丢失重要空白凭证遭处罚的案例

票据案例

(1)是。是否为空头支票，应以持票人向付款行提示付款之时为准，不能以出票人签发支票时为准。 (2)不是。付款人不是票据上的当然债务人，支票中的付款人在支票存款额足以支付时才有法定的付款义务。 (3)甲公司作为出票人必须按支票金额承担保证向该持票人付款的责任。
(1) 丙能否向甲主张票据权利，为什么？ (2) 假如甲胜诉，退货给乙，甲据此拒付票款给丙，那甲的抗辩属于什么抗辩？
(1)丙明知前手与出票人之间有纠纷，仍然受让票据，需受前手的票据权利瑕疵的影响。 (2)甲可向丙提出对价欠缺和知情抗辩，属对人抗辩（相对抗辩）。
王某不慎遗失空白支票3张。后来其中一张支票被孙某拾到并伪刻名称为“某公司”的财务章加以签署。支票的收款人处空白，金额填写为20万元。其后，孙某又持该支票到某商场购物，当场将该商场填为收款人。商场将该支票送银行入账遭到退票。公安机关查实支票系王某所遗失；而“某公司” 不存在。商场起诉王某，要求他支付票款。 (1)王某是否应承担票据责任？ (2)商场是否享有票据权利？ (1)王某丢失的是空白的支票凭证，并非经签章的空白支票。王某没有在支票上签章，未进行任何票据行为，故不承担票据责任。 (2)商场不享有票据权利。票据上无任何真实签章，即无任何真实票据行为人承担票据义务。
《中华人民共和国票据法》规定支票的绝对必要记载事项：（1）表明“支票”的字样。（2）收款人名称。（5）出票日期；（6）出票人签章。
“确定金额”是支票绝对必要记载事项，空白支票可以授权补记。只要支票被补记成为完全票据，就以票据记载的金额发生效力。合法票据持有人有权主张票据权利。注明“限额20万元”的限制，在票据法上是没有法律依据的。银行审查票据合格后，应当足额付款。
A签发汇票一张，收款人为B、金额20万元、付款人为某建行支行，到期日为2003年4月1日。 B取得票据后，背书转让给C， C没有背书，转让给D， D再背书转让给E， E再背书转让给F，此背书是否合格？

案例五出纳员小贾的经历

应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存限额，超限额的现金按规定及时送存银行；现金管理要严格做到日清日结，账面余额与库存现金每日下班前应核对，发现问题，及时查对；企业银行存款日记账也要与银行对账单及时核对，如有不符，应立即通知银行调整。
• 2.根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格核对有关原始凭证，
情况的现金和有价证券保管责任制，如发生短缺，属于出纳员责任的要进行赔偿。
• 6.保管有关印章、空白收据和空白支票。印章、空白票据的安全保管十分重要，出纳员必
须高度重视，建立严格的管理办法。通常，单位财务公章和出纳名章要实行分管，交由出纳员保管的出纳印章要严格规定使用用途，各种票据要办理领用和注销手续。
分"字样。
•
四、阿拉伯小写金额数字中有"0"时，中文大写应按照汉语语言规律、金额数字构成
和防止涂改的要求进行书写。举例如下：
•
（一）阿拉伯数字中间有“O”时，中文大写金额要写“零”字。
•
（二）阿拉伯数字中间连续有几个“0”时，中文大写金额中间可以只写一个“零”字。
•
（三）阿拉伯金额数字万位或元位是“0”，或者数字中间连续有几个“0”，万位、元
• T字账原理
“T字型账户”的原理,是“有借必有贷，借贷必相等”。 “T字型账户”的左边填借方数字，右边填贷方数字，借、贷一定是相等的。
• T型帐户有利于科目的汇总，不易出错，根据借贷相等的方法查出错误的地方。
• 此外，由于T型帐户不仅克服实用帐户复杂、繁琐，很难搬上讲台的缺点，并
且T型帐户还具有全面、直观、系统反映经济业务连续性的特点，对指导学习者编制会计分录同样有效。所以熟练运用T型帐户，对授课及听课学习都有很大帮助。

丢失重要空白凭证遭处罚

丢失重要空白凭证遭处罚[案例经过]网点柜员给一企业办理现金存款业务，从凭证盒里取出空白现金存款凭证，撕下1份后将剩余的凭证随手平放于盒子其他凭证的最上层，后该柜员因办理其他业务，将凭证盒上层的现金存款凭证碰掉到地上。

当日营业终了，该柜员没有对空白重要凭证进行复点，次日上午另一柜员在打扫时，当作垃圾倒掉。

直到二天后，该柜员办理一笔企业现金存款业务时系统显示凭证“不能跳号使用”，经网点负责人及管理行组织核查该柜员重要空白凭证库存信息及调阅监控录像等，确认丢失现金存款凭证，在追踪无果后及时进行了凭证挂失处理。

