪整改情况。
第二十条酒店应配备专业的审计人员，并定期进行培训，提高审计工作的专业水平。
第五章资金管理第二十一条酒店应建立严格的资金管理制度，确保资金安全和高效利用。
第二十二条酒店资金应按照相关规定进行分类管理，确保不同账户之间的资金流向清晰。
第二十三条酒店资金使用应经过财务审批，确保资金使用的合理性和合规性。
酒店业财务部管理制度
第一章总则第一条为规范酒店财务管理工作，加强财务风险控制，提高财务管理水平，保障酒店经济活动合法、合规、高效进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店财务部及其相关人员，包括酒店内部各部门及全体员工。
第三条财务部应遵循国家相关法律法规、财务会计制度及酒店经营方针，确保财务信息的真实、准确、完整。
第二章财务管理职责第四条财务部负责酒店财务规划、预算、核算、监督、分析和报告等工作。
第五条财务部负责制定和实施财务管理制度，确保财务工作有序进行。
第六条财务部负责监督各部门财务活动的合法性、合规性，及时发现和纠正违规行为。
第七条财务部负责对酒店财务状况进行定期分析，为管理层提供决策依据。
第三章财务核算与报表第八条财务核算应遵循权责发生制原则，严格按照会计准则进行。
第九条财务部应设立总分类账、明细分类账和备查账，确保账目清晰、准确。
第十条财务核算程序如下：1. 根据审核无误的原始凭证填制记账凭证；2. 根据记账凭证登记明细分类账、银行存款日记账和现金日记账；3. 根据汇总的记账凭证编制科目汇总表；4. 根据科目汇总表登记总分类账；5. 月末核对总账与明细账。
第十一条财务报表包括：1. 对外报表：资产负债表、损益表、现金流量表；2. 对内报表：资产负债表、损益表、年末现金流量表、月营业收入表、营业成本表、费用明细表。
第十二条编制报表数字要客观真实、准确可靠，内容要填写完整，各报表的数字之间要衔接一致。
第十三条财务报表每月10日前报出，每季进行一次财务分析，写出财务分析报告。
第四章资金管理第十四条资金管理应遵循收支两条线制度，确保资金安全。
第十五条支票、现金的借用限于宾馆采购人员购物时和公派出差人员外出办事时借用。
第十六条借用人员使用现金限于500元以内，支票限于500元以上。
第十七条借用支票、现金时，先填写借支单，写明借支人姓名、部门、职务、借支事由、借款金额、借款日期等。
第十八条经手人签字后，需本部门负责人签署意见，总经理核准后，交于财务部。
宾馆_酒店财务管理制度
第一章总则第一条为加强宾馆酒店的财务管理，提高资金使用效益，确保宾馆酒店的财务安全和合规性，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合宾馆酒店实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于宾馆酒店的所有财务活动，包括收入、支出、资金筹集、资金运用、成本核算、财务报告等。
第三条宾馆酒店的财务管理工作应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规；2. 严格执行财务制度；3. 保证财务信息的真实、准确、完整；4. 保障宾馆酒店的资产安全；5. 提高资金使用效益。
第二章财务机构与职责第四条宾馆酒店应设立财务部，负责宾馆酒店的财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：1. 负责编制宾馆酒店的财务计划；2. 负责宾馆酒店的会计核算和财务报告编制；3. 负责宾馆酒店的收支管理；4. 负责宾馆酒店的资产管理；5. 负责宾馆酒店的税收筹划；6. 负责宾馆酒店的内部审计；7. 负责宾馆酒店的财务培训与指导。
第三章收入管理第六条宾馆酒店的客房收入、餐饮收入、会议收入等应按照国家规定缴纳相应的税费。
第七条宾馆酒店的营业收入应每日结算，确保收入及时、准确、完整。
第八条宾馆酒店的预收款、定金等应设立专门账户，定期核对，确保资金安全。
