德赛电池2020年上半年经营成果报告
德赛电池：2020年第一季度报告正文
深圳市德赛电池科技股份有限公司2020年第一季度报告正文证券代码：000049 证券简称：德赛电池公告编号：2020-015 深圳市德赛电池科技股份有限公司2020年第一季度报告正文第一节重要提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人刘其、主管会计工作负责人何文彬及会计机构负责人(会计主管人员)陈莉声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节公司基本情况一、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否非经常性损益项目和金额√适用□不适用单位：元对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表单位：股公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用√不适用第三节重要事项一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因√适用□不适用二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用√不适用股份回购的实施进展情况□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用√不适用三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项□适用√不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
德赛电池2020年上半年财务分析结论报告
德赛电池2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为29,882.73万元，与2019年上半年的29,380.28万元相比有所增长，增长1.71%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入增长的同时，营业利润也有所增长，但这种增长主要是应收账款增长的贡献。
二、成本费用分析2020年上半年营业成本为694,256.71万元，与2019年上半年的674,268.4万元相比有所增长，增长2.96%。
2020年上半年销售费用为6,471.98万元，与2019年上半年的4,923.27万元相比有较大增长，增长31.46%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年在销售费用有较大幅度增长的同时营业收入也有所增长，企业销售活动取得了一些成效，但是销售费用增长明显快于营业收入增长。
2020年上半年管理费用为9,148万元，与2019年上半年的8,459万元相比有较大增长，增长8.15%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为1.21%，与2019年上半年的1.15%相比变化不大。
企业经营业务的盈利能力有所提高，管理费用支出合理。
2020年上半年财务费用为692.13万元，与2019年上半年的998.61万元相比有较大幅度下降，下降30.69%。
三、资产结构分析2020年上半年应收账款出现过快增长。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力并没有提高。
与2019年上半年相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析从支付能力来看，德赛电池2020年上半年是有现金支付能力的，其现金支付能力为55,564.53万元。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
德赛电池2020年上半年财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年上半年 数值 增长率(%)
2019年上半年 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
631,271.58 21,959.25 22,039.51 603.31 -80.26
732,845.99
- 29,380.28
- 29,324.53
- 729.95
-
55.74
16.09 757,406.82
33.79 29,882.73
33.05 29,807.91
20.99 976.97
169.45
74.82
3.35
1.71 1.65 33.84 34.23
2020年上半年利润总额为29,882.73万元，与2019年上半年的 29,380.28万元相比有所增长，增长1.71%。利润总额主要来自于内部经营 业务，企业盈利基础比较可靠。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2ห้องสมุดไป่ตู้18年上半年 数值 百分比(%)
2019年上半年 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
631,271.58
100.00 732,845.99
100.00 757,406.82
德赛电池2020年上半年营业周期为134.59天，2019年上半年为 146.19天，2020年上半年比2019年上半年缩短11.61天。
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有所下降，营运能力有所提高。
德赛电池2020年上半年财务风险分析详细报告
德赛电池2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为170,261.36万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为67,907.53万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供144,980.18万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为25,281.18万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为107,302.9万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是153,605.31万元，实际已经取得的短期带息负债为67,907.53万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为153,605.31万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为176,756.52万元，在5年之内偿还的贷款总规模为223,058.92万元，当前实际的带息负债合计为139,948.64万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
但负债率较高，不过在下降。
短期来看，资金链断裂的风险较小。
资金链断
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