[案例分析]剖析本起空白现金存款凭证丢失事件，原因主要有：一、制度执行意识淡薄是导致风险事件发生的主要原因。

当事柜员连续两天营业终了没有复点核对空白重要凭证，违反了银行《空白重要凭证管理办法》：“营业终了，柜员应在监控下清点未用的空白重要凭证实物，并在与主机系统、会计要素管理系统相关信息核对相符后，打印《会计要素登记簿》，进行签章确认。

”的规定，这是导致空白现金存款凭证丢失的直接原因。

二、现场监督管理失控是导致风险事件发生的重要原因。

柜员连续两天营业终了未按规定复点核对空白重要凭证，网点现场管理人员没有及时发现并纠正，对网点重要时点监督管理失去有效控制，员工违规行为未能得到及时纠正和规范，是导致空白现金存款凭证丢失的重要原因。

三、内控管理文化的缺失是导致风险事件发生的深层次原因。

柜员办理业务时没有将剩余的空白现金存款凭证放回到凭证盒中，而是随手放在其他凭证的上层，工作过程不够严谨。

另一柜员次日打扫卫生时，对成本整齐的印刷品居然没有查看就直接当垃圾处理掉，这些均反映出该网点尚没有建立起严谨的执行和内控管理文化。

[案例启示]一、培育员工良好的作业习惯。

通过加强制度培训、推动业务标准化、精细化管理，使员工，特别是新上岗员工养成遵章守法、规范操作的作业习惯，自觉防范和抵制各类差错和违规行为。

二、增强员工岗位责任意识。

丢失重要空白凭证受到处分的案例

丢失重要空白凭证受到处分的案例[案例经过]网点柜员陈**给一企业办理现金存款业务，从凭证盒里取出空白现金存款凭证，撕下1份后将剩余的凭证随手平放于盒子其他凭证的最上层，后该柜员因办理其他业务,将凭证盒上层的现金存款凭证碰掉到地上。

当日营业终了，该柜员没有对空白重要凭证进行复点，次日上午另一柜员在打扫时，当作垃圾倒掉。

直到第三天上午，该柜员又办理一笔企业现金存款业务时系统显示凭证“不能跳号使用”，经网点负责人及管理行组织核查该柜员要素库存信息及调阅监控录像等，确认丢失现金存款凭证，在追踪无果后及时进行了凭证挂失处理。

[案例处理]对直接责任人的处理：柜员陈**没有认真执行规章制度，连续两天营业终了未清点核对空白重要凭证，违反了银行空白重要凭证管理有关规定，导致空白重要凭证丢失，根据有关规定，给予陈**行政警告处分。

[案例分析]剖析本起空白现金存款凭证丢失事件，原因主要有：一、制度执行意识淡薄是导致风险事件发生的主要原因。

当事柜员连续两天营业终了没有复点核对空白重要凭证，违反了银行《空白重要凭证管理办法》“营业终了，柜员应在监控下清点未用的空白重要凭证实物，并在与主机系统、会计要素管理系统相关信息核对相符后，打印《会计要素登记簿》，进行签章确认。

”的规定，这是导致空白现金存款凭证丢失的直接原因。

二、现场监督管理失控是导致风险事件发生的重要原因。

柜员陈**连续两天营业终了未按规定复点核对空白重要凭证，网点现场管理人员没有及时发现并纠正，对网点重要时点监督管理失去有效控制，员工违规行为未能得到及时纠正和规范，是导致空白现金存款凭证丢失的重要原因。

[案例启示]一、培育员工良好的作业习惯。

通过加强制度培训、推动业务标准化、精细化管理，使员工，特别是新上岗员工养成遵章守法、规范操作的作业习惯，自觉防范和抵制各类差错和违规行为。

二、增强员工岗位责任意识。

通过强化员工思想教育，提升员工职业道德素养，增强岗位责任意识、风险防范意识和自我保护意识，提高合规操作能力，从源头上减少准风险事件的发生，不断提高制度执行力。

丢失重要空白凭证受到处分

丢失重要空白凭证受到处分[案例经过]网点柜员陈**给一企业办理现金存款业务，从凭证盒里取出空白现金存款凭证，撕下1份后将剩余的凭证随手平放于盒子其他凭证的最上层，后该柜员因办理其他业务,将凭证盒上层的现金存款凭证碰掉到地上。

当日营业终了，该柜员没有对空白重要凭证进行复点，次日上午另一柜员在打扫时，当作垃圾倒掉。

直到第三天上午，该柜员又办理一笔企业现金存款业务时系统显示凭证“不能跳号使用”，经网点负责人及管理行组织核查该柜员要素库存信息及调阅监控录像等，确认丢失现金存款凭证，在追踪无果后及时进行了凭证挂失处理。

[案例处理]对直接责任人的处理：柜员陈**没有认真执行规章制度，连续两天营业终了未清点核对空白重要凭证，违反了银行空白重要凭证管理有关规定，导致空白重要凭证丢失，根据有关规定，给予陈**行政警告处分。

[案例分析]剖析本起空白现金存款凭证丢失事件，原因主要有：一、制度执行意识淡薄是导致风险事件发生的主要原因。

当事柜员连续两天营业终了没有复点核对空白重要凭证，违反了银行《空白重要凭证管理办法》“营业终了，柜员应在监控下清点未用的空白重要凭证实物，并在与主机系统、会计要素管理系统相关信息核对相符后，打印《会计要素登记簿》，进行签章确认。