第四章支出管理第九条宾馆酒店的支出应严格按照预算执行，不得超支。
第十条宾馆酒店的支出应遵循以下原则：1. 合法性原则：支出符合国家法律法规和宾馆酒店的规定；2. 实用性原则：支出符合宾馆酒店的经营管理需要；3. 经济性原则：支出应尽量节约，提高资金使用效益。
第十一条宾馆酒店的支出审批程序如下：1. 各部门提出支出申请；2. 财务部审核；3. 财务负责人审批；4. 财务部办理支付手续。
第五章资金管理第十二条宾馆酒店的资金管理应遵循以下原则：1. 安全性原则：确保资金安全，防止资金损失；2. 合理性原则：合理安排资金使用，提高资金使用效益；3. 流动性原则：保持资金流动性，满足宾馆酒店的日常经营需求。
第十三条宾馆酒店的现金管理应遵守国家现金管理法规，确保现金收支合规。
酒店财务制度管理规定(4篇)
酒店财务制度管理规定第一章总则第一条为了规范酒店财务管理行为，保证酒店财务安全、提高财务管理效益，根据《中华人民共和国财务会计法》等相关法律、法规及国家财政、金融部门关于酒店财务管理的有关规定，制订本规定。
第二条本规定适用于酒店所有部门和岗位的财务管理活动，包括财务会计、资金管理、成本控制、审计等。
第三条酒店财务管理应当遵循“规范、合规、透明、高效”的原则，强调内部控制和风险管理，确保财务信息的真实性、准确性和完整性。
第四条酒店应当建立健全财务管理制度，确保财务活动符合法律法规的要求，经营决策能够科学、合理、准确地反映酒店的真实经济状况和经营成果。
第五条酒店应当建立健全财务人员的管理培训制度，提高财务人员的素质和业务水平，保证财务工作的专业性和科学性。
第二章财务会计第六条财务会计是指酒店财务活动的记录、核算、报告和分析，以及财务决策的一种手段和工具。
第七条酒店应当合理设置财务会计岗位，并明确财务会计人员的职责和权力。
第八条财务会计岗位的职责包括：（一）负责酒店财务会计信息的记录和核算工作；（二）负责编制并报送年度财务会计报告和其他财务报表；（三）负责财务会计信息的分析和解读，为经营决策提供参考依据；（四）负责酒店财务会计政策的制定和执行。
第九条财务会计人员应当具备财务会计专业知识和技能，具备较强的分析和判断能力，严格遵守财务会计准则和规范，确保财务会计信息的真实性和准确性。
第十条酒店应当建立完善的财务会计制度，包括会计核算制度、会计帐簿制度、财务报告制度等，并定期进行评估和更新。
第三章资金管理第十一条资金管理是指酒店对资金的筹措、分配、使用和监督的活动。
第十二条酒店应当合理设置资金管理岗位，并明确资金管理人员的职责和权力。
第十三条资金管理岗位的职责包括：（一）负责酒店资金的预算编制和执行；（二）负责酒店资金的筹措和运用，确保资金的安全和有效使用；（三）负责酒店资金的监督和控制，及时发现和解决资金风险。
宾馆财务制度管理规定
宾馆财务制度管理规定第一章总则第一条宾馆财务制度管理规定是为了规范宾馆财务管理行为，保障宾馆财务安全，确保宾馆经营的正常运转，特制定本规定。
第二条宾馆财务制度管理规定适用于宾馆的财务管理工作，包括会计核算、财务监督、内部控制等方面。
第三条宾馆财务制度管理规定的遵守是宾馆员工的基本义务，对违反规定的行为将给予相应的处理。
第四条宾馆财务制度管理规定的执行机构是宾馆财务部门，财务部门应负责规定的具体执行和监督。
第五条宾馆财务制度管理规定应当与相关国家法律法规相一致，如有与相关法律法规不一致的地方，应以相关法律法规为准。
第二章会计核算第六条宾馆应当建立健全会计核算制度，确保会计数据的准确性和完整性。
第七条宾馆财务部门应指定专门的人员负责会计核算工作，确保每笔交易都能正确入账。
第八条宾馆应当每月进行会计核算，定期编制资产负债表、损益表和现金流量表，向管理层汇报财务情况。
第九条宾馆应当建立完善的会计档案管理制度，确保会计凭证、账簿等档案资料的安全性和完整性。
第十条宾馆应当对涉及财务的相关人员进行资格审查和背景调查，确保其具备从事财务工作的资格和信誉。
第三章财务监督第十一条宾馆财务部门应加强对财务工作的监督，发现问题及时报告并协助解决。
