外币代兑机构业务管理中存在的问题及建议

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国家外汇管理局于2016年发布实施了《外币代兑机构和自助兑换机业务管理规定》，为了解《规定》出台以来银行及外币代兑机构执行情况，黑龙江省分局开展了外币代兑机构及授权银行现场检查，检查中发现部分机构存在管理混乱和政策落实不到位等现象，亟待规范。

外币代兑;业务管理;问题建议

为

规范外币代兑机构的外币与人民币兑换业务，国家外汇管理局于

2016年发布实施了《外币代兑机构和自助兑换机业务管理规定》，为了解《规定》出台以来银行及外币代兑机构执行情况，黑龙江省分局开展了外币代兑机构及授权银行现场检查，检查中发现部分机构存在政策落实不到位现象，亟待规范。

黑龙江省外币代兑业务开展情况

（一）外币代兑机构集中于省会城市大型涉外酒店，授权银行比较单一

黑龙江省下辖13个地市，目前共有 15 家外币代兑机构，其中 13家集中在哈尔滨，占外币代兑机构总数的 87%，大庆、黑河分别有 1家，其他地市暂时没有外币代兑机构。黑龙江省辖内外币

代兑机构全部为三星级以上酒店或宾馆。此外，辖内外币代兑机构的授权银行比较单一，其中中国银行授权 12家，占比达92％。

（二）多数外币代兑机构兑换业务量较小，以非居民现钞兑换为主

受外币刷卡消费普及化影响，大多数外币代兑机构兑换业务量较小，仅为

客户提供方便。黑龙江省辖内外币代兑

机构外币兑换业务集中在两家大型酒店，其他代兑机构业务量较小。2017年以来，辖内某银行授权的外币代兑机构由14家减少到12家，检查期内，3家业务量较大机构占所有业务量的75%。其他代兑机构业务量占25%。从目前发生的代兑业务看，辖内外币代兑机构外币兑换服务的对象集中于酒店客人，以非居民现钞兑换为主。

外币代兑机构管理存在的问题

（一）外币代兑机构内部风险控制能力不足，外汇管理政策执行方面存在问题

一方面，外币代兑机构对自身“银行柜台的延伸”定位不清，仅为满足客

外币代兑机构业务管理中存在的问题及建议

■ 晏滨生/ 文

户的现钞需求，对业务管理重视不够，容易忽视应承担的外汇管理义务。另一方面，由于外币代兑机构的从业人员多为酒店前台收银人员兼职，流动频繁，加之银行对代兑机构人员的培训不及时，从而导致外币兑换业务操作不规范、外币假币识别能力差、外汇管理政策执行不到位。主要表现有：一是外币代兑机构未保留办理代兑业务客户的身份证件复印件。外币代兑机构核对办理代兑业务的个人有效身份证件后，仅留存一份复印件，交给银行作为传票附件，外币代兑机构未留存办理代兑业务客户的身份证件复印件作为备查。二是外币兑换统计数据错报。检查发现，由于个别外币代兑机构统计人员不了解外汇管理政策，以人民币金额统计数据并报送授权银行，导致该银行上报外汇局的银行结售汇统计数据不准确。三是外币兑换水单管理不规范。个别外币代兑机构办理业务的外币兑换水单只填写了兑换的金额和币种，未填写客户名称等重要要素。还有个别外币代兑机构留存了应交给客户的外币兑换水单。

（二）授权银行对外币代兑机构监管不力

由于个别外币代兑机构为授权银行的重要客户，出于业务营销、维护优质大客户等原因，授权银行对代兑点管理存在畏难情绪，监管意识不强，管理不到位。银行未要求外币代兑机构办理业务时遵守相关外汇管理规定。银行对于外币代兑机构存在的问题也不能及时发现并加以规范，没有承担对外币代兑机构的业务管理风险和业务指导义务。主要表现为：一是《外币代兑协议》规定，代兑机构核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，并留存复印件两份，一份交银行，一份留存5年备查并做好妥善保管。但个别外币代兑机构只留存

一份交给银行。二是代兑机构的从业人

员发生业务人员变动时，在代兑机构未

及时告知授权银行情况下，如银行对代

兑机构日常管理的不足，必将造成对代

兑机构新上岗人员业务培训及考核的疏

忽，从而给外币兑换业务带来了风险。

三是外币兑换凭证管理不规范。个别外

币代兑机构的水单填写要素不完整。部

分银行下发新版凭证时，未回收作废旧

版凭证，导致代兑机构仍然使用旧版凭

证，或者一家授权银行的多家代兑机构

使用不同版本的代兑机构。

（三）业务统计流程不完善，外币

代兑机构业务数据统计不准确

个别授权银行未与外币代兑机构建

立完善的业务数据统计流程，相关业务

统计内控制度缺失，导致上报外汇局的

业务统计数据不准确。以某银行日常业

务统计管理为例，业务数据统计环节多，

渠道不畅通，报送口头化、无统计痕迹，

且没有数据核对校验。代兑机构每日口

头报送授权银行支行营业部，营业部报

支行个人金融业务部，各授权支行个金

部再报省分行个金部汇总上报省分局。

统计过程只是简单的数据传递，没有统

计数据与会计数据的核对，多环节传递

极易造成统计数据失真。

（四）授权银行执行外汇管理政策

不到位

银行管理代兑机构在执行外汇管理

政策方面存在薄弱环节，如外币代兑机

构因名称、经营地址变更等更换营业执

照的，银行未在规定时限内向所在地外

汇局报告；授权银行协议未根据外汇管

理规定情况及时更新等现象并不鲜见。