”的规定，这是导致空白现金存款凭证丢失的直接原因。

二、现场监督管理失控是导致风险事件发生的重要原因。

柜员陈**连续两天营业终了未按规定复点核对空白重要凭证，网点现场管理人员没有及时发现并纠正，对网点重要时点监督管理失去有效控制，员工违规行为未能得到及时纠正和规范，是导致空白现金存款凭证丢失的重要原因。

[案例启示]一、培育员工良好的作业习惯。

通过加强制度培训、推动业务标准化、精细化管理，使员工，特别是新上岗员工养成遵章守法、规范操作的作业习惯，自觉防范和抵制各类差错和违规行为。

二、增强员工岗位责任意识。

通过强化员工思想教育，提升员工职业道德素养，增强岗位责任意识、风险防范意识和自我保护意识，提高合规操作能力，从源头上减少准风险事件的发生，不断提高制度执行力。

空白重要凭证账实、账账不相符的案例

一起空白凭证账实账账不相符的案例[案例经过]检查人员在检查网点空白重要凭证时，发现网点柜员保管的业务封签实物出现账实不符、账账不符的情况。

据查，一日营业终了柜员在使用交易销账业务封签时，应销账10份，误输入销账1010份，多销1000份，在随后几天的交接班中业务封签账实不符，相差1000份的情况也未被发现，直到检查人员对该网点进行空白重要凭证查库时才发现业务封签账实、账账不相符，此后进行了整改，现已账实、账账相符。

[案例分析]发生这起空白重要凭证账实、账账不相符的原因：一、经办人员风险意识不强，工作不细心，未能严格执行有关规章制度是该网点连续多日出现业务封签账实、账账不相符的根本原因，部分经办人员在思想上对空白重要凭证的风险性认识不足，在办理业务封签的销账时比较随意，认为业务封签不重要，接班人员未能严格按照操作规程办理，认真逐份清点空证实物，工作上只管现金账款相符，日终轧平账务即可。

二、营业经理工作责任心不强、履职不到位。

按照银行有关规定：营业经理必须认真做到定期、不定期对柜员的空重要凭证进行抽查核对，而当班营业经理的抽查核对也只是流于形式，并没有认真、仔细核点空白重要凭证实物，致使柜员保管的空证实物长达多天账实、账账不相符。

[案例启示]一、加强柜员的业务学习，增强执行规章制度的自觉性，加强对表外业务的重视、柜员要认真审核表外业务凭证、对记账录入的数据要进行自我复核，杜绝审查不严、录入数据错误而产生的账实、账账不符的情况。

二、进一步加强营业经理履职行为的检查，对营业经理不按规定进行检查、复核的业务或对检查、复核流于形式的营业经理要加大处罚的力度，不合格的营业经理要予以更换。

三、要进一步完善事后监督中心对前台业务的监督范围，将表外业务，特别是业务封签纳入重点监督内容之一，同时加强对监督人员的考核，杜绝此类情况的再次发生。

柜员忽视重要凭证钥匙的保管引发风险的案例

柜员忽视重要凭证钥匙的保管引发风险的案例
一、案例经过
在一次业务检查调阅监控录像中，发现网点的一名柜员离开工作台时，对其放置在工作台上的空白重要凭证虽然有进行加锁保管，但钥匙却未妥善保管而是随意放置在柜面上，检查员认为此行为存在极大的风险隐患，要求网点加强空白重要凭证的管理，消除风险隐患，并对有关责任人员进行了内控扣分的处理。

二、案例分析
（一）在日常的现场管理中，常常强调的是如何规范柜员对空白重要凭证、印章、现金、权限卡等核算要素的管理，而对于已入抽屉加锁保管的钥匙的管理，相对是一个薄弱环节，容易受到忽视。

（二）此案提示银行工作人员中途离开柜面时，一定要提高风险防范及自我保护意识，不能有麻痹大意思想，为了图省事、嫌麻烦随意将保管空白重要凭证的钥匙放置在柜面上，如果被不法人员钻空子，利用柜员大意的时机伺机作案，将造成银行的重大损失。

（三）该现象反映出网点负责人、业务主管存在履职不到位的现象，有重经营、轻管理的思想。

三、案例启示
（一）柜员要认真学习并深刻理解规章制度，无论是在办理业务环节还是中途离柜环节，一定要按照相关制度要求进行操作，自觉改掉以操作习惯代替规章制度的陋习，彻底去除侥幸心理，把风险意识贯穿到业务操作始终，杜绝随意性操作形成的风险事件的发生。

（二）网点负责人要按制度要求不定期对柜员进行教育和培训，不能因为存在都是内部人员、放心没事等侥幸心理而放松对保管空白重要凭证钥匙的管理，同时操作柜员要充分认识到遵章守制、规范操作的重要性，从各类风险事件中吸取教训，做好自我保护意识。