第十二条宾馆应当建立健全投资决策和项目管理制度，确保每笔投资都合理、有序进行。
第十三条宾馆应当建立审计制度，定期对财务数据和财务管理工作进行审计，发现并纠正问题。
第十四条宾馆应当建立内部控制制度，防范和控制财务风险，提高财务管理效率。
第四章内部控制第十五条宾馆应当制定内部控制制度，包括财务控制、行政控制、业务控制等方面。
第十六条宾馆财务部门应当建立健全的进账出账管理制度，确保每一笔款项都清楚、明确。
第十七条宾馆应当建立规范的费用管理制度，确保费用的支出都合理、有效。
第十八条宾馆应当建立健全的风险控制机制，及时发现并解决财务风险。
第五章处罚规定第十九条对违反宾馆财务制度管理规定的行为，宾馆财务部门有权根据情节轻重给予相应处罚，包括口头警告、书面警告、调离岗位、停薪留职等。
酒店财务制度管理规定
第一章总则第一条为加强酒店财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，降低成本，保障酒店可持续发展，特制定本规定。
第二条本规定适用于酒店各部门、全体员工以及临时用工人员。
第三条酒店财务管理应遵循以下原则：（一）依法合规：遵守国家有关财务、税收、会计等方面的法律法规。
（二）勤俭节约：树立勤俭办酒店的意识，严格控制成本，提高资金使用效益。
（三）公开透明：财务信息应真实、准确、完整，确保各方利益。
（四）权责明确：明确各部门、岗位的财务责任，确保财务工作有序开展。
第二章财务机构设置、职责与权限第四条酒店设立财务部，负责酒店的财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：（一）负责酒店财务预算的编制、执行和监督。
（二）负责酒店资金收支管理，确保资金安全、合规使用。
（三）负责酒店成本控制，降低成本费用。
（四）负责酒店财务报表的编制、审核和报送。
（五）负责酒店财务档案的管理。
第六条财务部负责人有权：（一）对违反财务制度的行为进行制止和纠正。
（二）对违反财务制度的行为提出处理意见。
（三）对财务工作提出改进建议。
第三章资金管理第七条酒店资金管理应遵循以下规定：（一）建立资金收支审批制度，明确审批权限和流程。
（二）资金收支必须通过银行账户进行，严禁现金交易。
（三）定期核对银行账户余额，确保资金安全。
（四）严格控制对外借款，确保债务风险可控。
第八条酒店采购管理应遵循以下规定：（一）建立健全采购管理制度，明确采购流程和审批权限。
（二）采购物品必须符合酒店需求，质量合格，价格合理。
（三）严格执行合同管理，确保合同条款的履行。
第四章成本管理第九条酒店成本管理应遵循以下规定：（一）建立健全成本管理制度，明确成本核算方法和标准。
（二）定期进行成本分析，找出成本控制点，降低成本费用。
（三）加强对各部门、岗位的成本控制考核，确保成本目标实现。
第五章财务报表与档案管理第十条酒店财务报表应按照国家规定编制，确保真实、准确、完整。
第十一条财务档案管理应遵循以下规定：（一）建立健全财务档案管理制度，明确档案管理流程。
酒店财务管理规定
酒店财务管理规定目的本文件旨在确立酒店财务管理的规范，以保证财务流程的透明度和合规性。
财务管理职责酒店财务管理职责由以下部门和人员共同承担：1. 财务部门：负责制定和执行酒店财务策略，管理财务流程，并确保准确性和合规性。
2. 总经理：对财务部门的运营和决策进行监督和审查。
3. 酒店所有者：负责监督酒店的财务状况和经营业绩。
财务流程1. 预算编制：每年定期制定酒店财务预算，包括收入、支出、投资和债务等项目。
2. 财务报告：财务部门每月编制财务报告，向管理层和酒店所有者提供明确的财务数据和分析。
3. 成本控制：酒店应制定成本控制策略，包括成本预算、成本核算和成本效益分析等，以确保经营效益最大化。
4. 收支管理：财务部门应严格管理酒店的收支流程，确保收入的准确性和支出的合理性。
5. 现金管理：酒店应建立有效的现金管理制度，包括日常现金收付、银行账户管理和现金盘点等。