德赛电池2020年财务分析详细报告
德赛电池2020年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况德赛电池2020年资产总额为903,929.09万元，其中流动资产为717,063.04万元，主要以应收账款、存货、货币资金为主，分别占流动资产的64.76%、23.7%和7.69%。
非流动资产为186,866.05万元，主要以固定资产、长期待摊费用、在建工程为主，分别占非流动资产的49.63%、13.77%和12.39%。
资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产882,202.53 100.00877,015.54100.00903,929.09100.00流动资产764,807.43 86.69718,953.3181.98717,063.0479.33应收账款415,160.84 47.06392,491.0744.75464,376.7751.37存货255,315.15 28.94201,555.8922.98169,932.3218.80货币资金31,666.79 3.59 71,406.77 8.14 55,170.37 6.10非流动资产117,395.1 13.31158,062.23 18.02186,866.0520.67固定资产68,649.34 7.78 85,992.59 9.81 92,736.91 10.26 长期待摊费用23,592.18 2.67 30,039.23 3.43 25,725.36 2.85 在建工程 6.08 0.00 1,825.96 0.21 23,155.56 2.562.流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的66.8%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产764,807.43 100.00718,953.31100.00717,063.04100.00应收账款415,160.84 54.28392,491.0754.59464,376.7764.76存货255,315.15 33.38201,555.8928.03169,932.3223.70货币资金31,666.79 4.14 71,406.77 9.93 55,170.37 7.69 其他应收款11,272.22 1.47 15,964.64 2.22 14,600.33 2.04 其他流动资产39,446.31 5.16 29,474.88 4.10 4,425.11 0.62 预付款项3,113.61 0.41 1,920.72 0.27 2,597.54 0.36 应收票据1,948.71 0.25 5,582.35 0.78 1,396.67 0.193.资产的增减变化2020年总资产为903,929.09万元，与2019年的877,015.54万元相比有所增长，增长3.07%。
德赛电池2020年上半年现金流量报告
德赛电池2020年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年上半年现金流入为1,267,112.19万元，与2019年上半年的1,283,104.85万元相比有所下降，下降1.25%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为805420.73万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的63.56%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加46380.05万元。
二、现金流出结构分析
2020年上半年现金流出为1,246,598.74万元，与2019年上半年的1,261,996.88万元相比有所下降，下降1.22%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的57.71%。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
德赛西威2020年三季度财务分析结论报告
德赛西威2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为10,472.05万元，与2019年三季度的4,847.16万元相比成倍增长，增长1.16倍。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，但这主要是应收账款的贡献，应当关注应收账款的质量。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为129,145.46万元，与2019年三季度的96,684.9万元相比有较大增长，增长33.57%。
2020年三季度销售费用为5,271.67万元，与2019年三季度的4,868.11万元相比有较大增长，增长8.29%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，并且收入增长快于销售费用增长，企业销售费用投入效果理想，销售费用支出合理。
2020年三季度管理费用为4,397.59万元，与2019年三季度的3,768.65万元相比有较大增长，增长16.69%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为2.58%，与2019年三季度的2.96%相比变化不大。
管理费用与营业收入同步增长，销售利润有较大幅度上升，管理费用支出合理。
本期财务费用为-1,038.61万元。
三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，并且资产的盈利能力有所提高。
与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，德赛西威2020年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为125,216.92万元。
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。
五、盈利能力分析德赛西威2020年三季度的营业利润率为6.20%，总资产报酬率为内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
德赛电池2020年一季度经营成果报告
德赛电池2020年一季度经营成果报告一、实现利润分析1、利润总额2020年一季度实现利润为8,138.95万元，与2019年一季度的11,784.91万元相比有较大幅度下降，下降30.94%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润3、投资收益2020年一季度投资收益为526.32万元，与2019年一季度的363.4万元相比有较大增长，增长44.83%。
4、营业外利润2020年一季度营业外利润为负35.37万元，与2019年一季度的31.1万元相比，2020年一季度出现较大幅度亏损，亏损35.37万元。