自学考试《票据法》案例分析题第三部分

16、案例分析题 A市第⼀百货商店股份有限公司（下称⼀百公司）售货给⼀持有⽇本某商务有限公司驻A市代表处（下称代表处）印鉴的中国银⾏1—151560号空⽩转账⽀票的⼥⼠，因⼀百公司将其中⾦额中“万”字错写成“仨”字，于次⽇到银⾏转账时，银⾏以账户不符为由退回⽀票，⼀百公司凭⽀票上的印鉴要求代表处偿付货款，代表处以该⽀票已作废为由拒绝⽀付，⼀百公司遂于1997年10⽉6⽇向某区⼈民法院提起诉讼，据调查，该空⽩转账⽀票系代表处因报关所需开具，后遗失⽽被该⼥⼠拾得并冒⽤购物。

请问：该案中代表处应承担何责任，为什么？答：本案中代表处应⽆条件地⽀付货款，然后可再向某⼥⼠求偿。

因为其⼀：代表处违反有关⾦融法的规定，擅⾃签收预留印鉴的空头⽀票，且未妥善保管该⽀票。

根据中国⼈民银⾏《关于不得签发空⽩⽀票的补充规定》以及《转账⽀票使⽤须知》中的规定，签发⼈⽆视⾦融管理法规签发空⽩转账⽀票，⾃然不受合法保护，因⽽⾏为⼈必须要承担违反规定使⽤空⽩⽀票的风险。

其⼆，本案中原告⼀百公司作为售货单位通过对价关系取得了票据，不论购货⽅是票据出票⼈还是拾得⼈或盗窃⼈，只要原告不是恶意取得，就合法地获得票据权利，代表处就得五条件地⽀付货款。

17、案例分析题某进出⼝公司委派采购员刘某到某棉区采购棉花，签发⽀票⼀张，其⾦额和收款⼈处授权刘某根据棉区采购的实际情况填写，但明确告知⽀票的⾦额最多可以填写30万元，否则将超出公司⽬前在银⾏的存款额。

⽀票的⽤途栏写明“采购棉花”。

该公司并给刘某出具了明确的法定代表⼈授权委托书和公司营业执照副本。

然⽽，刘某听信个体户叶某之⾔，企图利⽤短短的时间差，先做⼀笔彩电批发⽣意，赚取相当利润后再赴棉区采购棉花，于是，该⼆⼈将⽀票⾦额填写为183万元，收款⼈栏写上叶某的商号，再由叶某以商号名义背书给“某五⾦交电批发公司”。

所购买的彩电转⼿成功后，全部款项被刘某和叶某卷逃。

当“某五⾦交电批发公司”将叶某提交的⽀票送银⾏结算时，因进出⼝公司账户上存款额不⾜⽽被退票。

XX支行学习典型风险案例常见重点风险提示

XX支行学习典型风险案例常见重点风险提示各网点、各部门：根据总行下发的典型风险案例汇编，归纳整理部分重点常见案例风险提示18个，请各网点在逐个案例（40个）学习的基础上，再次重新学习讨论下列案例，认真落实支行相关要求，使全行员工准确掌握典型案例揭示的关键风险环节，从中汲取教训，以起到警示教育作用,引导员工不断提高执行各项规章制度的自觉性和主动性，增强风险敏锐性和风险防范技能，切实防范经营风险，进一步提高全员风险防范意识和能力。

为此支行提出如下要求：一、加强组织推动,明确活动目的意义。

2014年6月9日接到分行转发的典型案例汇编后，合规经理及时将转发各网点，组织全行员工学习，行长对贯彻学习进行了安排部署，要求将典型案例警示教育活动作为今年案件风险防控的重要内容，最大限度地发挥好典型案例震憾人心、发人深思的震摄效能，确保做到教育活动全员覆盖，受教员工警钟长鸣。

二、多种方式确保学习活动扎实有效。

在全行开展风险典型案例学习，采取集中组织与个别学习相结合方式，充分利用案件形势分析会、晨会以及专题讨论等多种形式，支行将3期中的四十种典型案例归纳为：工作疏忽大意风险、外部监管风险、违规操作风险、违反禁止性规定等四类主要风险，要求各网点组织员工学习，加强风险控制工作，必须坚持规范操作和严格监督，提高风险控制能力。

使每一位员工知晓哪些事能做，哪些事不能做，不断增强自我保护、自我约束意识。

紧密结合基层员工思想偏好和行为特征，分层施教、因人施教，丰富教育内容、创新教育形式，增强警示教育的说服力、感染力和渗透力，使教育入耳、入脑、入心，不断增强广大员工的风险防控能力。

三、结合案例，有的放矢开展教育。

在全员教育的基础上，侧重于新柜员、高风险柜员及高风险网点的帮扶，有针对性地加大对重要风险部位的检查和治理力度，加强新柜员岗位职责及规范操作的教育，使柜员在通晓规章制度操作规程的前提下，认真履行自身岗位职责，克服办理业务的主观性和随意性；同时要求每一位柜员认真对待手中的每笔待办业务，确保所办业务真实、台规，以岗位职责为业务操作保驾护航。