6. 税务合规：酒店应遵守国家税务法规，及时申报和缴纳各项税费，并确保税务合规性。
7. 审计和核算：定期进行内部审计和外部核算，以验证财务数据的准确性和合规性。
内部控制1. 财务授权：对于重要财务决策和交易，应实行严格的授权制度，确保透明度和风险控制。
2. 财务记录：酒店应建立完善的财务档案和记录，包括、合同和财务报告等，以备审计和监管需要。
3. 分工制度：明确财务部门各岗位的职责和权限，避免人员之间的权责混淆和内部腐败风险。
4. 内部审计：定期进行内部审计，发现和纠正财务管理中存在的问题和风险。
5. 风险管理：酒店应建立风险管理制度，针对财务和经营方面的风险进行防范和控制。
其他规定1. 外部合作：酒店在财务管理过程中，涉及与外部合作伙伴的合同和交易时，应遵守相关合规标准。
2. 监管要求：对于监管部门和审计人员的要求，酒店应及时提供所需的财务信息和文件。
3. 保密义务：酒店财务部门和人员应遵守严格的保密义务，保护酒店的财务信息和商业秘密。
4. 行业法规：酒店应了解和遵守相关的行业法规，确保财务管理的合法性和合规性。
酒店财务部管理规章制度
一、总则1. 为加强酒店财务管理，规范财务行为，保障酒店财务工作的正常运行，根据国家有关法律法规和酒店实际情况，特制定本制度。
2. 本制度适用于酒店财务部全体员工，以及其他参与财务活动的部门和个人。
二、组织架构与职责1. 财务部设部长一名，负责财务部的全面工作，对酒店总经理负责。
2. 财务部下设会计组、出纳组、审计组，各小组负责人对部长负责。
3. 各岗位职责如下：（1）部长：负责制定财务战略，领导财务部开展各项工作，对财务部全体员工进行考核。
（2）会计组：负责编制财务报表、进行账务处理、成本核算、税务申报等工作。
（3）出纳组：负责现金收付、银行存款、票据管理等工作。
（4）审计组：负责对财务部及酒店其他部门的财务活动进行审计监督。
三、财务管理制度1. 资金管理：（1）酒店资金收支必须按本制度规定办理，严禁私设小金库。
（2）银行账户管理：财务部须开设基本账户，所有资金收支均通过该账户进行。
2. 会计核算：（1）会计核算必须遵循真实性、准确性、完整性、及时性的原则。
（2）严格按照国家会计制度进行账务处理，不得随意变更会计政策。
3. 成本核算：（1）成本核算应准确反映酒店经营成本，为酒店经营决策提供依据。
（2）成本核算应定期进行，确保数据的准确性和时效性。
4. 税务管理：（1）依法纳税，按时足额缴纳各项税费。
（2）税务申报及时、准确，不得漏报、瞒报。
5. 预算管理：（1）制定年度财务预算，经总经理批准后执行。
（2）预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应经总经理批准。
四、监督检查与奖惩1. 财务部应定期对财务活动进行自查，发现问题及时整改。
2. 酒店其他部门对财务部的工作有权进行监督，财务部应予以配合。
3. 对违反本制度的行为，视情节轻重给予警告、记过、降职、解聘等处分。
4. 对在工作中表现突出、成绩显著的员工，给予表彰和奖励。
五、附则1. 本制度由酒店财务部负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。
宾馆财务管理制度规定
第一章总则第一条为加强宾馆财务管理，规范宾馆财务行为，提高宾馆经济效益，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合宾馆实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于宾馆内部所有财务活动，包括收入、支出、成本、费用、资产、负债等。
第三条宾馆财务管理遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规，确保宾馆财务活动合法合规；2. 精细化管理：对宾馆财务活动进行精细化管理，提高财务管理水平；3. 透明公开：财务信息公开透明，接受内部审计和社会监督；4. 效率优先：提高财务管理效率，降低成本，提高宾馆经济效益。