5、经营业务的盈利能力从营业收入和成本的变化情况来看，2020年一季度的营业收入为288,359.47万元，比2019年一季度的346,126.47万元下降16.69%，营业成本为268,045.18万元，比2019年一季度的320,668.54万元下降16.41%，营业收入和营业成本同时下降，但营业收入下降幅度大于营业成本，表明企业经营业务盈利能力下降。
实现利润增减变化表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)营业收入288,359.47 -16.69 346,126.47 16.2 297,868.37 0 实现利润8,138.95 -30.94 11,784.91 -8.13 12,828.2 0 营业利润8,174.31 -30.45 11,753.82 -7.42 12,695.89 0投资收益526.32 44.83 363.4 33.48 272.25 0 营业外利润-35.37 -213.73 31.1 -76.5 132.31 0二、成本费用分析1、成本构成情况2020年一季度德赛电池成本费用总额为275,541.45万元，其中：营业成本为268,045.18万元，占成本总额的97.28%；销售费用为2,687.51万元，占成本总额的0.98%；管理费用为4,088.89万元，占成本总额的1.48%；财务费用为159.73万元，占成本总额的0.06%；营业税金及附加为560.14万元，占成本总额的0.2%。
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项目名称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
631,271.58 21,959.25 22,039.51 603.31 -80.26
732,845.99
- 29,380.28
内部资料，妥善保管
第4页 共9页
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
631,271.58
100.00 732,845.99
100.00 757,406.82
100.00
583,340.25 1,097.32 3,919.74
20,310.95 2,687.36 0
92.41 674,268.4
0.17 0.62 3.22 0.43
-
2,031.08 4,923.27
8,459 998.61
0
92.01 694,256.71
内部资料，妥善保管
第3页 共9页
项目名称
成本费用总额
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
611,355.62
100.00 690,680.36
0.28 1,735.83
0.67 6,471.98
1.15
9,148
0.14 692.13
-
0
91.66
0.23 0.85 1.21 0.09
-
3、营业成本控制情况 2020年上半年营业成本为694,256.71万元，与2019年上半年的 674,268.4万元相比有所增长，增长2.96%。
三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况
内部资料，妥善保管
第2页 共9页
从营业收入和成本的变化情况来看，2020年上半年的营业收入为 757,406.82万元，比2019年上半年的732,845.99万元增长3.35%，营业成 本为694,256.71万元，比2019年上半年的674,268.4万元增长2.96%，营 业收入和营业成本同时增长，但营业收入增长幅度大于营业成本，表明企 业经营业务盈利能力提高。
内部资料，妥善保管
第1页 共9页
3、投资收益 2020年上半年投资收益为976.97万元，与2019年上半年的729.95万 元相比有较大增长，增长33.84%。
4、营业外利润 2020年上半年营业外利润为74.82万元，与2019年上半年的55.74万 元相比有较大增长，增长34.23%。 5、经营业务的盈利能力
100.00 712,304.64
100.00
583,340.25 1,097.32 3,919.74
20,310.95 2,687.36 0
95.42 674,268.4
0.18 0.64 3.32 0.44
-
2,031.08 4,923.27
8,459 998.61
0
97.62 694,256.71
德赛电池2020年上半年经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2020年上半年利润总额为29,882.73万元，与2019年上半年的 29,380.28万元相比有所增长，增长1.71%。利润总额主要来自于内部经营 业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年上半年营业利润为29,807.91万元，与2019年上半年的 29,324.53万元相比有所增长，增长1.65%。以下项目的变动使营业利润增 加：投资收益增加247.02万元，公允价值变动收益增加43.35万元，营业 税金及附加减少295.25万元，财务费用减少306.48万元，共计增加892.1 万元；以下项目的变动使营业利润减少：资产减值损失减少2,378.12万元， 营业成本增加19,988.31万元，销售费用增加1,548.71万元，管理费用增加 689万元，共计减少24,604.14万元。各项科目变化引起营业利润增加 483.38万元。
0.29 1,735.83
0.71 6,471.98
1.22
9,148
0.14 692.13
-
0
97.47
0.24 0.91 1.28 0.10
-
2、总成本变化情况及原因分析
德赛电池2020年上半年成本费用总额为712,304.64万元，与2019年 上半年的690,680.36万元相比有所增长，增长3.13%。以下项目的变动使 总成本增加：营业成本增加19,988.31万元，销售费用增加1,548.71万元， 管理费用增加689万元，共计增加22,226.02万元；以下项目的变动使总成 本减少：营业税金及附加减少295.25万元，财务费用减少306.48万元，资 产减值损失减少2,378.12万元，共计减少2,979.86万元。各项科目变化引 起总成本增加19,246.16万元。
- 29,324.53
- 729.95
-
55.74
16.09 757,406.82
33.79 29,73
33.05 29,807.91
20.99 976.97
169.45
74.82
3.35
1.71 1.65 33.84 34.23
二、成本费用分析 1、成本构成情况
德赛电池2020年上半年成本费用总额为712,304.64万元，其中：营业 成本为694,256.71万元，占成本总额的97.47%；销售费用为6,471.98万元， 占成本总额的0.91%；管理费用为9,148万元，占成本总额的1.28%；财务 费用为692.13万元，占成本总额的0.1%；营业税金及附加为1,735.83万元， 占成本总额的0.24%。
德赛电池2020年上半年的营业利润率为3.94%，总资产报酬率为 7.34%，净资产收益率为15.66%，成本费用利润率为4.20%。企业实际投 入到企业自身经营业务的资产为773,684.44万元，经营资产的收益率为
内部资料，妥善保管
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7.71%。
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率