2019年银行支行学习典型风险案例常见重点风险提示.doc

XX支行学习典型风险案例常见重点风险提示各网点、各部门：根据总行下发的典型风险案例汇编，归纳整理部分重点常见案例风险提示18个，请各网点在逐个案例（40个）学习的基础上，再次重新学习讨论下列案例，认真落实支行相关要求，使全行员工准确掌握典型案例揭示的关键风险环节，从中汲取教训，以起到警示教育作用,引导员工不断提高执行各项规章制度的自觉性和主动性，增强风险敏锐性和风险防范技能,切实防范经营风险，进一步提高全员风险防范意识和能力。

为此支行提出如下要求：一、加强组织推动,明确活动目的意义。

ⅩⅩ年6月9日接到分行转发的典型案例汇编后，合规经理及时将转发各网点，组织全行员工学习，行长对贯彻学习进行了安排部署，要求将典型案例警示教育活动作为今年案件风险防控的重要内容，最大限度地发挥好典型案例震憾人心、发人深思的震摄效能，确保做到教育活动全员覆盖，受教员工警钟长鸣。

二、多种方式确保学习活动扎实有效。

在全行开展风险典型案例学习，采取集中组织与个别学习相结合方式，充分利用案件形势分析会、晨会以及专题讨论等多种形式，支行将3期中的四十种典型案例归纳为：工作疏忽大意风险、外部监管风险、违规操作风险、违反禁止性规定等四类主要风险，要求各网点组织员工学习,加强风险控制工作，必须坚持规范操作和严格监督，提高风险控制能力。

使每一位员工知晓哪些事能做，哪些事不能做，不断增强自我保护、自我约束意识。

紧密结合基层员工思想偏好和行为特征，分层施教、因人施教，丰富教育内容、创新教育形式，增强警示教育的说服力、感染力和渗透力，使教育入耳、入脑、入心，不断增强广大员工的风险防控能力。

三、结合案例，有的放矢开展教育。

在全员教育的基础上，侧重于新柜员、高风险柜员及高风险网点的帮扶，有针对性地加大对重要风险部位的检查和治理力度，加强新柜员岗位职责及规范操作的教育，使柜员在通晓规章制度操作规程的前提下，认真履行自身岗位职责，克服办理业务的主观性和随意性；同时要求每一位柜员认真对待手中的每笔待办业务，确保所办业务真实、合规，以岗位职责为业务操作保驾护航。

代客户保管重要空白凭证的案例

代客户保管重要空白凭证的案例一、案列情况运行督导小组对网点进行突击检查，发现一柜员保险柜的档案袋中有几家公司客户美元基本账户空白转帐支票。

经了解，柜员表示该档案袋非其本人整理，使用该保险箱时就发现里面有这样一个档案袋，由于缺乏自我保护意识，未曾仔细检查，粗粗查看发现是一些客户回单及一些作废和空白转帐支票但未作任何处理。

从客户处了解，美元户转帐支票主要用于归还贷款，因为路途遥远及每次收汇金额、时间的分散性，故之前主动要求将转帐支票放在前任业务经办人处需要还贷款的时候，电话通知经办人办理相关手续。

二、案列分析该风险事件中，涉及违规环节多处，且触及了严禁类违规操作红线，充分暴露了网点个别柜员风险意识、制度意识、流程意识极其淡薄，现场管理事中控制形同虚设，网点操作风险管控不到位。

一是柜员风险意识淡薄，未对自己所使用的保险箱中的隶属客户所有的空白重要凭证做任何处理，事实上构成了代客户保管重要空白凭证。

二是从客户处了解看，该网点一直存在以人情代替制度的严重违规现象：前任业务经办人一直代客户保管已加盖印鉴的美元转账支票，等客户电话通知即为客户代为办理还款业务。

三是该网点很多制度流于形式：在前任业务经办人和现任柜员交接过程中，未按制度规定实行严格仔细的交接程序，致使保险箱中的这些转账支票未被发现和处理。

三、案例启示（一）要切实加强对违规员工的教育，进一步提高制度执行力，严格照章操作。

（二）网点要引以为鉴，举一反三，采取有效措施，切实防范此类风险事件的发生。

在大力发展业务的同时要保持风险防范的高度敏感性，严禁违规操作，确保业务发展成果。

（三）是要加大《员工行为禁止规定》、的培训学习，促使员工牢固树立风险意识、制度意识，规范自身操作行为。

通过在日常工作中“常讲、常抓、常查”，防止员工触碰“严禁”类违规操作红线。

（四）各级机构要切实加强异常行为人员排查，严禁走过场。

通过行之有效的排查，及时发现员工违规操作行为和意识苗头，采取有效措施化解控制，防患于未然。

查找缺失凭证的案例

多方查找缺失凭证的案例一、案例经过近日，一网点柜员营业终了轧账发现缺少一张业务凭证。

经查找，客户张某在办理取款业务时，柜员将取款凭证交客户签字，客户将取款凭证带走，柜员未及时发现，造成凭证缺失。

网点电话与客户联系未果，后经多方查找到客户家属得知张某上夜班，也未能与其联系上，最后其妻自愿到网点在补打印凭证上签字。

次日，客户张某将撕破的原始凭证交到网点，并现场签字确认。

二、案例分析本案例中，柜员在办理业务过程中不够认真仔细，存在错误的操作习惯，未能形成一套规范的操作流程，为造成客户漏签字或缺失凭证的主要原因。

网点对于缺失凭证的后续处理有所不妥，在未能联系到客户本人的情况下，为了防范风险让其妻在补打印凭证上代为签字，一旦发生纠纷，此签字是无效的；对于客户的业务信息让其家人知晓，假如客户本人有异议，追究银行泄漏业务信息责任，会给银行造成信誉风险。