第二章财务组织机构及职责第四条宾馆设立财务部，负责宾馆财务管理工作。
财务部设部长一名，副部长一名，下设会计、出纳、审计等岗位。
第五条财务部职责：1. 负责宾馆财务预算编制、执行和监督；2. 负责宾馆财务核算、报表编制和财务分析；3. 负责宾馆资产、负债、权益的确认、计量和报告；4. 负责宾馆收入、支出、成本、费用的管理；5. 负责宾馆财务档案管理；6. 负责宾馆内部审计和外部审计的协调配合；7. 负责宾馆财务培训和咨询工作。
第三章财务预算及控制第六条宾馆财务预算编制遵循以下原则：1. 合理预测：根据宾馆发展战略和经营目标，合理预测各项财务指标；2. 综合平衡：预算编制应充分考虑宾馆各项业务发展需要，确保预算的平衡性；3. 精细化：预算编制应细化到部门、项目，便于控制和执行。
第七条财务预算执行：1. 财务部负责编制预算执行计划，并监督执行；2. 各部门按照预算执行计划，合理使用资金，确保预算目标的实现；3. 财务部定期对预算执行情况进行分析，对预算执行过程中出现的问题及时采取措施进行调整。
第八条财务控制：1. 财务部建立健全内部控制制度，确保宾馆财务活动合法合规；2. 加强对收入、支出、成本、费用的管理，严格控制非生产性支出；3. 加强对固定资产、无形资产的管理，确保资产保值增值。
第四章财务核算及报表第九条财务核算：1. 财务部按照国家会计准则和宾馆财务制度进行财务核算；2. 会计凭证、账簿、报表等财务资料真实、完整、准确；3. 财务核算工作应当保密，不得泄露宾馆财务信息。
宾馆酒店的财务管理制度
第一章总则第一条为加强宾馆酒店的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保宾馆酒店的可持续发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于宾馆酒店的所有财务活动，包括但不限于收入、支出、资产、负债、成本、费用等方面。
第三条宾馆酒店的财务管理应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规和财务会计制度；2. 依法纳税，合理避税；3. 严格预算管理，确保资金合理使用；4. 严格成本控制，提高经济效益；5. 加强内部控制，防范财务风险。
第二章财务机构与职责第四条宾馆酒店设立财务部，负责宾馆酒店的财务管理工作。
第五条财务部的主要职责包括：1. 负责编制和执行宾馆酒店的财务预算；2. 负责宾馆酒店的日常财务核算和报表编制；3. 负责宾馆酒店的收支管理，确保收支平衡；4. 负责宾馆酒店的资产、负债管理，确保资产安全；5. 负责宾馆酒店的成本、费用控制，提高经济效益；6. 负责宾馆酒店的财务分析和决策支持；7. 负责宾馆酒店的财务报告编制和对外披露；8. 负责宾馆酒店的内部控制建设，防范财务风险。
第三章财务核算与报告第六条宾馆酒店的财务核算应按照国家统一的会计制度进行，确保财务数据的真实、准确、完整。
第七条宾馆酒店的财务报告应包括资产负债表、利润表、现金流量表等，定期向管理层和股东汇报。
第八条财务报告的编制应符合以下要求：1. 符合国家统一的会计制度；2. 真实、准确、完整地反映宾馆酒店的财务状况和经营成果；3. 便于管理层和股东了解宾馆酒店的财务状况；4. 及时、全面地反映宾馆酒店的财务风险。
第四章收入与支出管理第九条宾馆酒店的收入管理应遵循以下原则：1. 合法、合规、合理；2. 严格收入确认标准，确保收入及时、准确；3. 加强收入票据管理，确保收入真实、合法。
第十条宾馆酒店的支出管理应遵循以下原则：1. 依法合规，合理使用资金；2. 严格控制支出，降低成本；3. 严格审批程序，确保支出合理。
第五章资产与负债管理第十一条宾馆酒店的资产管理应遵循以下原则：1. 合理配置，提高资产使用效率；2. 严格资产购置审批，确保资产质量；3. 加强资产盘点，防止资产流失；4. 严格资产处置审批，确保资产处置合理。
