关于制定集团公司管控报表制度的通知

关于规范集团公司内部各类上报管理报表的管理办法一、目的

为进一步加强集团公司信息化建设，规范集团公司及下属各单位的管理报表报送工作，保证各类计划、统计、核算工作的及时性、真实性、准确性，使集团公司领导和职能部门及时、准确的了解全集团公司范围内的生产、经营管理状况，并作出有效、科学的决策，实现集团公司对各个环节的严格有效的管理。结合公司实际情况，特制定本办法。

二、适用范围

本办法适用于全集团公司范围，即集团公司下属各二级单位、分子公司、合资公司等向集团公司职能部门上报各类管理报表的报送活动。

三、基本原则

1、实事求是原则。统计报表工作要严格遵守集团公司相关规章制度，坚持实事求是，客观真实地反映企业经营活动及成果，严禁弄虚作假，保证报表数据的真实、准确。

2、严肃保密原则。相关统计人员应对公司统计数据保密，维护统计报表工作的严肃性。

3、归口负责原则。下属各单位相关业务由集团公司职能部门归口负责，由集团公司企管审计部负责组织和协调整体报表工作。

四、报表的分类、整理

根据集团管控需要，就集团公司各职能部门在对各二级单位、分子公司、合资公司等进行管理过程中所需的报表进行整理、分类、规范。

按职能归口分类：

1、财务类报表，编号为CWxxx,共4类，81张

(1)常规报表，编号为CW1xx，共39张

(2)预算表，编号为CW2xx，共20张

(3)预算执行表，编号为CW3xx，共19张

(4)财务分析表，编号为CW4xx，共3张

2、生产类报表，编号为SCxxx,共2类，21张

(1)生产统计类报表，编号为SC1xx，共12张

(2)机电运输类报表，编号为SC2xx，共9张

3、物资供应类报表，编号为GYxxx,共1类，2张

4、企管类报表，编号为QGxxx,共4类，19张

(1)生产系统报表，编号为QG1xx，共4张

(2)运销系统报表，编号为QG2xx，共8张

(3)职能部门报表，编号为QG3xx，共3张

(4)多经系统报表，编号为QG4xx，共4张

5、销售类报表，编号为XSxxx，共2类，5张

(1)港口报表，编号为XS1xx，共3张

(2)运销系统报表，编号为XS2xx，共2张

具体分类及要求详见附件一《满世集团公司管控报表明细》。按报送时间分类：定期报表与不定期报表。

1、定期报表包括：年度报表、季度报表、月度报表、日报表。

2、不定期报表为各单位根据业务发生情况而编制的报表。

五、报送要求

1、为了使集团管理规范、信息反馈及时准确，各报表编制单位要真实、准确、及时填写报表并在规定时间内上报，同时要建立相关统计台帐，及时准确统计相关数据，完善内部核算及统计制度。

统计台帐是指用一定的表格形式，按时间顺序，对原始报表资料进行系统的、经常的登记，是各单位对自己统计报表工作的一种有效管理形式，也是检查统计基础工作和统计数据质量的基础资料。

2、随文下发各报表表样，各单位应严格按照规定内容和要求填写，严禁擅自变动报表内容或自制报表进行报送。

3、报表报送工作实行分管领导负责制，各单位上报的各类报表必须先经单位分管领导进行审核、把关，确保报表的真实性、准确性、规范性。

4、报表报出后，如发现错误，必须立即订正。受表单位发现报送错误时，应立即通知填报单位订正，填报单位不得推诿、拖延。

5、各单位在报表报送过程中不得虚报，瞒报、拒报，一经发现必将严肃处理；已上报的报表中，每发现错误一处，在单位目标考核中扣0.2分，上不封顶；报表明细中所示时间为最后期限，每迟报一天，在单位目标考核中扣0.2分，上不封顶；擅自修改报表的，责令上报单位按规定表样重新报送，所延误时间视同迟报。

6、报表签批、审核手续不全的，受表单位有权拒收，按报表延迟进行考核，直至收到合格报表为止。

7、由受表单位对报表单位的报送工作进行记录，并将工作记录汇总提交至企管审计部，最终纳入各单位目标管理考核。

8、各单位应根据本单位统计工作的需要，指定专职或兼职报表统计人员，管理要求如下：

(1)报表统计人员必选具有良好的职业道德，如实统计，并遵守各项保密规定。

(2)报表统计人员应保持相对的稳定，调离前须征得相关领导同意，并办理相关移交手续，调离后要及时向集团公司职能部门通报。

六、附则

1、随着集团公司管控体系的逐步完善，各类管理报表将逐步细化、丰富。如若出现报表的增加、删减、变更，企管审计部将及时修订并通知各单位并下发新的报表格式及报送要求。

2、现管理报表中存在部分纸质报表，根据集团公司无纸化办公的要求，2011年将逐步取消纸质报表，要求各报表单位及受表单位提前做好相关变更工作。

3、本管理办法另附各类管理报表表样，各单位可从公司OA系统企管审计部公告中下载。

4、本管理办法自下发之日起执行。

5、本管理办法由集团公司企管审计部负责解释和修订。具体业务报表填报的相关技术问题由受表单位负责解释。

附件二：

财务管理中心报表编制说明

1、所有者权益变动表年报，其他报表月报(包括会计报表附注)；

2、无数据表格可不报；

3、按照报表右上角编码顺序排序；

4、不允许改动报表格式，取数公式可以修改，无取数公式的需根据企业实际科目设置编制取数公式；

5、每月7日前以电子版（Excel版）和纸质（1份）形式报送到集团财务结算中心，无法报送纸质报表的可以只传电子版；

6、会计报表附注为word格式，请在网上邻居下载填报;

7、所有报表要求横向排版；

8、附注中财务指标计算公式：

a、应收账款周转率=销售收入/[（期初应收账款+期末应收账款）/2]

b、流动资产周转率=销售收入/[（期初流动资产+期末流动资产）/2]

c、总资产周转率=销售收入/[（期初资产总额+期末资产总额）/2]

d、产权比率=（负债总额 /股东权益）×100%

e、有形净值债务率=[负债总额/（股东权益-无形资产净值）]×100%

f、已获利息倍数=息税前利润/利息费用 =（利润总额+财务费用）/（财务费用中的利息支出+资本化利息）

g、销售净利率=净利润 / 销售收入×100%

h、销售毛利率=[（销售收入-销售成本）/ 销售收入]×100%

i、资产净利率=净利润/ [（期初资产总额+期末资产总额）/2]×100%

j、净资产收益率=净利润/[（期初所有者权益合计+期末所有者权益合计）/2]×100%