三、案例启示（一）网点必须加强对柜员的业务培训。

网点要持续不断地加大对柜员的培训力度，严格现场操作管理，时刻关注柜员业务处理环节，发现问题及时纠正。

（二）柜员必须养成严谨规范的操作习惯。

柜员在日常操作中要做到认真仔细地处理每一笔业务，不断提高自身的业务知识和基本技能，养成严谨规范的业务操作习惯，严格操作流程，保持工作质量的稳定性，有效减少因操作失误造成的风险事件。

柜员在办理业务时或事后补签字时，必须确保客户当面在监控下进行，严禁他人代为签字。

对于特殊需上门补签字的情况，要双人前往办理并签字确认，建议手机录像保存。

（三）网点处理业务差错时必须全面考虑风险。

网点在处理业务差错时，要通盘考虑，从全局利益出发，避免由一起风险事件引发更多的风险。

如需要可联系科技部门进行录像拷贝妥善保管，在找账过程中严禁泄露客户账户信息或办理业务的信息，严格遵循为客户保密的原则，防止因泄露客户信息给银行带来声誉风险。

XX支行学习典型风险案例常见重点风险提示

XX支行学习典型风险案例常见重点风险提示各网点、各部门：根据总行下发的典型风险案例汇编，归纳整理部分重点常见案例风险提示18个，请各网点在逐个案例（40个）学习的基础上，再次重新学习讨论下列案例，认真落实支行相关要求，使全行员工准确掌握典型案例揭示的关键风险环节，从中汲取教训，以起到警示教育作用,引导员工不断提高执行各项规章制度的自觉性和主动性，增强风险敏锐性和风险防范技能,切实防范经营风险，进一步提高全员风险防范意识和能力。

为此支行提出如下要求：一、加强组织推动,明确活动目的意义。

2014年6月9日接到分行转发的典型案例汇编后，合规经理及时将转发各网点，组织全行员工学习，行长对贯彻学习进行了安排部署，要求将典型案例警示教育活动作为今年案件风险防控的重要内容，最大限度地发挥好典型案例震憾人心、发人深思的震摄效能，确保做到教育活动全员覆盖，受教员工警钟长鸣。

二、多种方式确保学习活动扎实有效。

在全行开展风险典型案例学习，采取集中组织与个别学习相结合方式，充分利用案件形势分析会、晨会以及专题讨论等多种形式，支行将3期中的四十种典型案例归纳为：工作疏忽大意风险、外部监管风险、违规操作风险、违反禁止性规定等四类主要风险，要求各网点组织员工学习,加强风险控制工作，必须坚持规范操作和严格监督，提高风险控制能力。

使每一位员工知晓哪些事能做，哪些事不能做，不断增强自我保护、自我约束意识。

紧密结合基层员工思想偏好和行为特征，分层施教、因人施教，丰富教育内容、创新教育形式，增强警示教育的说服力、感染力和渗透力，使教育入耳、入脑、入心，不断增强广大员工的风险防控能力。

三、结合案例，有的放矢开展教育。

在全员教育的基础上，侧重于新柜员、高风险柜员及高风险网点的帮扶，有针对性地加大对重要风险部位的检查和治理力度，加强新柜员岗位职责及规范操作的教育，使柜员在通晓规章制度操作规程的前提下，认真履行自身岗位职责，克服办理业务的主观性和随意性；同时要求每一位柜员认真对待手中的每笔待办业务，确保所办业务真实、合规，以岗位职责为业务操作保驾护航。

停用空白重要凭证未及时上缴且存在遗失情况的案例

停用空白重要凭证未及时上缴且存在遗失情况的案例
一、案例经过
近日，对网点进行业务检查时发现，凭证管库柜员保管停用的空白重要凭证－代理保险业务收费凭证未及时办理上缴。

且一份代理保险业务收费凭证缺少第三联。

二、案例分析
（一）空白重要凭证管理要求：代理业务凭证视同空白重要凭证管理。

但因手工保管使用的空白重要凭证不纳入系统进行核算，网点有些业务经办人员实际工作中未引起足够重视。

（二）网点业务管理人员应及时掌握上级行文件要求，对停用的空白重要凭证及时办理上缴手续。

（三）网点业务管理人员对柜员空白重要凭证进行检查时，未能做到切实核对凭证管库柜员保管的所有空白重要凭证，检查存在漏项或敷衍的情况，导致停用的代理保险业务收费凭证未及时上缴、一份凭证少第三联未能及时发现。