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酒店财务部管理规定P GE GROUP system office room 【GEIHUA16H-GEIHUA GEIHUA8Q8-酒店财务部管理制度(一)财务报销管理制度：1、借款及报销的审批权限：1.1 酒店员工因公出差借款或报销，由各部门经理审签后，报酒店财务部门审核，并送总经理批准，方能借款或报销。
1.2 员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。
1.3 员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。
2、员工差旅费报销标准：2.1 员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。
2.2 出差住宿费报销标准：(元/人/天)职务标准一般人员 80部门经理级 120公司副总经理级 1802.3出差补助标准：2.3.1 员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。
由于特殊原因造成误餐，经总经理批准后，最高享受8元/天的补贴。
2.3.2 长途出差补助标准：(元/人/天)职务标准一般人员 15部门经理级 25公司副总经理级 352.4 员工出差交通报销标准：2.4.1交通工具：酒店总经理可根据聘任协议乘坐飞机、软卧;部门经理级及以下：乘坐火车硬卧、快客。
外聘经理上任可乘坐协议规定的交通工具。
2.4.2员工长途出差交通费，经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销;经理级以下人员原则上不得乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。
2.4.3 员工在本市内办事，无特殊情况，不得报销出租车票。
3、员工差旅费报销规定：3.1 住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付(如有特殊情况需总经理批准方可报销)，节约归已。
3.2 膳食补助费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。
3.3 通讯费以邮局凭证报销。
3.4 交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报销。
3.5 短途出差不享受住宿补助。
3.6 出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。
3.7 员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。
3.8 超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。
3.9 财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询，如有虚假行为酒店将按情节轻重处罚。
4、员工探亲路费的规定：除有协议规定的外，员工探亲费不予报销。
5、本制度由酒店财务部制定并负责解释。
(二)费用报销财务审核程序：1、财务部门要加强对备用金和预付款项的管理和监督，并按以下程序办理。
1.1 酒店员工因公借款，必须办理借款申请单。
会计根据内容填写齐全，完整的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字。
1.2.1 酒店预付款项，必须根据合同或协议办理付款申请单，经财务审核并报总经理审签后办理付款;付款手续不齐备的，会计不得编制付款凭证，也不得付款。
1.2.2对董事会通知付合同、协议的预付款，不受前款约束。
1.3 备用金和预付款的使用，必须依照下列规定：1.3.1 具有规定的用途，期限及限额;1.3.2 在规定的期限内凭费用支出单据或验收单到财务部门报销;用现金或支票进行零星采购的七天内报销;通过银行汇款进行预付款的二十天内报销。
1.3.3 以上各项支出，原则上前款不清，后款不借。
1.3.4 对违反规定用途和不符合开支标准的支出，财务不予报销。
1.3.5 对无正当理由超过规定期限，未能报销而又没归还的备用金，若超期时间在三个月内的收取资金占用费日息的万分之二;三个月以上一年之内的收取资金占用费日息万分之三。
在次月工资中扣回本息。
2、原始凭证的审核：各项报销的原始凭证，经各部门经理审签后，报财务审查其合法性并送酒店总经理批准。
超过权限的要经过公司总经理批准。
原始凭证应具备的内容：2.1 凭证名称;2.2 填制凭证的日期;2.3 填制凭证单位的名称或填制人的姓名;2.4 经办人的签名或盖单;2.5 接受凭证的单位名称;2.6 经济业务的内容;2.7 数量、单价和金额;2.8 各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。
从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章;从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单;对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。
3、对原始凭证的技术性要求：3.1 凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。
3.2 购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。
需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。
不需入库的物资，除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员进行验收，并在凭证上签章。
3.3 支付款项的原始凭证，必须有收款单位或个人的收款证明以及签字，有审批人签字，并有付款的依据。
3.4 职工因公出差借款的借据，必须附在记账凭证上。
收回款项时应另开收据，不得退还原借款借据。
3.5 预付性汇款，由经办人填制付款申请单，作为原始凭证，不得以汇款回单代替。
3.6 属于现金发放性质的原始凭证，原则上应由本人领取签名。
有委托他人代领的，由代领人签名;由一人代领多人的，须逐个签章，不得通栏划大括号签一次章(字)。
3.7 自制原始凭证应设计科学、格式规范、计算清楚。
如计提折旧、职工福利基金等，要列名称、计提基数、提取率、提取额等。
分配工资及费用时，要列分配标准、分配率、分配额。
3.8 凡凭证内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符者，应予退回或重新补正。
4、记账凭证的内容及填制要求：4.1 凭证日期：一般应按实际受理经济业务的日期填列。
4.2 凭证编号：应按月编制自然数列顺序。
4.3 凭证摘要：应简明扼要，真实反映经济业务的内容，不得含混不清，过于简略。
4.4 会计科目：应按有关规定设置。
4.5 凭证金额：必须与原始凭证相符。
4.6 所附原始凭证张数，要与原始凭证相符。
4.7 有关人员的签名或盖章：出纳、会计、交款人必须在相关会计凭证上签名或盖章。
4.8 会计人员填制记账凭证时，必须附有内容完备的原始凭证。
5、本制度所指的由总经理批准的事项，如因总经理出差期间，均由副总经理审批。
6、本制度由酒店财务部制定并负责解释。
(三)酒店物品采购管理制度：为了加强物品采购的管理，防止库存积压、造成滞销、超期变质等损失，结合酒店的实际情况，特制定本制度。
1、采购人员须认真学习《合同法》及有关法律和酒店规定，不得因合同条款订立不当而给酒店带来损失。
合同在签订前须由经办人填写合同签订申请书，报酒店总经理批准，方可签署。
2、采销合同由专人统一编写、登记、编制、发送和保存。