另外管理人员对空白重要凭证的检查不能只局限在查账实上，每月必须对空白重要凭证的保管、领用、停用、上缴手续进行检查。

三、案例启示
（一）网点业务管理人员应全面掌握所有柜员手中保管的空白重要凭证种类、保管使用情况等，检查要全面、彻底，不能流于形式。

（二）网点各岗位人员要各司其职，踏实工作，对自身涉及的业务认真负责，上下齐心以群防群治为导向，整个网点的核算质量才会不断提升。

银行重要空白凭证的案例

银行重要空白凭证的案例
银行重要空白凭证是指银行签发的各种票据，如支票、汇票、本票等，这些凭证是银行业务中重要的有价单证，具有法律效应和支付功能。

以下是一个关于银行重要空白凭证的案例：
某支行柜员在使用重要空白凭证时，未按规定进行清点和管理，导致遗失了一张空白支票。

该柜员在发现遗失后未及时报告，而是试图自行解决，最终导致该支票被盗用，造成了一定的经济损失。

在这个案例中，柜员未能妥善保管和使用空白支票，是导致该凭证遗失和被盗用的主要原因。

这不仅给银行带来了经济损失，也给客户带来了不便和风险。

因此，银行应该加强重要空白凭证的管理和清点工作，建立完善的保管和使用制度，确保凭证的安全和完整。

同时，银行也应该加强对柜员的培训和管理，提高他们的业务素质和管理能力，防止类似事件的再次发生。

《银行新员工培训》柜台操作风险案例培训2-精选文档

5天，蒋慕飚擅自向无锡双方公司出具“监管责任承诺函”，承诺对该笔资金的安全进行监管和担保。该“监管责任承诺函
”有蒋慕飚签字，但所盖支行公章同样系伪造。2019年1月，
无锡双方公司将其债权转让给无锡市的“蒋国湘”等八名自然人，并由该八名个人在法院起诉。2009年7月27日，长沙中院二审判决我行对1500万元本金承担补充赔偿责任。
交叉复核柜员只在凭证尾箱表上签名，其复点凭证工作
一、重要空白凭证丢失案例
案例二：某银行柜员李××为客户办理定期存款业务后，将剩余24份空白凭证存放在抽屉，由于存放重空的凭证的抽屉有缝隙，凭证掉入抽屉下方的纸篓内，营业终了柜员未进行账实核对，造成重空丢失。案例三：某银行柜员周××在办理完定期存款业务后，未及
空白储蓄存单，加盖银行储蓄公章后，利用办公软件打印并制作成定期存单交付客户。为消除客户怀疑，陈××利用现金柜
台内其他柜员不收私章的习惯，分别不同频率的在储蓄存单上
加盖加盖其他柜员私章。至东窗事发，共窃取客户资金达80多万元，因陈××本人无力偿还负刑事责任，该笔资金由银行和
存单上记载的经办人，按照存单记载金额和应付利息各负一半
二、重要印章管理风险案例
案例二：
（三）与“杨虎龙”借款担保纠纷2019年3月15日平安公司
向自然人“杨虎龙”借款人民币1900万元，期限10天，蒋慕
飚擅自为该公司出具了有他签字并加盖支行内部使用的条形“ 业务专用章”的“担保函”为该笔借款提供担保。因借款逾期
未还，杨虎龙于2019年11月向法院起诉平安公司及我行阳光
柜面操作风险案例培训
长沙分行会计部
2013年9月
培训内容共分五个章节：第一部分重要空白凭证丢失案例第二部分重要印章管理风险案例第三部分柜台兑换零钞进行诈骗案件第四部分窃取他人柜员号转移资金案例第五部分自助设备清机风险案例

重要空白凭证失而复得的案例

重要空白凭证失而复得的案例
一、案例经过
五十多岁的客户来到柜台为其女儿开立定期一本通账户。

当时客户还带来一本活期一本通，想将活期款项转入定期一本通。

但在办理定期一本通开户时，该客户不记得活期一本通密码，无法办理开户。

客户说回去问问女儿密码再回来办理。

柜员此前将空白凭证定期一本通放在键盘上面，可在最后还资料给客户时，竟顺手把空白凭证也一并交给客户。

客户走后，柜员才反应过来，空白凭证已不在键盘上，马上向业务主管报告，并告知其客户特征。

他们立刻追出去寻找客户，此时已找不到，只能返回网点，希望查出该客户女儿电话与其取得联系。

就在此时，才发现该客户正在贵宾区打电话，原来客户并未马上离开网点，而是坐在贵宾区给女儿打电话。

二、案例分析
事情解决后，业务主管看了柜员办理业务时的录像。

看到客户未能成功办理开户后，柜员并未马上把空白定期存折收起来，而是一直摆放在键盘上。

本不应该出现这样的情况，但柜员由于一边忙于回答客户问题，一边忙于整理客户资料，以至于分心，一不留神就将空白凭证连同客户资料一起递给了客户。

三、案例启示
丢失重要空白凭证后果非常严重，不仅影响到网点，还会引发风险事件。

事件发生后，作为柜员进行了深刻反思，找出自己存在的不足：
（一）办理开户等需要使用重要空白凭证业务时，一定要谨慎小心处理，牢记每个步骤。

若客户因某些原因不能马上办理，一定要将没有使用的空白凭证放回抽屉中，确保不会发生同类事件。

（二）工作时一味追求速度而一心多用，有可能会引发风险事件发生，所以工作中该谨慎时，要高度集中精神。

《银行新员工培训》柜台操作风险案例培训222页PPT

二、重要印章管理风险案例
风险提示：
三、与外界发生法律关系的过程中，印章起着在形式上代表意志的作用，无论是日常交往，还是在法院对纠纷的审查判断中，依据盖章认定有关文件的效力而确定有关权力和义务的归属，已成为一个常识。
二、重要印章管理风险案例
案例二：
（二）与“无锡双方公司”借款担保纠纷2019年7月13日，平安公司向无锡双方商贸有限责任公司借款1500万元，期限2 5天，蒋慕飚擅自向无锡双方公司出具“监管责任承诺函”，承诺对该笔资金的安全进行监管和担保。该“监管责任承诺函 ”有蒋慕飚签字，但所盖支行公章同样系伪造。2019年1月，无锡双方公司将其债权转让给无锡市的“蒋国湘”等八名自然人，并由该八名个人在法院起诉。2009年7月27日，长沙中院二审判决我行对1500万元本金承担补充赔偿责任。
二、重要印章管理风险案例
案例二：
（四）与“张永良”借款担保纠纷2019年4月20日，平安公司法定代表人龙大海向自然人“张永良”借款450万元，期限 55天。蒋慕飚违规擅自以支行名义出具了一份为平安公司向张永良借款450万元提供连带责任担保的《承诺函》，该《承诺函》盖的是假公章，有蒋慕飚的亲笔签名。
二、重要印章管理风险案例
案例二：长沙某银行柜员陈××沉溺于炒股和赌彩，为解决
资金问题，陈××利于银行工作人员身份长期对外揽储，将客户资金收入囊中。为掩盖事实，陈××盗用本人重空尾箱内的空白储蓄存单，加盖银行储蓄公章后，利用办公软件打印并制作成定期存单交付客户。为消除客户怀疑，陈××利用现金柜台内其他柜员不收私章的习惯，分别不同频率的在储蓄存单上加盖加盖其他柜员私章。至东窗事发，共窃取客户资金达80多万元，因陈××本人无力偿还负刑事责任，该笔资金由银行和存单上记载的经办人，按照存单记载金额和应付利息各负一半的赔偿责任。

自-印章管理不严险失百万空白纸盖章惹大麻烦

印章管理不严险失百万空白纸盖章惹大麻烦2013年05月22日17:05 来源：北京晚报手机看新闻一家公司莫名其妙被离职员工告上法院，索要巨额房屋折价款，北京大成律师事务所袁华之律师和卢立君律师通过对案件的细致分析和成功抗辩，最终使案件反败为胜，为公司挽回了巨额经济损失。

代理本案的两位律师告诉记者，由于本案案情复杂，涉及事实的时间跨度大，公司的人事变动大等因素，给代理律师用证据还原客观事实造成了巨大困难。

此案虽然最终胜诉，但其经验教训确实值得深思。

律师针对此案忠告公司、企事业单位或其他组织，务必制定严格的印章使用制度，谨慎对待在空白纸张、信笺或介绍信上加盖印章的行为，以免被人利用而带来不必要的麻烦或损失。

此外，对于伪造公司、企事业单位印章的行为，可能构成刑法规定的伪造公司、企业、事业单位印章罪，将依法被追究刑事责任。

案发摊上莫名其妙的官司2010年的一天，蓝星公司接到区法院法官打来的电话，被告知去领取传票，这令公司领导很诧异。

从法院拿回来的民事起诉状显示，原告是张羽，诉讼请求是要求公司给付一套两居室房屋的折价款150万元。

张羽陈述的事实和理由是：2000年5月，张羽与蓝星公司签订《购房协议书》，协议约定：蓝星公司将某区一处房子卖给张羽，房价款30万元，张羽暂付5万元，余款必须在2000年年底付清。

如到期不付按自动退房处理。

清理现有住户的工作由张羽负责。

2002年蓝星公司出具《保证书》，保证在约定的房屋腾空后，将房屋的产权过户给张羽，如果到期房屋产权没有过户给张羽，蓝星公司承担一切损失并无偿给张羽一套两居室房屋。

后蓝星公司于2006年出具书面的《确认函》进一步确认了蓝星公司要交付给张羽一套两居室房屋，并负责将房屋产权过户至张羽名下。

张羽称，《购买协议书》约定的房屋已拆迁完毕，他也没有收到拆迁款，现蓝星公司名下亦无房屋，故要求蓝星公司给付房屋折价款150万元。

张羽向法院提交的《购房协议书》、《保证书》及《确认函》均盖有蓝星公司印章，《保证书》及《确认函》均用蓝星公司信笺打印。