所有合同必须保留正本两份，一份交财务部做付款凭证，另一份交由相关部门合同管理人员留档备查。
3、物品的采购：3.1物品的采购，按每月使用计划及合理库存的需要，经营业部门经理审核后报总经理批准，不得因提前或拖延采购而影响营业，也应避免因超计划采购带来积压或损失。
3.2采购人员采购物品时，应根据请购单的数量、规格、质量要求、用途，审核同意后报总经理审批，方可采购。
管理用物品的采购,如固定资产、仪器、工具、办公用品等,各部门应填写请购单，经所购物品的部门经理审核后，报总经理批准后统一购买。
3.3办理购物付款时，应附付款申请单、购销合同、请购单，已经总经理审批的付款计划或购货合同执行情况表，报财务部审核后，方可付款。
3.4财务部门在办理付款时应核实付款手续是否齐全，否则财务有权拒付，并要求补齐相关手续。
3.5采购人员报销时，应办理入库单，入库单内容必须填写清楚齐全，如需要质检的物品，应附质检部门的审签手续。
根据财务要求，发票应在开出一个月内报销，逾期未报销给公司造成损失的，由采购经办人承担，该部门经理负同等责任。
3.6采购、库管人员按季度对库房存货情况进行分析，对库存物品的积压、变质、沉淀要列表清查、处理，对造成不必要的损失负直接责任。
4、成本部每月2日前将截止到上月末的库存物品(包括各分库)盘点情况汇总表报财务部，并对库存物品现状如短缺、毁损等列示清楚，及时处理，减少不必要的损失。
如是人为因素给酒店造成损失，当事人要承担责任。
5、采购人员不得营私舞弊，吃回扣贪污，假公济私，如发现有上述行为，将严厉追究当事人经济或刑事责任。
6、本制度由财务部制定并负责解释。
(四)固定资产管理制度：为了加强酒店固定资产的管理，明确部门及员工的职责，现结合酒店实际情况，特制定本制度。
1、固定资产标准：1.1固定资产是指酒店经营中使用期在一年以上，单位价值在2000元以上，并在使用过程中保持原来物资形态的资产。
1.2除固定资产以外的资产，列入低值易耗品的管理。
2、固定资产内容：2.1房屋及建筑物;2.2机器设备;2.3电子设备;2.4高档家具。
2.5运输设备;2.6工具、器具;2.7管理用具等。
3、固定资产管理部门：3.1财务成本部固定资产管理部门;3.2财务成本部设置固定资产实物台账及卡片;3.3财务成本、仓管负责对固定资产进行分类编号、购建、验收、保管、调拨、出售、报废、定期盘点等有关事项;3.4财务部对每项固定资产的使用落实到人，并订立相关的使用、交接，丢失、损坏赔偿规定。
4、固定资产核算部门：4.1财务部为酒店固定资产的核算部门;4.2财务部设置固定资产总帐及明细分类账;4.3财务部负责对固定资产增减变动及时进行账务处理;4.4财务部每年进行一次固定资产盘点，做到账实相符。
5、固定资产的购置：5.1固定资产购置，根据实际需要报总公司批准后安排采购;5.2各部门填写请购单，送采购部后报总经理批准;5.3采购部安排专人负责采购，请购单应填写名称、规格、型号、性能、质量用途说明等资料以备采购及验收。
5.4依据经总经理批准的请购单到财务部门请款。
6、固定资产转移、调拨：6.1固定资产在酒店内部部门之间转移调拨，须到财务成本部办理固定资产转移登记;7、固定资产出售：7.1固定资产如需出售处理，原使用部门须申报出售处理固定资产的报告并列出明细表，注明出售处理原因，报总经理批准;超出酒店总经理权限的要报总公司批准。
7.2财务部门根据总经理批准的固定资产出售处理报告进行账务处理，并开具发票及收款;7.3采购部依据财务开具的发票及收据办理发货手续。
8、固定资产报废：8.1固定资产报废，由工程部会同相关技术人员检测后提出报废申请报告，送总经理批准;8.2财务部门依据总经理批准的固定资产报废申请报告进行财务帐务处理;8.3采购部负责进行实物处理。
9、固定资产盘盈、盘亏：9.1固定资产盘盈、盘亏由财务部按年度盘点后提出固定资产盘盈、盘亏报告，并会同使用部门核查落实后，报总经理审批;9.2财务部门依据总经理批准的固定资产盘盈、盘亏报告进行账务处理。